OracleEBSR12财务基础-月结

1、1、月结概述 1.1）月结与对帐 1.2）子模块与总帐之间的关系 1.3）关帐顺序2、各模块详细结帐流程及对帐 2.1）应付 2.2）采购 2.3）库存 2.4）应收 2.5）资产 2.6）PAC 2.7）总帐3、应收模块业务规则介绍4、采购、库存、应付模块业务规则介绍5、子分类帐与总帐SQL对帐目录121、月结概概述1、什么叫叫月结：从字面含含义上，即为月月底结帐帐。2、月结的的目的1）会计分分期2）财务报报告3、什么叫叫对帐：即将两套套帐核对对。在Oracle中，主要要指将子子模块的的帐与总总帐核对对。4、为什么么要对帐帐：总帐接收收到的财财务信息息与子模模块业务务必须保保持一致致，才能能

2、保证整整个系统统的帐务务是正确确的，所所以要进进行对帐帐。在日常事事务处理理中，存存在录入入或系统统异常等等导致的的错误，通过对对帐及时时发现并并解决。5、月结与与对帐之之间的关关系：对帐是月月结过程程中的一一个重要要事项。月结与对对帐3总帐模块块处于财财务核算算的核心心地位，它从其其他模块块中接收收财务信信息子模块包包括：应应付模块块、采购购模块、库存模模块、应应收模块块、固定定资产、薪资模模块等子模块与与总帐之之间的关关系4GL应付其他成本资产应收关帐顺序序5APPOINVARFAPAC1、有哪些些模块有有期间控控制：总总帐、应应付、应应收、资资产、采采购、库库存等2、各模块块期间关关闭顺

3、序序如下：应付采购库存应收资产（PAC）总帐GL关帐顺序序说明61、应付模模块会计计期应在在采购模模块会计计期之前前关闭，因为应应付的匹匹配影响响采购模模块的应应计和保保留款的的释放；2、Oracle成本模块块和销售售订单模模块的会会计期为为库存模模块会计计期，库库存模块块会计期期关闭，则库存存模块、Oracle成本模块块和销售售订单模模块的会会计期就就关闭了了；3、如果使使用PAC，应付、采购、库存和和应收会会计期必必须先关关闭，才才能关闭闭PAC实际成本本会计期期；4、应收模模块会计计期必须须在库存存模块会会计期之之后才能能关闭，因为库库存模块块的销售售出库需需要传送送到AR发票接口口表；

4、5、资产模模块会计计期必须须在采购购模块和和库存模模块会计计期之后后关闭，因为固固定资产产的信息息或数据据可能会会来源于于库存模模块和采采购模块块；6、所有子子模块的的会计期期关闭了了，最后后关闭总总账会计计期。72、各模块块详细结结帐流程程及对帐帐应付模块块详细结结帐流程程81、检查并并确认本本期所有有的采购购发票和和费用发发票已在在系统中中处理完完毕从业务上上检查并并确认本本期所有有的采购购发票、费用发发票业务务已在系系统中处处理完毕毕。2、检查是是否存在在未验证证、暂挂挂的发票票使用“发发票登记记表”（注：在在参数仅仅限于未未验证的的发票选选择“是是”）复复查有关关未被批批准的发发票的明

5、明细信息息，重新新验证发发票；提交“暂暂挂发票票报表”，检查查是否存存在暂挂挂的发票票。提交交该报表表时，报报表参数数不需输输入日期期范围，因为所所有的发发票暂挂挂都必须须在应付付会计期期间关闭闭前解决决；解决全部部暂挂后后，重新新提交“暂挂发发票报表表”，以以确认所所有暂挂挂已全部部解决。3、检查并并确认本本期所有有的付款款业务已已在系统统中处理理完毕从业务上上检查并并确认本本期所有有的付款款业务已已在系统统中处理理完毕。4、检查本本期是否否存在未未入帐事事务提交“未未入帐事事务处理理报表”，检查查本期是是否存在在未入账账的事务务。该报报表可同同时显示示应付发发票和付付款，只只要未入入帐，全

6、全部都会会显示，并说明明其原因因，目前前处理于于何状态态。5、创建会会计科目目通过提交交请求“创建会会计科目目”，将将应付业业务创建建会计科科目（参参数“终终止日期期”输入入本期最最后一天天）。应付模块块详细结结帐流程程（续）96、将应付付业务传传送到总总账如果在提提交“创创建会计计科目”时，“传送至至OracleGeneralLedger”选择“是”，则直接接将凭证证传送到到总帐模模块。否否则，需需要提交交请求“将日记记帐分录录传送至至GL”；请注意从从输出文文件中获获得相关关的信息息，以帮帮助复核核日记帐帐的生成成情况。7、在总账中中过账应应付来源源的凭证证在总账中中将所有有来源于于应付的

