资产管控实施方案

1、国人菌业科技产业园CHINESE MUSHROOMS TECH INDUSTRY GARDEN资产管控优化实施方案【背景】当前在材料仓库整理及日常工作中发现公司资产管理 方面存在不完善的情况；主要体现在一下几个方面：一、材料库存料种类繁杂，类目不清。呆滞、积压、报废材料较 多；造成现有库存空间紧张及无益的库存资金占用较大。出借类工具 材料账目登记过于简单，未体现追回期限及损坏追偿程序。二、办公资产、设备及材料管理权属划分不清；导致资产存储维 护困难；部分办公资产及设备没有造册在账，处于失控状态。无法及 时掌握资产停用、损坏、正常可用等使用状态。三、采购计划管控不严格；特别体现在配件及基建材料类

2、，导致 材料库存过大；加上库存空间有限，导致材料车间留散存放，无法有 效控制。四、土地、房屋等固定资产账务情况不详。车辆管理及维修情况 具体不详。【方案内容】针对以上问题，经分析现提出以下方案建议：1、由总经办、设备部、材料部联合牵头组织专项工作，在全公 司范围内清盘资产；将资产数量、状态、购置时间、使用年限、折旧、 净残值、年审时间等项目盘点清楚，编制固定资产管理台账（见 附件样表一）造册管理。2、资产归属权责划分；所有电脑、打印机、空调、办公取暖设 备、饮水机等办公用品、印刷品归属总经办管理。所有生产辅助设备 （价值2000.00元及以上）的资产归属设备部管理。其余基建材料、国人菌业科技产

3、业园CHINESE MUSHROOMS TECH INDUSTRY GARDEN小型工具、消耗材料、生产原辅材料等物资归属材料部管理。各归属 管理部门负责所管资产账目及日常管理监督；各使用部门实施具体管 理。3、关于长期不用积压、报废材料判定处理。由各部门将清盘过 程中状态为积压、废旧等状态的材料集中存放于材料库西边车间空 地，并编制预处理明细汇总单，集中完成，织各部门主管一并现 场判定，给出处理意见。由资产相应归属管理部门提交资产报废处 理申请单经公司领导审批后，做最终处理。4、根据公司生产情况，推行公司资产盘点制度，定于每年6月、 12月的最后一个星期，年中（终）资产盘点及半年资产管控分析

4、整 改期。届时，对全公司范围内所有资产进行清盘；对盘点盈亏进行原 因分析整改。对盘点结果统一制表设备部固定资产盘点表材料 部存货盘点表及办公室办公用品、设备及车辆盘点表，经相关 部门领导审核后，上报公司财务及上级领导以备半年经营情况分析。SAfi业科技产业园CHINESE MUSHROOMS TECH INDUSTRY GARDEN附件一固定资产管理台账固定资产管理台账序号设备编号设备名称规格型号单位数量购罟单价已使用年 阳使用状态责任人使用部门/ J 7设备编号/7Uz Ip7单位史里购置单价1限使用,状心|火用叫。1门附件二预处理明细汇总单预处理明细汇总单序号名称型号单位数量单价金额用二途

5、使用部门当前状态处理意见/丁 J，口叩VT 1于T Ml2 TJ MlIX.2TJ 叩 1 J一J IJJ 1/v )3/ L. 1 /心、/L国人菌业科技产业BBCHINESE MUSHROOMS TECH INDUSTRY GARDEN附件三资产报废处理申请单资产信息名称型号计量单位数量规定使用年限已使用年限净值（元）折旧残值（元）使用部门申请人时间评审意见使用部门（主管）签章：时间：设备部 意见签章：时间：总经办 意见签章：时间：财务部 意见签章：时间：总经理 审批意见签字：时间：董事长 审批意见签字：日期：备注：总经办意见或设备部意见可根据资产归属选填；报废资产价值大于20000.00

6、元时， 需董事长审批。国人菌业科技产业园CHINESE MUSHROOMS TECH INDUSTRY GARDEN附件四设备部固定资产盘点表CMTG陕西国人菌业科技产业园有限公司2016年中（终）固定资产盘.占表盘点账期：资产类目：盘点时间：盘点/、ir-* V- ，4 r.：抽盘人：复核：盘点负责部门账面实盘七亏差异当前状态序号资产编r，设备名称规格型号品牌（厂家计量单位数量单价金额数量单价金额数量单价金额正常可用维修可用拟报废折旧计提残值小计合计金额（人民币人写）：公司领导：部门主管：制表人；附件五材料部存货盘点表CMTG KF “m 陕西国人菌业科技产业园有限公司2016年中（终）材料

7、存货盘，点表片上mk.甘月.盘点账期：资产类目：j. r.由.）盘点时间：盘A1、人：抽盘人：复吊二久：&LJs古口.m xtr 皿 i 口；| 一畀苗七账面实盘at亏差：-T 出 b E当刖【态Xn t-r扣扣志，卜）% 丁田土 171丹号材料名称规格型号计量单位数量平价金额数量平价金额数量平价金额正常可用长期不用积压拟报废小计处理意见口工 L 口、口 u金额民币大写/：公司领导.：部门主管：附件六、办公资产盘点表KT CMTG 1csa .陕西国人菌业科技产业园有限公司2016年中（终）办公资产盘.占表盘点账期：资产类目：盘点时间：,汁rh A盘点八：抽盘八十Hi复核：口丁孑 盘点负责部门：山4.赫众账