财务部职能职责及岗位说明书1

1、文档编码 : CT2Y10X9U5Q10 HJ6J5J9E7C4 ZK4G1W2L10K10财务部部门职责部门名称财务部部门负责人财务部部长直接上级总经理岗位编制财务部部长1 人会计主管1 人应收会计2 人存货会计2 人费用会计1 人部门使命应对会计2 人门店会计1 人出纳2 人审计稽核1 人网管3 人建立科学、有效的财务治理体系,实现公司财务资源和财务状况最优化；一、财务预算 1、 负责依据公司年度经营目标,组织公司各部门编制公司年度预算；2、 负责对各部门的财务预算情形进行监督；3、 负责编制公司年度财务决算报告；二、财务分析部 1、 负责审核公司财务报告,保证其真实、精确、完整、准时；门

2、 2、 负责从财务角度对公司经营活动的成果进行分析；主 3、 负责对公司预算执行情形进行分析；要 4、 负责财务成本与费用的分析；职 5、 负责为公司的重大决策供应财务分析信息；能 6、 定期召开财务分析会议,对财务活动进行分析和整改；三、成本治理 1、 财务费用的把握；2、 监控标准成本体系；四、财务核算与财务报表1、 组织进行资产、负债、权益、成本、费用、利润核算；2、 编制各项会计报表,并按规定报送内外相关部门；五、资金治理1、资金方案 a 制定资金使用方案；b 编制应收款回收方案并跟催实施；c 依据资金方案执行情形进行平稳；2、资金筹集 a 拟定公司融资方案及方案,保证其合理、经济、可

3、行；b 依据融资方案进行融资,保证生产经营的资金供应和资金的良性循环；c 依据生产经营和对外投资等方面的需要,建立融资渠道；3、资金运用 a 现金流量平稳治理；b 审核各类资金款项的支出；4、资本运作 a 公司上市；b 增资扩股、收购、兼并、分立；c 设立分支机构、利润再投资；六、信用治理 1、 负责拟订客户信用治理方案并进行信用分析与风险评估；2、 供应账龄分析；3、 督促业务人员按时回收货款；4、 帮忙催讨货款；七、税务治理1、 税赋筹划,确保遵守国家财政税务法规,防范税务风险；2、 结合公司实际用好用活国家税收优惠政策,优化税务支出；3、 议定内部转移定价原就；4、 纳税申报纳税预算与纳

4、税资金支配；5、 准时申报、缴纳税款；八、组织工资结算与发放九、审计稽核1、负责公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作；2、负责对公司门店经营状况进行全面审计；3、负责对公司内部把握制度的评审工作；4、负责对公司有关经济活动包括选购、销售、工程建设等进行经济责任审计；5、帮忙相关部门或中介审计机构对公司进行年度财务审计及各项专项审计工作；十、部门建设 1、 制定部门年度工作方案及阶段性工作方案及组织实施,并定期完成工作总结；2、 编制本部门相关费用预算,并监督执行；3、 组织建立部门内部各项治理规章制度,度、实施细就在工作中的具体落实；4、 负责组织本部门资产的治理和爱护；完善工作流程,

5、并督促检查各项规章制5、 组织本部门员工队伍建设以及员工的聘请、培养、选拔、培训、考评等人事工 作；6、 组织本部门员工按ISO9000 等治理体系的标准完成工作；7、 负责宣导公司的企业文化,提高部门员工的凝聚力和活力；财务部部长岗位说明书岗位编号岗位名称财务部部长所属部门财务部岗位类型上级岗位总经理编制日期岗位目的建立科学、有效的财务治理体系,实现财务资源和财务状况最优化；履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、制订部门工作方案与预算；（1） 依据公司年度工作方案和部门年度工作目标,组织制定年度工作方案和阶段性工作方案并定期完成工作总结；（2） 分解年度工作方案和阶段性工作方案,监督指导

6、下属员工执行,全部并定期完成工作总结；（3） 编制本部门相关费用预算,并监督执行；2、组织建立部门内部各项治理规章制度,完善工作流程；（1） 组织制定部门内部各项治理规章制度和实施细就；（2） 完善部门内部的工作流程和各岗位职责；全部（3） 督促检查各项规章制度、实施细就在工作中的具体落实；3、负责组织编制公司财务预算并监督执行；（1） 负责组织和谐公司各部门供应编制预算所需数据；（2） 负责组织编制公司财务预算；全部（3） 负责监督公司各部门预算执行情形；（4） 负责准时总结分析预算执行情形,并依据具体情形调整；4、负责组织制定公司财务、会计政策及相关治理制度；（1） 负责依据公司进展战略,