7、的业务全全部过账账，以更更新账户户余额。8、确认及核核对供应应商余额额在应付模模块运行行“CUX：供应商商余额明明细表”（或“帐户分分析报表表”)，在总帐帐模块运运行“试试算表”，检查查应付负负债科目目与总账账负债科科目余额额是否相相等（必必要时，可与供供应商对对帐）；注意：建建议应付付与总账账的对账账在总账账未进行行期末重重估时进进行。9、应付传传送至资资产在完成上上述的应应付业务务传送总总帐后，将应付付中涉及及资产的的内容传传送至资资产接口口，通过过提交请请求“创创建成批批增加”。应付模块块详细结结帐流程程（续）1010、关闭应应付本期期期间到月末或或下月月月初，为为防止用用户将应应付业务

8、务入错期期间，需需要将相相应应付付会计期期关闭。将期间状状态选择择为“关关闭”，然后保保存；在在保存时时，系统统会自动动检查是是否有例例外存在在，例外外包括未未生成分分录的发发票与付付款，以以及未传传送总帐帐的应付付分录，若存在在，则按按前述方方式进行行处理，然后再再进行应应付期间间的关闭闭。11、检查本本期应付付发票的的装订情情况（可可选步骤骤、视具具体凭证证装订解解决方案案而定）检查本期期应付发发票的装装订情况况，是否否按序号号整理存存放。12、检查本本期付款款单据的的装订情情况（可可选步骤骤、视具具体凭证证装订解解决方案案而定）检查本期期付款单单据的装装订情况况，是否否按序号号整理存存放

9、。应付模块块的对帐帐11序号需核对的科目科目示例可用到的主要标准报表常用的开发报表1应付帐款类科目如应付帐款、其他应付款帐户分析报表CUX：供应商发票余额明细表2预付帐款类科目如预付帐款、其他应收款帐户分析报表预付款状态报表CUX：供应商预付款余额表3应计负债如应付帐款-暂估未开票接收报表CUX：应付暂估余额明细报表4进行税如应交税金-应交增值税-进项税帐户分析报表CUX：进项税核对报表应付模块块的对帐帐日常常操作要要求12为了保证证“应付帐款款”和“预付帐款款”科目正确确地体现现供应商商余额，需要遵遵循以下下原则：不得在发发票的分分配行中中输入“应付帐款款”科目；不得在非非预付款款发票的的分

10、配行行中输入入“预付帐款款”科目；检查在供供应商上上定义的的“应付”和“预付”类科目；建议员员工供应应商与外外部供应应商的“应付”和“预付”类科目有有所区别别，使“应付帐款款”、“预付帐款款”科目体现现公司实实际外部部债权债债务。采购模块块详细结结帐流程程131、业务上上确认本本期采购购订单是是否录入入完毕2、业务上上确认本本期已到到货采购购订单均均已接收收3、检查是是否存在在已接收收但未入入库的物物料在接收事事务处理理(Receiving Transactions)界面查找找已接收收但未入入库的物物料。4、关闭采采购本期期期间如果当前前的采购购及接收收业务已已经完成成，则关关闭相应应的采购购

11、会计期期，以防防止在需需关闭期期间内继继续采购购订单和和接收的的业务。库存模块块详细结结帐流程程（标准准成本下下）141、输入所所有的库库存事务务处理业务上请请确保输输入期间间内的所所有事务务处理，并将当当月的入入库、出出库凭证证装订成成册，以以便日后后复查。2、进行库库存盘点点确保当期期所有的的库存事事务都已已正确并并无一遗遗漏地录录入进系系统后， 对仓仓库进行行盘点并并根据盘盘点结果果（审批批后）在在系统中中作相应应数量调调整。3、制造件件成本卷卷积运行请求求，卷积积制造件件的标准准成本。4、标准成成本更新新运行请求求，进行行标准成成本的更更新，将将Pending成本更新新到Frozen成

12、本。5、检查是是否存在在零成本本的物料料事务处处理（可可选步骤骤，视具具体解决决方案而而定）6、修改截截止期设设置（可可选步骤骤，视具具体解决决方案而而定）修改库存存组织上上设置的的截止期期，将其其改为结结帐月份份的最后后一天，例如，进行2008年5月份的月月结时，将其改改为“2008-05-31 23:59:59”，以便便系统自自动产生生库存相相关的会会计分录录。库存模块块详细结结帐流程程（标准准成本下下）续157、核对存存货和在在制品的的事务处处理接口口检查库存存事务处处理开放放接口、待定库库存事务务处理，未核算算成本事事务处理理等。8、将事务务分配传传送至总总帐并过过帐将给定期期间的汇汇

