XX银行集团客户及关联企业授信管理办法

1、XX银行集团客户及关联企业授信管理办法第一章总则第一条为切实防范风险，促进江苏 XX银行股份有限公司（以下简称本行）加强对集团客户及关联企业授信业务的管理，根据中华人民共和国商业银行法，商业银行授信工作尽职指引和本行信贷管理制度的有关规定，制定本办法。第二条本办法所称集团客户及关联企业是指具有以下特征的本行的企事业法人授信对象：（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业 法人或被其他企事业法人控制的；（二）共同被第三方企事业法人所控制的；（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制 或间接控制的。主要投资者指 直接或间接

2、控制一个企业10%（含）以上表决权的个人投资者；关键管理人员指有权并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员；上述（一）至（三）项中所称“控制”是指：企业法人或自然人直接或间接持有另一法人 50%/上权益 性资本的；或企业法 人或自然人直接或间接持有另一 法人的权益性资本不足50%,但存在下列情况之一的：（1）持有或控制后者50如上的表决权；（2）有权任 免后者董事会等类似机构的多数成员；（3）在后者董 事会等类似机构会议上有50%U上的投票权。（四）对关联方的财务和经营政策有重大影响。“重大影响”是指对关联方的财务和经营政策有参与决策的权利，或对决 策的制定有实际影响，但并不决定这些政策。重大

3、影响包括以 下情形：一方拥有另一方20恕上至50瞧决权股份；在被投资企业的董事会 或类似的权利机构中派有代表；参与政策制定过程；互 相交换管理人员；依赖投资方的技术资料；（五）自然人股东的家庭成员持有或控制的股份或表决权应 当与该自然人股东持有或控制的股份或表 决权合并计算；（六）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产 和利润，本行认为应视同集团客户进行授 信管理的。第三条本办法所称授信业务包括：贷款、票据承兑、 贴现、保函等。第四条本行对集团客户授信遵循以下原则：（一）统一原则。对集团客户授信实行统一管 理，集中对集 团客户授信进行风险控制。（二）适度原则。根据授信客户风险大小和自身

4、 风险承担能 力，合理确定对集团客户的总体授信额度， 防止过度集中风险。集团客户的授信总额不超过本行 资本净额的15%（三）预警原则。建立风险预警机制，及时防范 和化解集团客户授信风险。第二章授信业务风险管理第五条对集团客户授信时，集团内不同成员只能向 一个支行申请授信。该支行应负责集团客户统一授信 的限额设定和调整或提出相应方案，按规定程序批准 后执行，同时应负责集团客户 经营管理信息的跟踪收 集和风险预警通报等工作第六条对集团客户授信时，支行应要求集团客户提供真 实、完整的信息资料，包括集团客户各成员的名 称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管 理人员情况

5、、财务状况、 重大资产项目、担保情况和重要诉讼情 况等。必要时，可要求集团客户聘请独立的具有公证效力的第三方出具资料真实性证明。第七条对集团客户授信时，客户经理应进行充分的 资信尽 职调查，对照授信对象提供的资料，对重点内 容或存在疑问的内 容进行实地核查，并在授信调查报 告中反映出来。调查人员对调查报告的真实性负责。第八条对集团客户内各个授信对象核定最高授信额 度时，在充分考虑各个授信对象自身的信用状况、经 营状况和财务状况 的同时，还应充分考虑集团客户的整体信用状况、经营状况和财 务状况。最高授信额度 将根据集团客户的经营和财务状况变化及时做出调整第九条对集团客户授信时，应注意防范集团客户

6、内 部关联方之间互相担保的风险。对于集团客户内部直 接控股或间接控股关联方之间互相担保，要严格审核 其资信情况，并严格控制。谨 慎办理关联方保证担保 的授信业务。第十条对集团客户授信时，应要求集团客户各授信 客户报 告关联交易的情况，包括：（一）交易各方的关联关系；（二）交易项目和交易性质；（三）交易的金额或相应的比例（授信客户净资 产10咖上的关联交易必须报告）；（四）定价政策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）第一条贷款行向集团客户发放贷款时，应在贷款 合同中 约定，贷款对象有下列情形之一，本行有权单 方决定停止支付借款人尚未使用的贷款，并提前收回 部分或全部贷款本息：（一）提供虚假材料

7、或隐瞒重要经营财务事实的；（-）未经本行同意擅自改变贷款原定用途，挪 用贷款或用 贷款从事非法、违规交易的；（三）利用与关联方之间的虚假合同，以无实际 贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或 质押，套取信贷资金或 授信的；（四）拒绝接受本行对其信贷资金使用情况和有 关经营财务活动监督和检查的；（五）出现重大兼并、收购重组等情况，本行认为可能影响到贷款安全的；（六）通过关联交易，有意逃废银行债权的。第十二条加强对集团客户授信后的风险管理，定期 或不定 期开展针对整个集团客户的联合调查，掌握其 整体经营和财务变化情况，并把重大变化的情况登录 到信贷管理信息系统中。第十三条总行每年对全行集团

8、客户授信业务作一 次综合 评估，同时检查支行对相关制度的执行情况， 对违反规定的行为 予以追究。并将风险评估报告向属 地银行业监管部门提交备案。第三章信息管理和风险预警第十四条支行应通过信贷管理系统建立健全集团 客户的 相关信息，通过信贷管理系统能够有效识别集 - -团客户的各关联方，能够使各支行共享集团客户的信 息，能够支持本行全系统的集团客户贷款风险预警。第十五条对集团客户授信前，调查人员应通过企业 征信系 统及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债 信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等 重大事项，防止对集团客户过度授信。第十六条对集团客户授信后，支行应及时把授信总 额、期限等信息

9、登录到信贷管理系统，同时应做好集 团客户授信后信息收集与整理工作。对集团客户贷款 的变化、经营财务状况的异常 变化、关键管理人员的 变动、股东的变更、注册资本的变化以及集团客户的违规经营、被起诉、欠息、逃废债、提供虚假资料等 重 大事项必须及时登录到信贷管理系统中。第十七条客户经理应按信贷管理的要求做好集团客户基 础资料的收集、更新、整理、归档等工作。支行 应加强对集团客户的账户监管和信贷资金使用的监 督，严格监控关联企业的资金 流向和货款回笼情况， 有效提高客户货款归行率。第十八条支行应按季对集团客户的运行质态进行 分析，对 集团客户的授信总额、财务指标、贷款本息 偿还情况和关键管理 人员的信用状况等，设置授信风 险预警线。第十九条若集团客户成员之一的授信业务出现风 险性苗 头，支行应及时向总行出具风险预警报告，并 提出初步处理意见。总行应及时确定处置方案，由信 贷管理部门督促支行落实。第四章授信业务的担保管理第二十条集团客户授信业务选择担保方式时，以抵 押、质 押等物权担保方式为主，如选择保证方式，要 避免关联方相互保证或相互间循环保证，确需相互保 证或相互间循环保证的，必须报总行审批