小公司差旅费管理制度

1、小公司差费管理制 小公差旅费理制 1为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节 约、艰苦奋斗的原则，结合 xx 项目实际情况，特制定本办法。一、交费等级准和住费及出补助准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销；住宿费实行限额内凭据报销的办 法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法， 按出差的自然（日历）天数计发；通讯费凭据按实报销。二、交费开支法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表 相关规定执行，实行凭据按 实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。2、乘坐火车，连续乘车时间超过 4 小时的，可购同席卧铺票。3、员工出差

2、乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批 人批准方可乘坐飞机。4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时， 需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽 车票。5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及 原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。三、市交通费干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发 元包干使用，不再凭据报销市 内交通费。2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡 发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法

3、，凭据报销。3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销；原则上在本市内 出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况， 不得报销出租车票。4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。四、住费开支法1、员工出差期间的住宿费按附表 1 所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超 过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住 宿费。2、同一次出差期间同类地区（住宿费标准相同的地区）可以平均计算日住宿 费。3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用（特殊情况除外）。 4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报

4、销住宿费。5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、 人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及 原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。五、出人员的食补助1、按表 1 所规定的定额标准，以出差自然（日历）天数计算，计发员工出差 期间的伙食补助，不再报销相关的费用。2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予或减半给予 伙食补助。六、项建设期的生活助费在 xx 项目建设期间，公

5、司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可 给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照 出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。七、出审批和旅费报审批流1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按 项目筹建期间 开办费管理制度中的审批流程和核销流程条款执行。2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借 差旅费。3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清单”和“出差日 志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日 志”的财务不予报销。八、差旅费管理（一）加强对备用金和预借款项的管理和

6、监督。公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经 审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上 签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单 据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金， 若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的 收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。（二）加强差旅费核销管理。1、员工出差返回后于 5 个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从 借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。2、对违反规定用途和不符

7、合开支标准的支出以及超过 个月以上的出差单 据、假票据或不符合规则的.票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员 工出差居住地酒店进行直接查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。（三）加强原始凭证的审核。1、原始凭证应具备的内容：（1）、凭证名称；（2）、填制凭证的日期；（3）、填制凭证单位的名称或填制人的姓名；（4）、经办人的签名或盖单；（5）、接受凭证的单位名称；（6）、经济业务的内容；（7）、数量、单价和金额；（8）、收据必须符合中华人民共和国发票管理办法和实施细则的规定。 从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须 有填制人员的签名或盖单；对外开

8、出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收 款业务的要加盖本单位财务专用单。2、对原始凭证的技术性要求：（1）、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。（2）、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资， 必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实 收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人 员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。（3）、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字， 有审批人签字，并有付款的依据。（4）、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开 收据，不得退还

9、原借款借据。（5）、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予 退回或重新补正。九、差费的核差旅费在长期待摊费用开办费的三级科目差旅费中列支。十、报与监督查差旅费的报告与监督制度按xx 项目筹建期间开办费管理制度有关规定执 行。十一、他1、本办法经总经理批准，上报董事会备案后，于 年 1 月 1 日起执行。 2、本办法解释权属 xx 项目筹建部。小公差旅费理制 2为了更好地调动业务人员的极积性、保证公司出差人员在外工作与生活的基本 需要，提高各类业务人员的办事效率，有效控制差旅费用的支出，根据目前运行中存在的实际情况、特作部份适当调整，修定本办法、从频布之日起生效、原规定同

10、时废止一、费开支范和标准1、总体原则：对出差人员的补助费、差旅费实行“包干使用，节约归己，超 支不补”的原则。2、开支范围：包括出差地点的市内交通费、住宿费用、伙食费用、电话费用 及其他零星费用开支、实行包干制3、执行标准：（1）十堰市内及城区以及周边五县一市销售出差补助 元/天，季度考核不 通过者（0 销售业绩）扣发 1 次补助。（2）十堰市区以外城市 180 元/天、季度考核不通过者（ 销售业绩）扣发 1 次补助。（3）上海、广东、北京地区销售补助 230 /天，季度考核不通过者（0 销售 业绩）扣发 1 次补助。（4）公司报销异地往返火车票、长途客车票，并以车票时间计算实际出差补 助天数

11、。（5）招待客户招待费用 5 个人以上不能超过 元，5 人以下不能超过 元。特殊客户需报董事长事前批准方可超标、不能先斩后奏二、办程序及销办法1、省内（不含十堰城区）、省外出差人员必须事先填写“差旅费（备用金） 借款单”，注明出差地点、事由、预计天数、所需资金，经部门主管审核签字，及 主管领导批准后，方可差旅费借款。2、财务审核人员根据签有领导审批意见的差旅费报销单，附有效出差单据， 按费用包干标准规定，经审核后报销差旅费。3、凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销， 因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经领导签署意见 后方可报销。4、出差返回公司

12、应在三天内报账，超过三天报销差费，每超过一天考核一天 补助，一星期以上，不予报销，后果自负。5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负， （特殊情况由公司领导特批），对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务 经办人的责任。6、中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 时后离开本市按半天补助；中 午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批 准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕行期间多支付的费用均由 个人自理，期间按事假考勤。三、其规定1、十堰市内经营、或在出差过

13、程中因业务工作需要使用业务招待费，应事先 经部长同意，并由公司领导签署核准金额意见，方可执行。财务部依据报销程序 （原始单据注明：单位名称及准确的日期、金额）审核报销。2、出差人员应保留完整车票、住宿、招待费等费用票据作为核销费用的依 据。3、随公司领导一同出差人员费用由公司领导统一到财务核销。4、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再实行包干办法。会议费用中不 含食宿时，按标准予以补助。5、出差人员预借差旅费最高限额 2000 元次。6、售后服务出差补助比照上述标准同级执行（发生的运费及安装调试费用应 计入销售计价当中）。四、本法自董会通过日起开施行小公差旅费理制 3一、差费报销定1、住宿费

14、：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经 济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位 接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分 管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。2、城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞 机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方 可乘坐飞机。3、市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地 铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。4、出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填

15、列在外埠出差费报销单上的住勤 补助栏凭发票报销，标准为 50 元/天，其中分为早餐 元，午餐 20 元，晚餐 20 元。若已报销陪同客户就餐的招待费，则扣除相应的餐费补贴。5、手机话费：手机话费补助每月 150 元，凭发票报销。为了工作的方便和便 于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早 ：00晚 21：00 节假日：早 10：00晚 18：00。6、业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等 事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部 方可给予报销。7、礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼 品

16、原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。必须当面赠 送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。二、出计划和差报告1、出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差 的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待 费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。2、出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差 计划和出差报告可使用同一张表格。上海鸿晔电子科技有限公司三、拜计划和访报告拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜访计划发邮件给 部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参考出差计划和出差报告，详细列 明拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目 及费用预算等内容四、费报销流1、报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费 用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负 责人、总经理进行报销付款。报销流程一般需耗时 天左右。2、报销程序：由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、拜访客户记录 表、费用报销明细表等发送给部门