13、总库存存/在制品活活动传送送至总帐帐接口，然后在在总帐模模块使用用“日记记帐导入入”将此此信息传传送至总总帐。9、核对期期末存货货价值和和总账相相关科目目值使用“CUX：收发存存报表”（或库库存值报报表）与与总账原原材料、库存商商品帐户户余额核核对。10、关闭库库存本期期期间在打开下下一个会会计期前前，需要要先将当当期的库库存会计计期关闭闭，以免免将库存存事业处处理入错错期间。库存会计计期的控控制是按按库存组组织控制制的，要要分别按按库存组组织进行行关闭和和打开。在关闭库库存会计计期前需需要确认认当期的的库存事事务处理理已全部部完成，然后进进行关闭闭。库存会计计期一旦旦关闭，无法再再打开。用库

14、存会会计期界界面关闭闭库存期期间，系系统自动动将汇总总的事务务处理日日记账传传送到总总账接口口表。库存模块块（标准准成本下下）的对对帐16序号需核对的科目科目示例可用到的标准报表常用的开发报表1库存估价科目如原材料、库存商品库存值报表CUX：收发存报表库存模块块详细结结帐流程程（PAC成本本下）171、输入所所有的库库存事务务处理业务上请请确保输输入期间间内的所所有事务务处理，并将当当月的入入库、出出库凭证证装订成成册，以以便日后后复查。2、进行库库存盘点点确保当期期所有的的库存事事务都已已正确并并无一遗遗漏地录录入进系系统后， 对仓仓库进行行盘点并并根据盘盘点结果果（审批批后）在在系统中中作

15、相应应数量调调整。3、核对存存货和在在制品的的事务处处理接口口检查库存存事务处处理开放放接口、待定库库存事务务处理，未核算算成本事事务处理理等。注：1、有关PAC的结帐流流程，在在“PAC详细结帐帐流程”部分再再述；2、由于在在PAC下，一般般用PAC进行帐务务核算，库存模模块（PAC成本下）的对帐帐在PAC部分阐述述。应收模块块详细结结帐流程程181、运行自自动开票票程序运行自动动开票程程序，从从OM模块导入入未开票票记录。2、检查自自动开票票接口表表有无错错误记录录运行自动动开票后后如果有有错误记记录未能能导入形形成发票票，在接接口表中中将存留留下来，并会标标示错误误。需要要到接口口表查看

16、看是否存存在错误误记录，并根据据错误原原因修改改设置，再重新新导入发发票。3、确认本本期手工工发票、收款业业务全部部完成从业务上上确认本本期手工工发票、收款、收款核核销业务务已全部部处理完完成。查查看本月月输入的的发票使使用：事事务处理理登记表表，查看看当月录录入的收收款使用用：收款款登记表表。4、检查是否否存在未未完成状状态的应应收发票票通过提交交“未完完成发票票报表”，检查查是否存存在未完完成的发发票。5、创建会会计科目目通过提交交请求“创建会会计科目目”，将将应收业业务创建建会计科科目（参参数“终终止日期期”输入入本期最最后一天天）。应收模块块详细结结帐流程程（续）196、将应收收业务传

17、传送至总总账如果在提提交“创创建会计计科目”时，“传送至至OracleGeneralLedger”选择“是”，则直接接将凭证证传送到到总帐模模块。否否则，需需要提交交请求“将日记记帐分录录传送至至GL”；请注意从从输出文文件中获获得相关关的信息息，以帮帮助复核核日记帐帐的生成成情况。7、检查未未入账的的应收事事务将应收业业务传送送至总账账后，检检查是否否存在未未入账的的应收事事务。检检查的方方法是提提交“未未过账项项报表”。8、应收与总总账对账账在将全部部应收业业务传送送至总账账，待总总账中对对应凭证证过账后后，进行行应收与与总账的的对账，以确保保总账和和子模块块一致；对账方法法是：在在总账运

18、运行“试试算表”，查看看应收账账款余额额；在应应收模块块提交“CUX：客户余余额明细细报表”（或帐帐户分析析报表），用来来核对应应收帐款款余额的的明细；注意：建建议应收收与总账账的对账账在总账账未进行行期末重重估时进进行。9、关闭应应收本期期期间应收模块块详细结结帐流程程（续）2010、检查本本期应收收发票的的装订情情况（可可选步骤骤、视具具体凭证证装订解解决方案案而定）检查本月月应收发发票的装装订情况况，是否否按序号号整理存存放。11、检查本本期收款款单据的的装订情情况（可可选步骤骤、视具具体凭证证装订解解决方案案而定）检查本月月收款单单据的装装订情况况，是否否按序号号整理存存放。应收模块块