7、组织制定财务进展规划；（2） 依据相关规定,组织制定公司会计政策；（3） 依据有关规定和公司实际情形组织建立会计核算体系；（4） 负责组织制定和完善公司财务治理、会计核算、内部把握的各项全部规章制度；（5） 组织对财务内部把握环节、财务监督及规章制度的执行情形进行 监督检查；5、负责公司筹资治理和资金调度；（1） 依据公司预算资金缺口,组织拟定筹资方案和使用方案,保证资金供应；（2） 监督月度资金方案的制定、执行,组织编写资金运用分析报告,全部提出改进建议；（3） 监控各部门资金使用,对资金合理调配；6、负责公司财务治理与监督工作；（1） 负责对公司经济活动的全过程进行财务治理和财务监督；（2

8、） 负责组织对基建财务的治理和监督；（3） 参与公司各种经济方案、业务方案等的制定和重大经济合同的起 草、审查工作；全部（4） 定期组织固定资产、流淌资金清查、核实；（5） 负责组织税务筹划,合法纳税；（6） 监督督促应收账款的回收、监督与分析,组织对不良债权处置；7、负责组织开展会计核算、会计审核和内部把握工作；（1） 负责依据国家统一规定的会计制度设置会计科目和会计账簿,组 织开展各种会计核算工作；（2） 组织审核原始凭证,编制记账凭证,登记账簿,编制会计报告；（3） 组织归集、整理和保管会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其 全部他会计资料；（4） 负责组织开展货币资金、实物资产、对外投资

9、、工程项目、选购 和付款、筹资、销售与收款、成本费用等经济业务的会计监督和内部控 制工作；8、负责组织公司报表编制和财务分析工作；（1） 组织做好财务综合分析,为公司的重大财务决策供应财务分析建 议和信息支持；（2） 定期组织编制并审核公司内部财务报表,供应财务分析报告；全部（3） 定期组织编制并审核资金资产报表,编制财务状况说明,供应财 务建议；（4） 负责向上级提交报表及编写财务说明；9、 建立健全公司融资渠道,完成融资方案；全部10、组织信用治理；（1） 负责拟订客户信用治理方案并进行信用分析与风险评估；（2） 组织供应账龄分析；全部（3） 督促销售人员按时回收货款；（4） 帮忙催讨货款

10、；11、部门综合治理（1） 负责组织本部门资产的治理和爱护；（2） 组织本部门员工队伍建设以及员工的聘请、培养、选拔、培训、考评等人事工作；全部（3） 组织本部门员工按 作；ISO9000、ISO14000 等治理体系的标准完成工（4） 负责宣导公司的企业文化,提高部门员工的凝聚力和活力；12、完成上级领导交办的其他工作任务；全部关键指标工作直接下属人数15 间接下属人数无与公司其他部门主要关系金融、工商部门、税务部门各部门关系外部主要关系任职资格要求一般条件正确学历本科最低学历本科年龄要求无必要学问专业要求财务治理、会计等相关专业资格证书会计师以上职称财务学问、金融学问、经济法、税法及相关财

11、务法必要学问规学问、外语要求简洁读写工作体会运算机要求娴熟把握一般办公软件、财务软件必要的才能工作体会8 年以上岗位体会,方案才能、组织和谐才能、口头表达才能、分析能才能力、岗位专业技能和态度态度文化认同、 敬业精神、 忠诚度、 责任心、 保密意识、公平公平意识、以身作就其他事项任职者 签名 直接上级 签名 会计主管岗位说明书岗位编号岗位名称会计主管所属部门财务部岗位类型上级岗位财务部部长编制日期岗位目的负责总部帐套的会计核算处理和财务报表编制,进行科学的税务筹划；履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、帮忙财务部部长拟定本部门的工作流程和制度草案；帮忙2、组织日常会计核算工作；（1） 监督

12、实际发生的经济业务按规定的处理程序进行会计处理；（2） 监督检查出纳、应收、应对、存货等岗位的工作,确保每月各模 块按时对帐,并向财务部长提交对帐签字报表；全部（3） 监督分管账套资产的完整性与安全性,依据有关制度定期组织资 产的盘点3、费用审核；（1） 熟识会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定,在预算范围内,严格把握费用开支标准,坚持原就,节约费用,不该支付的费用 不予报销；全部（2） 认真审核各种费用单据,授权审批人和经手人签字齐全,原始单 据数字清楚,业务情形反映明确；4、编制所管帐套三大会计报表及会计报表附注；（3） 依据会计基础工作规范要求,负责对会计凭证进行审核核并记账；全部

