关于建立工程成本审算监察体系制度的相关规定

1、关于建立工程成本审算监察体系制度的相关规定一、工程成本审算监察体系制度的内容、任务工程成本审算监察体系制度的内容和任务就是坚持问题导向，依据公司政策、各平台制度及其他相关规定，把工程成本审算监察工作贯穿到项目全过程、全员、全要素，确保工程0-50-80-95-100各阶段各节点的成本问题、工程预结算问题及时发现，快速高效解决，做到目标到位、责任到位、制度到位、流程到位、执行到位、监管到位、考核到位，全面加强北方公司工程项目成本过程管理和竣工结算工作，促进工程经营目标实现。工程成本审算监察体系由工程成本审算部负责推动逐步建立并不断完善。二、工程成本审算监察体系五阶段划分1、覆盖全过程：工程成本审

2、算监察体系，按照工程0508095100五阶段划分，全面开展成本审算监察工作，覆盖全过程。五阶段划分办法：按照实际完成工程量占合同/预算工程量的百分比标识0508095100，合同/预算工程量是由成本部门依据合同等有效资料编制的合同/预算工程量，包工料项目（含集采采拆分项目）实际完成工程量按照主要主材实际发生金额/主材预算金额*预算工程量=实际完成工程量，也可按照实际发生材料量/预算系数=实际完成工程量计算；纯包清工项目实际完成工程量按照项目周报实施量（按周上报）。各阶段划分如下：0阶段，即前期经营阶段：工程量估算、计算、成本分析、报价、招投标、合同评审等；0-50阶段，即预算控制阶段：按部位

3、划分拿到中标书、合同或工程订单在公司内部立项后开始施工，至完成工程量占部位合同/预算量的50%；50-80阶段，即过程控制阶段：按部位划分，实际完成工程量占部位合同预算量的50%到80%；80-95阶段，即竣工结算准备阶段：按合同总划分，实际完成工程量占合同预算量的80%到95%；95-100阶段，即竣工结算办理阶段：按合同总划分，实际完成工程量占合同预算量的95%到100%；2、覆盖全员：即为工程项目提供服务的所有人员，均需树立客户至上的服务理念和职业化的工作理念，每个人的工作态度、工作时间、努力程度、专业素质、职业操守等各方面均须达到公司要求，在各阶段必须明确清晰关于成本管控和工程预结算的

4、工作内容、职责范围、工作目标、控制结果。3、覆盖全要素：构成工程预结算和工程成本要素很多，如人、材、机、料、法、环、措、现场管理服务等方面均具有大力变革、创新、优化和细化的巨大空间和潜力，合理降本增效永远在路上！4、需信息部门协助建立一个与PS流程关联的监察流程可以自动阶段标识、预警、并在流程中考核、奖惩。预警提示推送相关业务人员、成本支持人员、工程平台等相关支持人员、工程成本审算监察人员。三、工程成本审算监察体系各阶段审算监察要点： 1、前期经营（0阶段）：签订工程合同/订单是前期经营的主要目标，同时要求相关人员紧密配合、齐心协力，做好相关成本支持和工程预结算工作，具体如下：业务人员：完成有

5、效图纸等资料的提供、成本分析流程的提交及沟通工作；完成合同/订单签订相关工作，要求民用建筑须按地下室（含底板侧墙顶板可放在一起，也鼓励分签）、屋面、室内分别签订合同/订单，合同/订单中的工程做法、单价、工程量及计量规则、结算方式和结算时间必须明确约定，任何一项有合同/订单中不明确的，合同评审不允许通过；依据合同/订单完成立项，变更或新增立项须附加有效说明和资料。成本支持人员：收到PS16流程和图纸等有效资料后，按制度要求出具书面成本分析或开展其他成本支持工作；在收到流程后，按制度要求完成合同评审工作；工程平台等相关支持人员：根据业务要求完成现场勘查、样板施工、方案制定、工程量前期测算、招投标、

6、施工准备等相关配合工作；工程成本审算监察人员：每月安排专人对以上工作完成情况进行审算监察，并提出具体审算监察意见，并反馈给相关人员、部门负责人和相关领导。2、预算控制阶段（050 阶段）即施工前半段，上报及核定正式预算含定额预算，并做好预算执行、物料控制、项目管理协议、劳务协议的签订工作，具体要求如下：业务人员：按要求安排项目施工人员进场对接及有效沟通并有可核实记录；按要求完成项目定额预算和正式预算的确认工作；按要求完成发货审核等相关成本控制工作；按要求完成项目管理协议和劳务协议的签订工作；项目现场施工负责人： 完成对接客户、勘查现场、向客户搜集有效图纸等资料工作；编制和报批有成本策划/优化措

7、施的施工方案，须有相关书面资料；完成工程量计算核对、定额/正式预算流程上报、确认工作；定额标准以外的成本上报，须后附经相关人员审核和审批的特殊说明； 完成项目管理/劳务协议的签订工作，并存档；按要求完成月（有收入项目）/日（无收入项目）现场实际发生的成本数据的上报。按合同约定及时完成外部进度签证/回款；成本平台管理人员：完成定额预算的审定：定额预算量按部位核算，必须在合同量范围内，防止前期预算指标量超过实际量，一万平米以内（包含）的可以按合同量审定，超过一万平米的按照合同量的70%核定定额预算；按制度要求完成正式预算的审定，确保及时合理精准。超出定额标准以外的成本审定，必须后附有效依据； 及时