19、的对帐帐21序号需核对的科目科目示例可用到的标准报表常用的开发报表1应收帐款类科目科目如应收帐款、其他应收款帐户分析报表CUX：客户余额明细报表2收入类科目如主营业务收入、其他业务收入帐户分析报表CUX：销项税核对报表3应收票据相关科目如应收票据等待汇款的收款报表收款等待银行结算报表4销项税科目如应交税金-应交增值税-销项税帐户分析报表CUX：销项税核对报表应收模块块日常常操作要要求22为了保证证“应收帐款款”科目正确确地体现现客户余余额，需需要遵循循以下原原则：输入发票票的时候候，不得得在分配配行中手手工输入入“应收帐款款”科目；保证“未核销”、“记帐”、“未标识”类型处维维护的科科目是应应

20、收类往往来科目目，或者者往来暂暂记科目目；如果果因为特特殊业务务的需要要设置了了其他帐帐户，请请务必检检查此类类收款月月末不存存在未核核销的情情况；检查自动动会计定定义的来来源处的的相关帐帐户，比比如“应收帐款款”来自于客客户地点点，就必必须严格格保证客客户地点点处的“应收帐款款”维护的正正确性。资产模块块详细结结帐流程程231、完成将将要结账账期间的的所有事事务处理理确定将要要结账期期间的所所有事务务处理已已入账。一旦Oracle资产关闭闭一个折折旧期间间，该期期间将不不能再次次打开。检查确确定不再再有人进进行事务务处理，Oracle资产在运运行“折折旧”时时，不允允许事务务处理数数据录入入

21、。2、分派所所有的资资产至分分配行如果资产产未被分分派到分分配行，则期末末的折旧旧程序不不能完成成,期间也不不能关闭闭。运行行“未分分配给任任何成本本中心的的资产列列表”报报表可确确定哪些些资产未未被分派派到分配配行。3、运行折旧旧对每个折折旧账簿簿而言，运行折折旧的过过程是独独立执行行的。运运行该程程序时，Oracle资产自动动计算所所有资产产的折旧旧，折旧旧运行完完后，ORACLE会相应运运行“日日记帐分分录准备备金分类类账报表表”，相相当于当当期的折折旧报表表；在运行折折旧时可可选择是是否关闭闭折旧期期间。如如果选择择了关闭闭会计期期间，则则一旦开开始运行行折旧，将自动动关闭当当前折旧旧

22、期间，并打开开下个期期间，（见上面面第2条）但但是，如如果有资资产未被被分配，运行折折旧就会会结束，并出现现错误信信息。通通过查看看运行折折旧请求求输出的的日志文文件,可知道哪哪项资产产未分配配，或通通过查看看请求表表来查看看折旧程程序报表表。然后后分派未未分配的的资产，重新运运行折旧旧过程。 折旧旧将只针针对于未未运行部部分的资资产。资产模块块详细结结帐流程程（续）244、生成分分录通过使用用创建会会计，在在公司账账上可为为总账生生成折旧旧费用分分录。在在使用之之前，确确定指定定的折旧旧账簿和和折旧期期间已运运行折旧旧程序。Oracle资产用账账户生成成器生成成会计科科目组合合以在总总账中生

23、生成分录录。Oracle资产默认认为折旧旧费用生生成全部部细节分分录。Oracle资产使用用资产转转移中命命名的分分配行的的全部段段值为折折旧费用用生成分分录。5、将传送送至总账账的日记记账过账账将传送的的日记账账复核后后过账，过账后后检查“固定资资产中转转”，“固定资资产清理理”等中中转科目目的余额额，检查查是否结结平；运行本期期间的“CUX：固定资资产台帐帐”报表表，核对对“固定定资产”和“累累计折旧旧”等账账户的余余额是否否相等。资产模块块的对帐帐25序号需核对的科目科目示例可用到的标准报表常用的开发报表1固定资产成本科目如固定资产成本明细报表成本汇总报表CUX：固定资产台帐2累计折旧科

24、目如累计折旧准备金明细报表准备金汇总报表CUX：固定资产台帐PAC模模块详细细结帐流流程261、检查未未记成本本事务处处理检查未记记成本事事务处理理，物料料事务处处理界面面中“已已核算成成本”选选择“否否”和“错误”，若存存在记录录则需要要查询产产生原因因2、运行PAC相关请求求由成本核核算员依依次运行行以下请请求或者者报表：运行PeriodicAcquisitionCost Adjustment（可选），用以以调整由由于跨期期发票匹匹配而产产生的成成本差异异；运行PeriodicAcquisitionCost，以获取取物料成成本发生生总额；运行PeriodicCost，以计算算物料成成本；运

25、行PeriodicDistributions，产生库库存事务务处理相相关分录录。3、更新资资源和制制造费用用的费率率确保所有有的费用用凭证录录入完毕毕后，运运行CUX:制造费用用计算表表，根据实实际费率率在系统统中做费费率更新新。PAC模模块详细细结帐流流程（续续）274、运行销销售成本本确认相相关请求求由成本核核算员依依次运行行销售成成本确认认相关的的三个请请求：记录订单单管理事事务处理理；收集收入入确认信信息；生成销货货成本确确认事件件。5、运行PAC月结请求求，复核核实际成成本由成本核核算员依依次运行行以下请请求或者者报表：运行PeriodicAcquisitionCost Adjust