13、（4） 准时编制各项财务报表及治理报表；5、税务工作；（1） 依据公司年度经营预算,拟定并推行税务筹划方案,合理减轻企 业税负；全部（2） 负责每月的纳税申报工作及与税务部门关系爱护；6、负责组织财务资料、档案的收集、整理、装订、归档储存,负责完善财 务档案的记录治理工作；全部7、协作会计师事务所的审计及税务、监事会、券商等机构的审查；（1） 供应审计、 审查所需的全部资料,供应账务查询所需软硬件条件；（2） 依据会计师事务所提出的问题出据答复看法；（3） 依据会计师事务所提出的审计看法进行账务调整；全部（4） 对于审计、审查涉及的出纳、固定资产、物资等岗位的实物和现 金的核查工作进行和谐,收

14、集并供应所需资料；（5） 协作税务、监事会、券商等机构的其他事项的审查；8、完成上级领导支配的其他工作任务；全部 关键指标工作直接下属人数1 间接下属人数各部门与公司其他部门主要关系税务部门、工商部门、银行、会计师事务所关系外部主要关系任职资格要求一般条件正确学历本科最低学历大专年龄要求无必要学问专业要求财务、会计等相关专业资格证书会计师以上职称必要学问财务学问、税务学问外语要求简洁读写工作体会运算机要求一般办公软件、财务软件工作体会5 年以上岗位体会人际交往才能、口头表达才能、方案才能、执行能必要的才能才能力、专业技术技能和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动性、保密意识、公

15、平公平意识、以身作就 其他事项 任职者 签名 直接上级 签名 出纳岗位说明书岗位编号 岗位名称 出纳 所属部门 财务部岗位类型 上级岗位 财务部部长 编制日期岗位目的 通过对现金会计事项的核算、把握和分析,实现现金安全性和效益最大化；履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、 办理现金收付业务（1） 依据国家有关规定,认真执行公司现金治理制度；（2） 严格审核现金收付款的原始凭证,保证其完整性、真实性和精确全部性,按规定办理款项收付业务；2、 负责登记现金日记账,做到日清月结、账实相符、账账相符,在会计 主管人员辅导下参与编制现金业务记账凭证；全部3、 负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等,

16、签发各种票据；（1） 掌管保险柜,保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺；（2） 负责对空白支票、汇票等重要空白凭证及有价证券进行入库与领 全部用的登记；（3） 负责保管并签发觉金支票、现金缴款单等重要票据；（4） 承兑汇票收取、记账、以及付出索取客户（或供应商）签收单4、 银行结算与银企对账工作；（1） 负责去银行提取其次天所需的现金备用金；（2） 负责办理银行存款、汇款、划款等银行结算业务；（3） 审核需支付结算票据申请的合规性,并据以开具结算凭证,交由会计复核盖章；全部（4） 每月与银行进行对账,编制银行余额调剂表,提交会计主管或经理；（5） 负责与开户银行其他往来票据的

17、传递,去银行领取银行回单、对账单等单据；5、准时在系统（分销、U8）中制作收付款业务的记账凭证；全部6、每日下班前报出资金日报表；全部7、员工工资发放；全部8、帮忙部门负责人搞好资金方案,筹集资金, 以及完成上级领导支配的其全部他工作任务；关键指标工作直接下属人数无间接下属人数无与公司其他部门主要关系开户银行各部门关系外部主要关系任职资格要求一般条件正确学历大专最低学历高中 / 中专年龄要求无必要学问专业要求财务、会计等相关专业资格证书会计上岗证必要学问会计基础学问、财务基础学问外语要求无工作体会运算机要求娴熟把握一般办公软件、财务软件必要的才能工作体会2 年以上岗位体会沟通才能、人际交往才能

18、、解决问题的才能、执行才能力和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、积极主动性其他事项任职者 签名 直接上级 签名 门店会计岗位说明书岗位编号 岗位名称 门店会计 所属部门 财务部岗位类型 上级岗位 财务部部长 编制日期岗位目的 负责门店总部帐套的会计核算处理和财务报表编制,进行科学的税务筹划；履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、帮忙财务部部长拟定本部门的工作流程和制度草案；帮忙2、组织日常会计核算工作；（1） 监督实际发生的经济业务按规定的处理程序进行会计处理；（2） 监督检查出纳、应收、应对、存货等岗位的工作,确保每月各模 块按时对帐,并向财务部长提交对帐签字报表；全部（3） 监督分管账

