founder-合并报表109系统用户操作手册

引 目 术 合并工作内容概 合并流程具体操 HFM系统查看 HFM对账报 系统规则说 引HFM系统：为本项目实施所采用的合并报表英文名称的缩写，全称为HyperionFinancialManagement，是解决企业财务和管理合并及报表分析的大型系统SmartView：为HFM系统数据提供一个公共的Office界面。可使用维度：HFM系统数据的基本构成元素。例如，A2009年的主营业务收100100万的三个定语即构成HFM系统的三个维度：A公司（实体维度、2009年（年维度、主营业务收入（科目维度）合并工作内容概述开否全部提是否全部通是驳审核开否全部提是否全部通是驳审核与监督所属公司申报数据规范督促与协助单体公司数据申（重新上报 账调整查看对账报查 账报查看单体公司四张主流程控HFM系HFM系01方 财务报表查 对账报流程控HFM系00HFM系00方 报表录日数否通是否通是合并节点 账调整事合并操四张主表部分手工填流程控Bivision系Bivision系统工作底稿系统01方 报表查 HFM系HFM系00方 财报报表录结无误结无误后，提流程控司操作规范2.3章节。对在合并节点已有自动规则抵销报表项目不允许HFM手工账调整，未有自动抵销规则报表项目可以HFM手工账调整，有特殊调整事项报备母公司、财务和项合并流程具体操作eac（ear（eriod（Eny步骤Submitted表示若审核状态为Submitted，则该单体公司完成月报上报工作。HFM系统<EntityCurAdjs>账调整值报表数据合理性。步骤1：展开“01报表查询”列表，选择“JT03资产负债表、JT04资产负债表变JT03资产负债表，审核核算系统原始数据关联性和可追溯性、HFM手工账调eo（erd（iewCurrceny>；审核HFM手工账调整数据“值维度”选择<EntityCurrAdjs>；审核申报调整后数据“值维度”选择<EntityCurrTotal>情景，默认

间和公司”；视图，默认YTD

值，默认HFM 账调整后值<Entity系统原始数据值、<EntityJT04资产负债表变动说明，审核填报“变动说明”的原因说明合理性。其中情景，默认

间和公图，默认YTD

值维度，默认 账调整后JT05利润表，审核核算系统原始数据关联性和可追溯性、HFM手工账调整数情景，默认

选择“年度、期间和公图，默认YTD

值，默认HFM 账调整后值<Entity系统原始数据值、<Entity情景，默认

选择“年度、期间和公图，默认YTD

值，默认HFM CurrTotal>。查看填报“变动说明”JT07-1现金流量表-主表，审核核算系统原始数据关联性和可追溯性、HFM手工情景，默认

选择“年度、期间和公图，默认YTD

值，默认HFM 账调整后值<Entity系统原始数据值、<Entity展开“00报表录入”列表，打开“07-现金流量表”表单，“值维度”默认<Entity情景，默认

选择“年度、期间和公图，默认YTD

JT07-2现金流量表-附表，审核现金流量附表报表科目申报数据，包含调整值科目和表情景，默认

选择“年度、期间和公司”；视图，默认YTD

值，默认HFM 账调整后值<Entity间公式取数和手工调整数、<EntityCurrAdjs>HFM账调整值JT08现金流量表变动说明，审核填报“变动说明”的原因说明合理性。其中“值情景，默认