26、ment（可选），用以以调整由由于跨期期发票匹匹配而产产生的成成本差异异；运行PeriodicAcquisitionCost，以获取取物料成成本发生生总额；运行PeriodicCost，以计算算物料成成本；运行PeriodicDistributions，产生库库存事务务处理相相关分录录；如存在物物料成本本需要进进行调整整则对相相关物料料进行成成本更新新，并再再依次运运行以上上请求或或者报表表。6、核对期期末存货货价值和和总账相相关科目目值运行定期期物料和和接收分分配汇总总报表；检查库库存相关关账户的的本期发发生额；运行定期期WIP分配汇总总报表；检查车车间相关关账户的的本期发发生额；PAC模模

27、块详细细结帐流流程（续续）287、关闭库库存本期期期间8、关闭PAC期间，传传送至GL确认当期期成本没没有问题题后，才才能关闭闭成本期期间。成成本期间间一旦关关闭，无无法再次次打开，只能在在下一期期间进行行调整。关闭后后，需要要通过请请求传送送至总帐帐模块；在关闭PAC期间前，必须先先关闭库库存期间间，PAC期间的关关闭是不不分库存存组织的的，以法法人区分分，所以以如果要要关闭某某一个法法人的会会计期间间则必须须先关闭闭该法人人下的所所有库存存组织的的期间。PAC模模块的对对帐29序号需核对的科目科目示例可用到的标准报表常用的开发报表1库存估价类科目如原材料、库存商品定期库存值报表定期物料和接

28、收分配明细报表定期物料和接收分配汇总报表CUX：收发存报表2发出商品科目如发出商品CUX：发出商品明细报表3WIP类科目如生产成本、资源吸收帐户、制造费用吸收帐户WIP分配明细报表WIP分配汇总报表总帐模块块详细结结帐流程程301、确认本本月手工工凭证完完成确认本月月手工凭凭证已全全部录入入、审核核、过账账。2、检查各各中转科科目余额额是否为为零在总账模模块提交交报表“试算表表”，报报表参数数在“金金额类型型”上选选“PTD”。如果果发现中中转科目目余额不不为零，提交报报表“试试算表-明细”，同时使使用账户户余额查查询，查查询原因因并调整整。3、确认全全部凭证证过账ERP一系列标标准报表表余额

29、不不包括未未过账余余额，在在核对总总账余额额之前需需要确保保所有日日记账已已经过账账，确认认全部凭凭证过账账以便能能查询账账户余额额和发生生额。检检查是否否有未过过账方法法如下：1）通过“GL日记帐过账”菜菜单查询询是否有有未过账账2）通过“GL日记帐输入”菜菜单进入入，选择择“状态态”字段段为“未未过账”来查看看是否有有未过账账凭证。4、定义期间间汇率并并进行期期末汇率率重估各个业务务完成后后，应进进行期末末外币重重估；对重估凭凭证复核核后过账账。然后后将重估估的凭证证冲销在在下月份份。5、运行资资产负债债表和利利润表提交FSG报表“资资产负债债表”、“利润润表”。并提交交标准报报表“试试算

30、表”，与资资产负债债表和利利润表核核对。总帐模块块详细结结帐流程程（续）316、关闭总总帐期间间7、凭证打打印与装装订基本思路路：原始始单据按按类别单单独装订订，总账账录入凭凭证打印印后附上上原始单单据，子子模块凭凭证后附附业务数数据清单单。323、应收模块块业务规规则介绍绍应收模块块是一个个开具发发票和进进行收款款管理的的应用软软件，能能够在提提供强大大的财务务管理功功能和战战略性财财务信息息的同时时，简化化从订单单到收取取现款的的过程。当企业业销售一一笔商品品或者发发生其他他影响收收入和收收款有关关的业务务的时候候，需要要在应收收模块记记账，其其主要相相关功能能如下：应收事务务处理贷项通知

31、知单、核核销发票票借项通知知单收款并核核销手工调整整发票应收票据据自动开票票客户的新新建和合合并等功功能。3.1、应收模模块简介介33通过自动动开票将将OM订单导入入应收发发票，对对企业来来讲，表表示企业业产生一一笔应收收款项，同时增增加一笔笔收入。记账如如下：DR应收款项项-销售商品品XXX元表示企业业销售商商品而产产生一笔笔应收款尚未收到到CR销项税XXX元CR业务收入入-销售商品品XXX元表示企业业因为销销售商品品当期增增加了一一笔收入入订单导入入AR发票流程程3.2、应收发发票业务务规则及及常用开开发技巧巧34应收职责责-事务处理理-事务处理理-分配可以从应应收发票票分配行行取得分分录