19、套资产的完整性与安全性,依据有关制度定期组织资产的盘点3、费用审核；（1） 熟识会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定,在预算范围内,严格把握费用开支标准,坚持原就,节约费用,不该支付的费用 不予报销；全部（2） 认真审核各种费用单据,授权审批人和经手人签字齐全,原始单据数字清楚,业务情形反映明确；4、编制所管帐套三大会计报表及会计报表附注；（3） 依据会计基础工作规范要求,负责对会计凭证进行审核核并记账；全部（4） 准时编制各项财务报表及治理报表；5、税务工作；（1） 依据公司年度经营预算,拟定并推行税务筹划方案,合理减轻企 业税负；全部（2） 负责和谐、指导门店每月的纳税申报工作及与税

20、务部门关系爱护；6、负责组织所管帐务的财务资料、档案的收集、整理、装订、归档储存,负责完善财务档案的记录治理工作；全部7、协作会计师事务所的审计及税务、监事会、 券商、总公司等机构的审查；（1） 供应审计、 审查所需的全部资料,供应账务查询所需软硬件条件；（2） 依据会计师事务所提出的问题出据答复看法；（3） 依据会计师事务所提出的审计看法进行账务调整；全部（4） 对于审计、审查涉及的出纳、固定资产、物资等岗位的实物和现金的核查工作进行和谐,收集并供应所需资料；（5） 协作税务、监事会、券商、总公司等机构的其他事项的审查；8、完成上级领导支配的其他工作任务；全部关键指标工作直接下属人数1 间接

21、下属人数与公司其他部门主要关系各部门外部主要关系税务部门、工商部门、会计师事务所、供应商、关系客户任职资格要求一般条件正确学历本科最低学历大专年龄要求无必要学问专业要求财务、会计等相关专业资格证书助理会计师以上职称必要学问财务学问、税务学问外语要求简洁读写工作体会运算机要求一般办公软件、财务软件工作体会5 年以上岗位体会人际交往才能、口头表达才能、方案才能、执行能必要的才能才能力、专业技术技能和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动性、保密意识、公平公平意识、以身作就其他事项任职者 签名 直接上级 签名 审计稽核说明书岗位编号 岗位类型岗位目的岗位名称审计稽核所属部门财务中心上级

22、岗位部长编制日期对公司及其分支机构的法规执行情形、内把握度、业务治理、经营情形、财 务治理等进行常规和专项稽核审计；履 行 职 责履 行 责 任进行经济责任负责程度1、负责公司财务预算、财务收支、经营效益的审计工作；全部2、负责对公司门店经营状况进行全面审计；全部3、负责对公司内部把握制度流程的评审工作；全部4、负责对公司有关经济活动包括选购、销售、工程建设等全部审计；5、对存货的真实性进行准时抽查稽核；全部6、完成上级领导支配的其他工作任务；全部关键指标工作直接下属人数客户、供应商间接下属人数各部门与公司其他部门主要关系关系外部主要关系任职资格要求一般条件正确学历本科最低学历大专年龄要求无必

23、要学问专业要求财务、会计等相关专业资格证书会计师或注册会计师等以上职称必要学问财务学问、审计学问、税务学问外语要求简洁读写工作体会运算机要求一般办公软件、财务软件必要的才能工作体会5 年以上岗位体会才能沟通才能、方案才能、执行才能和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动性、保密意识其他事项任职者 签名 直接上级 签名 存货会计岗位说明书岗位编号岗位名称存货会计所属部门财务部岗位类型上级岗位财务部部长编制日期岗位目的按制度履行会计职责、进行存货会计核算和监督,准时完成报表履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、每月完成公司存货核算业务,并核对分销系统与 U8 间的关系；全部2、定

24、期组织库存的盘点工作,并出具盘点报告；全部3、准时处理分销系统验收差异单,确保库存的现存量与实物一样；全部4、检查存货模块的成本结转,确储存货结转的精确性；全部5、定期分析检查销售模块的毛利率,并开展反常情形的的调查处理；全部6、月末关帐前审核有关存货的全部单据,并准时将存货模块结转；全部7、完成上级领导支配的其他工作任务；全部关键指标工作直接下属人数无间接下属人数无与公司其他部门主要关系各部门关系外部主要关系供应商任职资格要求一般条件正确学历本科最低学历大专年龄要求必要学问专业要求财务、会计等相关专业资格证书会计上岗证、助理会计师必要学问财务学问外语要求简洁读写工作体会运算机要求一般办公软件