8、完成物料发货、过程签证回款、内部报销结算等流程审核；完成现场上报成本数据的汇总及成本动态分析、异常排查工作，并做出成本异常项目的提醒、预警和处罚建议；按要求及时完成项目成本数据大台账的更新；成本审算监察人员：每月安排专人对以上工作完成情况进行审算监察，提出具体审算监察意见，并反馈给相关人员、部门负责人和相关领导。3、过程控制阶段（50-80 阶段）二次经营、过程签证、过程挖潜、过程洽商是过程阶段的主要工作目标，对相关人员具体要求如下：业务人员：完成发货、预算变更等流程的提交和审核工作；完成成本过程挖潜的现场支持和沟通工作并有可核实记录；完成工程外部洽商、补充协议的确认和协助工作并有可核实记录；

9、项目现场施工负责人： 设定现场二次经营目标，制定目标分解和落实措施并有记录；上报现场工程成本预算变更（施工做法、材料型号、工程量等）任何变更资料，必须走线上流程；按要求完成月（有收入项目）/日（无收入项目）现场实际发生的成本数据和相关资料的上报；按合同约定及时完成外部进度签证/回款；及时准确完成物料发货、过程签证回款、内部劳务结算、费用报销等流程提交；完成工程外部洽商签证、补充协议的办理工作并有可核实记录；成本平台管理人员：完成对本阶段无预算的项目的排查，对有问题的项目施工人员及时给出提醒、预警和处罚建议；完成物料发货、过程签证回款、内部劳务结算、费用报销等流程线下和线上审核；完成洽商变更部分

10、成本预算资料、变更预算的流程的审核；完成现场上报成本数据的汇总及成本动态分析、异常排查工作，并做出成本异常项目的提醒、预警和处罚建议；按制度要求及时完成项目成本数据大台账的更新；成本审算监察人员：每月安排专人对以上工作完成情况进行审算监察，提出具体审算监察意见，并反馈给相关人员、部门负责人和相关领导。4、竣工结算准备阶段（80-95 阶段）本阶段为整个工程最为繁忙及重要的阶段，工程量核算汇总与竣工结算申请书的编制是竣工结算准备阶段的主要成本工作目标。工程平台项目施工人员编制和上报竣工结算申请书，成本管理平台负责审核竣工结算申请书。1）业务人员：（1）完成发货等流程的审核工作；（2）竣工结算申请

11、书的审核、确认工作；（3）协助项目负责人推进竣工结算申请工作；2）项目现场施工负责人： 完成对接客户、现场分部验收、搜集最终版图纸方案资料等工作；完成工程量计算、核对；完成竣工结算申请书的编制和上报成本管理平台的工作；完成物料发货、签证回款、内部劳务结算、费用报销等流程提交；完成工程外部洽商签证、补充协议的办理工作并有可核实记录；建议：竣工结算申请书先提交PS06流程由成本管理平台分析内部盈亏，再提交EM15外部盖章流程；3）成本管理人员：按制度要求审查成本预算变更；完成物料发货、过程签证回款、劳务结算、费用报销等流程审核；完成现场上报的成本数据汇总及成本动态分析，和异常排查，并对成本异常项目

12、进行提醒、预警和处罚建议；按制度要求及时完成项目成本数据大台账的更新；按制度要求完成项目管理人员上报的竣工结算申请书的数据核查并进行总体盈亏分析；4）成本审算监察人员：每月安排专人排查竣工结算申请书的完成情况；进行审算监察，并提出具体审算监察意见，进行问题跟踪。并反馈给相关人员、部门负责人和相关领导。5、竣工结算办理阶段（95-100 阶段）本阶段是工程的交付阶段，其中工程竣工结算办理为本阶段的重点工作。1）业务人员：负责完善洽商部分单价、施工内容等相关确认工作；负责竣工结算对接部门和人员，全程协助结算办理工作；竣工结算流程的审核、确认工作；2）工程管理平台项目施工负责及相关人员： 按合同约定

13、的时间及其要求上报结算申请书至客户，保存签收记录；按合同约定时限要求完成工程量的对量，和结算沟通谈判工作，最终数据达成一致，并手签确认文件，编制竣工结算书；按时完成竣工结算书盖章流程，及时递交至客户盖章；按要求负责督促跟踪完成客户各个节点的盖章确认和取回，过程记录；完成内部盈亏分析、提交PS06流程；完成劳务及费用结算提交工作；3）成本管理人员：完成对项目负责人月度上报数据的整理、汇总、单独保存文件夹（电子版）。按要求根据竣工结算书已核对的相关数据完成总体盈亏分析；按要求完成PS06流程和相关资料、二次经营成果数据相关工作的核算；完成劳务、辅材等费用结算的审核；4）成本审算监察人员：（1）根据

14、需要在结算办理阶段提供必要的现场协助支持；（2）竣工结算书取回后，审核PS06、PS07流程及二次经营成果相关数据；（3）负责完成竣工结算书的审核EM15流程；（4）每月安排专人对以上工作完成情况进行审算监察，提出具体审算监察意见，并反馈给相关人员、部门负责人和相关领导。四、其他相关规定1）关于设置项目阶段节点预警各阶段节点被标识后，标识之日起一月内为预警期，各阶段工作在预警期内不做考核，超过预警期仍未完成各阶段任务将做严格考核；2) 本规定的考核范围如下直属合伙人项目、渠道合伙人项目、直属项目-业务员垫资、直属项目-非业务员垫资、直属合伙人合作经营项目、渠道合伙人合作经营项目、直属合作经营项目；3）奖惩细则根据项目所属区域/部门的累计抽查结果进行奖励或处罚；当某区域/部门不同项目上不同阶段累计完成率在80%以上时，未完成的将对节点负责人进行500元每项处罚同时对区域/部门负责人进行500元处罚；当区域/部门累计完成率达到50%80%时，未完成的将对节点负责人进行每项800元处罚同时对区域/部门负责人进行800元处罚；当区域/部门累计完成率为50%以下时，未完成的每项将对节点负责人进行1000元处罚同时对区域/部门负责人进行1000元处罚