32、3.2.1、应应收发票票的分配配（1）35应收职责责-事务处理理-事务处理理-分配可以从应应收发票票分配行行取得分分录3.2.1、应应收发票票的分配配（2）363.2.2、创创建会计计分录（1）37通过请求求”创建会计计科目”,或者通过过应收发发票界面面：工具具-创建会计计科目,创建应收收发票的的会计分分录。创建会计计分录以以后，会会产生子子分类账账。子分类账账分录存存放于表表XLA_AE_HEADERS与XLA_AE_LINES中，并通通过XLA_TRANSACTION_ENTITIES与业务表表相关联联。XLA_TRANSACTION_ENTITIES通过字段段ENTITY_CODE与字段

33、SOURCE_ID_INT_1关联对应应 的业业务表。例如，应应收发票票在创建建会计分分录以后后，可以以通过如如下sql语句查询询。SELECTh.event_type_code,l.accounting_class_code,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,l.code_combination_id) acct_descr,l.entered_dr,l.entered_crFROM xla_ae_headersh,xla_ae_linesl,xla_eventse,xla.xla_transaction_entities teW

34、HEREh.application_id =l.application_idANDh.ae_header_id=l.ae_header_idANDh.application_id= e.application_idANDh.event_id= e.event_idANDh.application_id= te.application_idANDh.entity_id=te.entity_idANDte.application_id=222ANDte.ledger_id =2022ANDte.entity_code=TRANSACTIONSANDnvl(te.source_id_int_1,-9

35、9) =139742;3.2.2、创创建会计计分录（2）38XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分区表表采用VPD技术索引子分类帐帐查询sqlXLA_TRANSACTION_ENTITIES与业务表表关联关关系如下下表R12中，应付付、应收收、资产产、成本本、现金金、工资资单和OPM财务管理理系统模模块都以以此种方方式产生生子分类类账分录录，具体体对应关关系如下下：3.2.2、创创建会计计分录（3）39应用应用IDEntity_code备注应付帐款200AP_PAYMENTS应付付款表应付帐款200AP_INVOICES应付发票表应收帐款222TRANSACTIONS应收发票应收

36、帐款222ADJUSTMENTS应收发票调整应收帐款222RECEIPTS应收收款资产140TRANSACTIONS处置、转移等资产140DEPRECIATION折旧成本管理系统707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采购接收、退货成本管理系统707MTL_ACCOUNTING_EVENTS库存事务处理通过工具具-查看会计计分录：查看子子分类账账分录3.2.3、查查看会计计分录404.2.4、传传送总帐帐41提交请求求，或者者创建分分录时直直接传送送至总帐帐。此时总账账将生成成来源为为je_source=Receivablesje_category=SalesInvoices、Debi

37、tMemos或CreditMemos的日记账账分录。SELECTh.je_source,h.je_category,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ael.code_combination_id) acct_descr,ael.entered_dr,ael.entered_crFROM gl_je_headersh,gl_je_linesl,gl_code_combinationsgcc,gl_import_referencesir,xla_ae_linesaelWHEREh.je_header_id= l.je_header_i

38、dANDl.code_combination_id =gcc.code_combination_idANDh.actual_flag= AANDir.je_header_id =l.je_header_idANDir.je_line_num=l.je_line_numANDael.gl_sl_link_id=ir.gl_sl_link_idANDael.gl_sl_link_table=ir.gl_sl_link_tableANDh.je_header_id=584753;4.2.5、总总帐追溯溯42总帐追溯溯子模块块，通过过GL_IMPORT_REFERENCES将GL_JE_LINES表与

39、XLA_AE_LINES表连接起起来与11i相比，各各模块追追溯实现现了统一一接口总帐追溯溯查询sql借项通知知单：应收的借借项通知知单是用用来增加加应收的的、相当当于独立立的发票票。不可可以核销销。借项通知知单分录录与发票票类似，增加应应收款项项、增加加当期收收入：DR应收XXX元CR收入XXX元贷项通知知单：应收的贷贷项通知知单是用用来减少少应收、冲原始始发票的的，常用用来做销销售退货货业务。可以用用来核销销原始发发票。贷项通知知单分录录，正好好冲减因因为销售售发票增增加的应应收和收收入：DR收入XXX元CR应收XXX元借项通知知单和贷贷项通知知单的分分录处理理方式与与普通发发票一样样，他

40、们们的分录录可以参参照前面面的普通通应收发发票。4.3贷贷项通知知单和借借项通知知单43贷项通知知单核销销会在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL中产生记记录SELECTcm.trx_number,fnd_flex_ext.get_segs(SQLGL, GL#,50328,ad.code_combination_id)account_number,ra.gl_date,ct.trx_numberapplied_trx_number,ad.acctd_amount_dr,ad.acctd_amount_crFROM ar_dis

