物业服务中心现金管理规定

1、物业服务中心现金管理规定物业服务中心现金管理规定6/6物业服务中心现金管理规定服务中心现金管理规定1.0目的规范服务中心现金管理，以保证现金收、支、存的合理性及安全性。2.0适用范围适用于服务中心现金的平常管理。3.0职责3.1财务助理负责服务中心现金收取、支付及库存保留工作。3.2服务中心负责人负责督查现场现金的管理工作。4.0程序要点4.1现金管理的基根源则做到“十严禁”A、会计员和出纳员、财务助理责任分明，即“钱帐分开严禁一人兼管”。B、严禁用白条顶替库存现金。C、严禁因私事借用公款。D、严禁单位之间相互借用现金。E、严禁假造用途套取现金。F、严禁用转帐凭证套取现金。G、严禁将单位收入的

2、现金以个人名义存入银行。H、严禁保留帐外公款和私设小金库。I、严禁“坐支”收入。J、严禁用有价证券抵顶现金。现金应存放在保险柜，由财务助理特地保留；不得将个人财物放入保险柜，不得将个人财物与公司款项混淆不清。库存现金与现金日记帐余额应核对吻合，做到日清月结。长短款误差不得高出人民币0.50元，如发现长短款，服务中心负责人应及时查明原因，并依照国家及公司相关规定进行相应办理。现金管理应依照国务院第12命令宣布的现金管理暂行条例及中国人民银行制定的现金管理暂行条例推行细则进行管理。对外币的管理须依照国家外汇管理局外汇管理暂行条例的相关规定执行。4.1.4全部收入应全部及时入帐，支出应当有有效的赞同

3、手续。全部收到的现金要求于当日送存银行(节假日可顺延)；全部现金支出高出规定的限额(人民币1000.00)的应当经过银行账户进行结算。4.2现金收款的管理：全部款项必定由财务助理收取,其他人员不得收费(财务助理休假时期,可由部门负责人指定专人收取,并有休假及交接记录备查)。现金收款的范围：向住户收缴的管理服务费、本体维修基金等；租借收入；为住户代收的水、电、垃圾办理费等；为客户供应的各项有偿服务收费；各种押金；各种违约金；各种赔偿款；物品清理收益；其他经营收入财务助理在收取现金时填制收款收据（或缴款单），并在原始凭证加盖“现金收讫”章。收到款项应于当日下午17：00分从前点清入库，应填制银行专

4、用现金缴款单送存银行。如特别原因不能够送存银行的，须报服务中心经理及财务专员赞同并于次日下午17：00前与当日的款项一并存入银行。财务助理如期（每周五）将收款报表送至分公司财务专员。4.3现金支付管理现金支付的范围：紧急采买、紧急事件且转帐起点（1000元）以下的零星支出；现金支付的规定：财务助理在付款前必定审察相关原始凭证，吻合手续（详见花销报销审批管理规定）的由财务助理按公司规定的方式支付；如不吻合手续，财务助理应拒绝支付；员工私用现金不借支。借出现金一个月内归还或冲帐。如逾期，财务助理应将借款明细每个月6日前报送人事行政部,由人事行政部在借款人当月薪水中扣除；现金从库存现金限额中开支，不

5、足请及时报销补充备用金，但不得从现金收入中直接支付，即不得“坐支”；出纳现金支出后在原始凭证上加盖“现金付讫”章。4.4库存现金的保留束度库存现金限额为备用金额度上限额。高出库存限额以外的现金应在下班前送存银行，为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在财务助理抽屉内，其他现金则应放入专用的保险柜内，不得随意存放。限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。财务助理应将自己保留使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防被他人利用.财务助理调动岗位应改换使用新的密码。单位的库存现金严禁以个人名义存入银行，以防范相关人员利用公款私存获取利息收入，防范单位利

6、用公款私存形成账外小金库。库存现金，包括纸币和铸币，应推行分类保留。各单位的财务助理对库存票币分别依照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数和零数分类保留。纸币必然要打开铺平存放、并依照纸币的票面金额，以每一百张为一把，每十把一捆扎好。凡是成把、成捆的纸币即为整数(即大数)，应放在保险柜内保留，随用随取；凡不行把的纸币是为零数(或小数)，也要依照票面金额，每十张为一轧，分别用曲别针别好，放在传票箱内或抽屉内，必然要存放整齐，序次井然。铸币也是依照币面金额，以每一百枚为一卷，每十卷为一捆，同样将成捆、成卷的铸币放在保险柜内保留，随用随取；不行卷的铸币，应依照不同样币面金额，分别存放在特其他卡数

7、器内。4.5日清月结制度日清月结是财务助理办理现金出入工作的基根源则和要求，也是防范出现长款、短款的重要措施。所谓日清月结就是财务助理办理现金出入业务，必定做到按日清理，按月结账。这里所说的按日清理，是指财务助理对付当日的经济业务进行清理，全部登记日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实盘点数核对吻合。按日清理的内容包括：清理各种现金收付款凭证，检查单证可否吻合，也就是说各种收付款凭证所填写的内容与所附原始凭证反响的内容可否一致；同时还要检查每张单证可否已经盖齐“收讫”“付讫”的戳记。登记和清理日记账。现金日记账应挨次时逐笔登记，当日发生的全部现金收付业务全部登记入账，在此基础上，看看账证

8、可否吻合，即现金日记账所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额可否一致。清理达成后，结出现金日记账的当日库存现金账面余额。现金盘点。财务助理应按券别分别盘点其数量，尔后加总，即可得出当日现金的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者可否吻合。如发现有长款或短款，应进一步查明原因，及时进行办理。所谓长款，指现金实存数大于账存数；所谓短款，是指实存数小于账面余额。若是经查明长款属于记账错误、扔掉单据等，应及时更正错账或补办手续，如属少付他人则应查明退复原主，若是确实无法退还，应经过必然审批手续能够作为单位的收益；对于短款如查明属于记账错误应及时更正错账；若是属于财务助理工作粗心或业务水平问题，一般应按规定由过失人赔偿。检查库存现金可否高出规定的现金限额。如实质库存现金高出规定库存限额，则财务助理应将高出部分及时送存银行；假如实质库存现金低于库存限额，则应及时补提现金。财务助理每天营业结束后以邮件形式向服务中心经理、财务专员、分公司总经理报送资今日报表，并抄送财务管理中心相关人员。4.6现金盘点制度。日清月结制度，由财务助理自己对库存现金进行检查盘点的基础上，为了加强对出纳工作的督查，及时发现可能发生的现金差错或扔掉，防范贪污、盗窃、挪用公款等非法行为的发生，保证库存现金安全完满，各单位应建立库存现金盘点制度，由服务中心经理每个月盘点盘点二次，并由相关领导和专业