25、、财务软件必要的才能工作体会三年以上岗位体会才能沟通才能、方案才能、执行才能和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动性、保密意识其他事项任职者 签名 直接上级 签名 费用会计岗位说明书岗位编号岗位名称费用会计所属部门财务部岗位类型上级岗位财务部部长编制日期岗位目的按制度履行会计职责,进行费用审核和监督,准时完成报表履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、 费用审核（1） 熟识会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定,在预算范围内,严格把握费用开支标准,坚持原就,节约费用,不该支付的费用 不予报销；全部（2） 认真审核各种费用单据,授权审批人和经手人签字齐全,原始单据数字清楚,

26、业务情形反映明确；2、准时审核监督个人往来账的核销；全部3、负责固定资产和低值易耗品的核算和治理、建立资产治理卡片,搞清资产存放地点、使用人员、责任人员和治理人员,搞好资产新增、变动、全部转移的账务登记和处理,做好资产清查工作；4、负责在建工程、工程物资、预付工程设备款的核算和治理；全部5、完成上级领导支配的其他工作任务；全部关键指标工作直接下属人数无间接下属人数无与公司其他部门主要关系各部门关系外部主要关系任职资格要求一般条件正确学历本科最低学历大专年龄要求必要学问专业要求财务、会计等相关专业资格证书助理会计师必要学问财务学问外语要求简洁读写工作体会运算机要求一般办公软件、财务软件必要的才能

27、工作体会3 年以上岗位体会才能沟通才能、执行才能和态度态度文化认同、责任心、忠诚度、成本意识、积极主动性、保密意识其他事项任职者 签名 直接上级 签名 应对会计岗位说明书岗位编号 岗位名称 应对会计 所属部门 财务部岗位类型 上级岗位 会计主管 编制日期岗位目的 按制度履行会计职责,进行应对、预付、选购的核算和监督,准时完成报表履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、 审核应对及预付款项；（1） 付款申请审核；全部（2） 并应对款中所需要票据进行审核；2、 负责应对款项和预付款项的核算工作；（1） 准时在分销系统审核合同及订单；（2） 准时将分销系统入库导入U8 系统；全部（3） 增值税发票

28、的核对与结算,并对没结算部分进行暂估处理；（4） 准时在总账中制作选购入库凭证、暂估、分摊等凭证；3、 定期进行应对及预付款项的对账；（1） 每月底与供应商核对往来并准时未达账项调剂表,准时跟踪处理；（2） 每月底核对分销系统与 U8 系统,关于选购与应对模块的数据；（3） 检查核对 U8 各模块数据的相关性；全部（4）每月核对进项税（待摊费用-进项税和实际的抵扣联一样）（5）清理几个帐套的其他应对款,汇总分析,提交给财务部长,并督促各帐套主管处理4、 完成上级领导支配的其他工作任务；全部关键指标工作直接下属人数无间接下属人数无与公司其他部门主要关系各部门供应商关系外部主要关系任职资格要求一般

29、条件正确学历本科最低学历大专年龄要求无专业要求财务、会计等相关专业资格证书会计上岗证必要学问必要学问财务学问,税务学问外语要求基本读写工作体会运算机要求一般办公软件、财务软件必要的才能工作体会三年以上岗位体会才能沟通才能、执行才能文化认同、责任心、忠诚度、服务意识、积极主动和态度态度性、保密意识其他事项任职者 签名 直接上级 签名 应收会计岗位说明书岗位编号岗位名称应收会计所属部门财务部岗位类型上级岗位财务主管 （或经编制日期理）岗位目的按制度履行会计职责,进行应收及销售的核算和监督；履 行 职 责履 行 责 任 负责程度1、 审核应收及预收款项；（1） 每天审核门店销售收入到账情形,并与分销系统核对；全部（2） 准时供应收款日报表；2、 负责应收及预收款项的核算工作；（1） 准时在分销系统审核出库的有关单据；（2） 审核分销系统出库的单据并准时将其导入U8 系统；全部（3） 准时与商场核对销售额并开具销售发票并催收货款；（4） 准时在总账中制作销售凭证；（5）联营商、加盟商的信用把握及发配货治理3、 定期进行应收、预收款项、销售的对账；（1） 每月底与商场核对往来并准时未达账项调剂表,准时跟踪处理；全部（2） 每