41、tributions_allad,ar_receivable_applications_all ra,ar_payment_schedules_allps,ra_customer_trx_allcm,ra_customer_trx_allctWHEREad.source_table=RAANDad.source_id =ra.receivable_application_idANDra.customer_trx_id =cm.customer_trx_id-ANDra.applied_payment_schedule_id =ps.payment_schedule_idANDps.custom

42、er_trx_id =ct.customer_trx_id(+)ANDra.customer_trx_id =516714.3.1、贷贷项通知知单核销销44应收款核核销和贷贷项通知知单核销销都会在在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL产生记录录同时，分分配信息息存放在在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，将来来产生子子模块分分类帐时时，将从从此处取取得分录录信息贷项通知知单界面面，通过过工具-创建会计计分录或或者提交交请求创创建会计计分录。通过子分类账账查询sql，即可查查找到子子分类帐帐的分录录，包含含贷项通通知单核核销记录录运行请求求，将子子分类账账传送至至

43、总帐将生成来来源为je_source=Receivablesandje_category=CreditMemos的日记账账分录4.3.2、创创建分录录，传送送总帐45应收发票票录入完完成后可可以通过过菜单项项：活动动-调整进入入应收发发票调整整界面。主要用来来税调整，坏账处处理之类类的动作作。来相应增增加减少少应收款款项。如如因为客客户破产产而无法法全部追追回应收收款项则则可以如如下调整整来减少少应收：DR坏账CR应收款项项4.4、应收发发票调整整464.4.1、应应收调整整界面473.4.2、应应收调整整分录查查询（1）48录入调整整后，可可以通过过sql查找到调调整的业业务模块块的分录录(

44、分配信息息)。SELECTct.trx_number,adj.adjustment_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id)FROM ar_distributions_all ad,ar_adjustments_alladj,ra_customer_trx_allctWHEREad.source_table=ADJANDad.source_id =adj.adjust

45、ment_idANDadj.customer_trx_id= ct.customer_trx_idANDct.customer_trx_id =3958;发票调整整的分配配信息也也存放于于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通通过SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相关关联3.4.3、应应收调整整分录查查询（2）49在应收发发票调整整界面创创建会计计分录会会创建子子分类账账的分录录信息。将子分类账账查询sql的entity_code换成是ADJUSTMENTS，同时用用source_id_int_1字段关联联调整的的adjustment_id主键，即即可查询询到应收收调整

46、的的会计分分录。传至总账账后将生生成来源源为je_source=Receivablesandje_category=Adjustment 的日记账账分录通过4.2.5总帐追溯溯查询sql，可以进进行追溯溯3.4.4、应应收调整整创建会会计分录录、传送送总帐50录入收款款收款录入入表示企企业收到到客户现现金(以银行存存款为例例，实际际可能会会有票据据等其他他收款方方式)，如果未未核销表表示尚未未与具体体的客户户发票相相关联。现金流流量表需需要在此此做标识识。此时时的会计计分录应应为DR银行存款款CR应收账款款-未核销这里的应应收账款款-未核销科科目是一一个中转转科目。核销发票票时的分录录如下。D

47、R应收款-未核销CR应收账款款-发票3.5、收款和和收款核核销513.5.1、收收款核销销界面52收款录入入和核销销的分录录信息，存放于于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分为为两部分分，第一一部分SOURCE_TABLE=RA，第二二部分SOURCE_TABLE=CRH收款核销销，贷项项通知单单核销，会在ar_receivable_applications_all中产生对对应记录录SELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pk

48、g.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM ar_distributions_allad,ar_receivable_applications_all ra,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table=RAANDad.source_id =ra.receivable_application_idANDra.cash_receipt_id =cr.cash_receipt_idANDcr.cash_receipt_id =&cash_receipt_i

49、d3.5.2、收收款和核核销分录录查询（1）53UNIONALLSELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM ar_distributions_allad,ar_cash_receipt_history_all crh,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_ta

50、ble=CRHANDad.source_id =crh.cash_receipt_history_idANDcrh.cash_receipt_id= cr.cash_receipt_idANDcr.cash_receipt_id =&cash_receipt_idORDERBYcreation_date;在收款界界面创建建会计分分录会创创建子分分类账的的分录信信息。将子分类账账查询sql的entity_code换成是RECEIPTS，同时用用source_id_int_1字段关联联收款的的cash_receipt_id主键，即即可查询询到应收收收款和和收款核核销的会会计分录录。传至总帐帐后将生