选择“年度、期间和公图，默认YTD

值，默认HFM CurrTotal>。查看填报“变动说明”选择<EntityCurrTotal>情景，默认

选择“年度、期间和公图，默认YTD

HFM账调整后值<EntityCurrTotal>。其中：<EntityCurrceny>表单 按需要增加按需要增加账报表显示步骤3：根据需要选择筛选器条件，如Entity公司和账组别、、说明、状态、 范性（注：往来、交易对账不平衡均采用HFM系统手工账方式处理，同时禁止在HFM系统的“00表”中“直接修改”往来表。HFM <EntityCurrRMB对账选择<CNY。 本方公 其次，审核合并范围内公司间和与整个间往来、交易数据“本位币HFM手工之间的所有往来、交易业务类型，都以“财务公司方为准”，其他公司间要求以“债权方为准”，通常方采用HFM手工账方式单边调平。账调整后<EntityCurrTotal>”对账平衡。若对账不平衡，合并公司合并操作后，流程控制提注：参考4.3对账报告对应业务类型处理。如果有此类业务请邮件报备财务部和项目组。款等的借贷方数据Z25237Z25237合并范围内的对账（25237、25238之间的对账即使25237或25238与252B1之间有交易也不会显示。25238的交易，不再显示25237与25238之间的对账数据。衡（匹配0.01，即对账差异大于0.01的数据需要显示。HFM（araua（ear（Period “08-2日数据－母公司查询”。选择增持次数或者1-司合计持股比例是否为当前最终持股比例，并分别选择增持比例1-10，审核对投资子公司HFMHFM流程控制中，合并用户可以随时运行合并功能，检查合并数据的质量，不用等到步骤步骤Audit01资产负债表校2：双击打开任一个工作底稿，如：资产负债表。点击参照选择合适的“情景-实CurrTotal>数据；“合并数据”：为本合并节点公司合并抵销手工账调整后<EntityCurrTotal>数据；注：“合并数据”列，展开后“合并调整”为本合并节点公司上采用HFM账调<EntityCurrAdjs>数据。此“合并调整”合并节点公司账调整事项需报备财务部和步骤查查看母公司C1“[equityADJ]权C1“[C1total]”权益法报表，点击“执行”。行HFM手工账调整，未有自动抵销规则报表项目可以HFM手工账调整”。HFM系统账调 涉及10张明细表科目财务重分类调整时，请确保本期余额和发生额同时账调整。件，Value值应选择“EntityCurrAdjs”。

选择账组，重分类账，需要选择

由于重分类调整属于

，

在账行中双击“CF-现

选择默认值[ICPNONE]Custom1~4默

打开“01财务报表查询”选择“07-1现金流量表-主表”，查看账调整报表数据，值选择<EntityCurrAdjs>；查看账调整后报表数据，值选择<EntityCurrTotal>。”JT0 CurrAdjs>注：为便于合并公司用户月报表中项手工填报工作，也可以使用“SmartView月报月报 2：合并用户首先参考“下级公司汇总数”报表列，核实通过“下级合并范围公司在“本年累计”报表列对调整值科目手工调整金额。注：4.1章节。行选择行选择“Account”维度CF02现金流量附期间、公司、值”维度。注：输入变动说明，值维度选择<EntityCurrtotal>选择<EntityCurr2：对比“变动比例上限%（绝对值”表列与“变动比例”表列，人工判断需录动说明输入，查看流程状态“Val_Text-变动说明文本未填个数”为“0”为止。并节点，点击“提升”ReviewLevel2级别，等待上一级的审核升”按钮，审核级别更改为“ReviewLevel2”，单击“提升”按钮。系统规则说明07-02现金流量表附表，保留调整值科目系统设计，用于特殊事项手工录入 12345“1522-6“5221-78“671-“6301-9“30120101-3“-列-（BS1002期初-期末）+（BS1005期初-1304期初-期末）+（BS1006期初-期末+“坏账准备-其他应收款”12312期初-期末）+（预付款项BS1007（BS2002期末-期初）+（BS2003期末-期初）+（预收款项BS2004期末-期初）+（应付职工薪酬BS2005期末-期初）+（BS2006期末-期初）+（其他应付款BS2009期末-期初取资产负债表BS1000货币期末余额末末末风险准备风险准备上期本项数更345额资本公积下可供出售金融资产公允价值变动期数递延所得税资产中可供出售金融资产数-数1.794101-积额410111生额-410112生额-业填报410211额D410511易风险准备本期贷方发生额-D-