51、生成来源源为je_source=Receivablesandje_category=Receipts的日记账账分录通过4.2.5总帐追溯溯查询sql，可以进进行追溯溯3.5.3、收收款创建建会计分分录、传传送总帐帐54杂项收款款不核销销，只相相当于计计一笔收收到现金金的账，一般常常用于记记录银行行利息等等影响现现金类科科目的业业务。以银行利利息为例例，杂项项收款的的分录如如下：DR银行存款款CR财务费用用-利息收入入表示收到到一笔银银行利息息收入存存入银行行存款。3.6、杂项收收款553.6.1、杂杂项收款款界面56SELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad

52、.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM ar_distributions_allad,ar_misc_cash_distributions_all mcd,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table=MCDANDad.source_id =mcd.misc_cash_distribution_idANDmcd.cash_rec

53、eipt_id= cr.cash_receipt_idANDcr.receipt_number=testmcd0013.6.2、杂杂项收款款分录查查询57UNIONALLSELECTcr.receipt_number,ad.amount_dr,ad.amount_cr,ad.source_table,ad.source_type,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,ad.code_combination_id),ad.creation_dateFROM ar_distributions_allad,ar_cash_receipt_hi

54、story_all crh,ar_cash_receipts_allcrWHEREad.source_table=CRHANDad.source_id =crh.cash_receipt_history_idANDcrh.cash_receipt_id= cr.cash_receipt_idANDcr.receipt_number=testmcd001ORDERBYcreation_date;在收款界界面创建建会计分分录会创创建子分分类账的的分录信信息。将子分类账账查询sql的entity_code换成是RECEIPTS，同时用用source_id_int_1字段关联联收款的的cash_rec

55、eipt_id主键，跟跟收款的的子分类类帐查询询模式一一致。传至总帐帐后将生生成来源源为je_source=Receivablesandje_category=MiscReceipts的日记账账分录通过4.2.5总帐追溯溯查询sql，可以进进行追溯溯3.6.3、创创建会计计分录、传送总总帐58594、采购、库存、应付模模块业务务规则介介绍采购业务务主要包包括请购购、采购购、接收收、入库库、发票票、付款款几个步步骤（RTP）。分别别对应采采购、库库存、成成本、应应付模块块，并向向总账模模块传送送财务信信息。Oracle是财务业业务一体体化的系系统，只只要录入入了相应应的业务务，则会会自动生生成相

56、应应的财务务信息。4.1、企业采采购业务务60采购模块块主要功功能是帮帮助业务务部门管管理采购购订单，控制采采购流程程，审批批层次，在请购购单、和和采购订订单录入入审批阶阶段是不不产生财财务信息息的。在采购订订单接收收时，实实际上表表示物料料采购已已既成事事实，我我们将因因此产生生一笔因因采购产产生的应应计负债债，同时时记一笔笔帐到我我们的采采购接收收帐户。采购接收收的会计计分录为为：商品采购购DR应付帐款款-应付暂估估CR4.2、采购接接收61采购接收收保存以以后会自自动运行行“接收收事务处处理器”(也可以手手动提交交请求，接口程程序常常常这么做做)。接收事事务处理理器会在在rcv_rece

57、iving_sub_ledger中产生采采购接收收的会计计分录(11i亦如此)。“接收事事务处理理汇总”界面可可以查看看到的分分录：4.2.1、采采购接收收分录查查询（1）62SELECTpoh.segment1,rsh.receipt_num,rct.transaction_id,rct.quantity,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,rrs.code_combination_id) acct_desc,rrs.entered_dr,rrs.entered_crFROM po_headers_allpoh,po_lines_a

58、llpol,po_releases_allpr,po_line_locations_allpll,po_distributions_allpod,rcv_receiving_sub_ledger rrs-,rcv_transactionsrct,rcv_shipment_headersrsh,rcv_shipment_linesrsl,org_organization_definitionsood 4.2.1、采采购接收收分录查查询（2）63WHERE1 =1-POANDpoh.po_header_id= pol.po_header_idANDpol.po_line_id=pll.po_lin

59、e_idANDpll.po_release_id=pr.po_release_id(+)ANDpll.line_location_id=pod.line_location_id-POtoRcvANDto_char(pod.po_distribution_id) =rrs.reference3ANDrrs.rcv_transaction_id =rct.transaction_idANDrct.shipment_header_id= rsh.shipment_header_idANDrct.shipment_line_id=rsl.shipment_line_id-ANDaniza

60、tion_id= anization_idANDood.set_of_books_id= rrs.set_of_books_idANDpoh.segment1 =2008000355ANDrsh.receipt_num=145414.2.1、采采购接收收分录查查询（3）64运行“创创建会计计科目-成本管理理”请求求，会产产生采购购接收的的子分类类账分录录。创建完成成子分类类账分录录以后，接收事事务处理理界面查查看到的的会计分分录将变变为子分分类账分分录，之之前Form界面的分分录将无无法再继继续看到到。4.2.2、采采购接收收子分类类帐（1）65SELECTte.entity_c