银行职员考试题含答案

一、判断题:1、滩涂资源利用贷款坚持“绿色信贷、工程自偿、重点倾斜”原那么。（对）2、同一财产抵押权与留置权并存时，留置权优先受偿。（对）3、信用评级报上级行审批后，最多不超过上调两级。（对）4、法人客户信贷业务押品价值在初次评估中的调查、测算由同一人完成。（对）5、通过重组可以收回10%（含）以上未偿本金的，可以继续办理贷款重组。（对）二、选择题：1、营运资金贷款信用条件是（AA）2、我行新增贷款客户信用条件是（A）3、滩涂资源利用贷款信用条件是（A）,实收资本不低于（5000万），所有者权益不低与（1亿元）。4、在我行办理法人账户透资业务的企业主要是以下哪一类：（适用于在我行存款余额或者结算量较大，但融资较少，有间歇性、临时性融资需求或现金管理综合服务需求的公司客户）。5、某地区宾馆入住率普遍值为20%,我行在使用一新建酒店物业的入住率流量测算时为25%,这是一种较（乐观）的选值法。A、客观B、乐观C、悲观D、普遍6、个人住房贷款的RAROC阀值为（D）。A、18%B、16%C、12%D、14%7、次一级是指借款人的还款能力出现明显问题。完全依靠其正常营业收入无法足额归还债务本息即使执行担保也会形成一定损失，本笔债务本息预期损失率在（D）。A、25%含以内B、35%含以内C、30%含以内D、20%含以内8、银行承兑汇票A+类，保证金比率（D）A、20%B、30%C、50%D、40%9、根据我行呆帐核销管理方法，“个人客户追索类”的认定标准中要求债务人单户余额在（D）oA、15B、25C、20D、1010、根据我行呆帐核销管理方法，对单户本金在（C）的个贷与银行卡透资核销工程，审查行要安排双人进行实地核查并出具核查报告（C）。A、3万元以上B、1万元以上C、5万元以上D、10万元以上11、确定关联客户统一授信范围时要遵循谨慎、实质重于形式的原那么，将存在实质控制关系的所有企业均纳入统一授信范围，合营企业应纳入（B）所在集团进行统一授信，且须保持关联授信范围的稳定性，无正当理由不得随意变更。A、控股股东B、其中一方合营者C、间接股东D、联营企业12、对非标准化代理投资业务的含义说法不正确的选项是（A）A、非标准化代理销售是指我行接受合作机构委托，代理合作机构向合格投资推介其产品或通过我行渠道完成代理收付，将募集资金以标准化债权或未上市股权形式直接或间接投资于融资客户或融资工程的业务。B、相比标准话代理投资业务，非标准化代理投资业务具有更显著的信用风险。C、非标准化代理投资业务，包括非标准化理财投资、非标准化代理销售和非标准化信托计划。D、非标准化理财投资指我行理财资金以非标准化债权或未上市股权形式直接或间接投资于融资客户或融资工程的业务。12、损失级信贷资产预期损失率（D）A、40%B、20%C、60%D、90%13、个人网贷通贷款单笔提款自主支付金额最高（B）。A、20万B、30万C、50万D、10万14、滩涂资源利用贷款金额最高不超过工程总投资的（D）oA、80%B、50%C、60%D、70%15、以下情况中，符合并购贷款对并购方要求的有（B）A、信用等级A+级B、与目标企业的产业关联读具有较高产业相关度C、原有主业不突出D、并购交易尚未取得国家部门对反垄断事项的批准16、评级中存在“其他应收款、长期待摊费用、无形资产等科目的资产超过净资产（A）,下降一级。A、10%B、20%C、15%D、25%17、小微企业小额信用贷款无增信措施的，单户信用贷款额度最高不超过（D）万元。A、1000B、500C、300D、20018、以下表述正确的选项是（A）A、流动比率大于1,说明借款人的短期偿债能力就强B、现金流量表“现金及现金等价物净值增加额”等于资产负债表”货币资金期末数-货币资金期初数”C、企业净利润大于零，其经营活动现金流量也大于零D、股东以货币资金对子公司增加投资（计入实收资本及资本公积科目，纳入现金流量表“收到其他与经营活动有关的现金”19、法人客户评级对象划分为（金融机构、事业单位、政府投资类、小微企业、新建企业、一般大中型企业和境外公司）三、多项选择题：1、贷款行可以接受以下权利质押（ABCD）A、我行认可的银行承兑汇票B、开立在我行的可联机冻结或保存余额的出口退税账户。C、我行发行且可在我行相应业务系统中进行冻结、止付、并按约定可由我行直接处置的理财产品（含结构性存款，下同）。账户贵金属，积存贵金属。D、我行认可的商业承兑汇票2、对于经第三方承诺回购（收购）的股权投资工程，可根据取得的资料分析承诺回购（收购）方的综合实力，包括但不限于（BCD）A、财务质量及灵活程度B、外部权威评级C、股权投资经验及长期投资质量D、直接及间接融资经验3、关于上市公司对外提供担保的说法，正确的选项是（ACDE）A、经股东大会批准，上市公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保。B、上市公司为已经亏损的公司担保，经股东大会批准。C、上市公司及其控股子公司的对外担保总额超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任

何担保，须经股东大会批准。D、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保，须经股东大会批准。E、上市公司为资产负债率超过70%的担保对象提供担保，须经股东大会批准。4、客户评级向上推翻的条件（ABCD）A、客户在上一年度发生对其有力的重大资产重组，或为了未来长期稳定开展，采取特殊会计处理，导致其财务表现不能真实反映生产经营状况。B、客户所属行业为国家重点支持行业，且客户在该行业市场地位位居前三名C、客户在我行银行账户风险暴露分类中被分为公共部门实体D、其他导致机评等级无法真实反映客户信用状况的事项5、法人客户低风险交易结构包括：（ABCDE）A、占用代理行授信额度的出口押汇、出口贴现、福费廷、国内信用证议付业务。B、接受开证行委托并占开证行授信额度办理的信用证保兑业务C、占委托行授信额度办理的代付融资业务，以及代理业务D、以风险参贷方式办理、且已明确约定不承当客户信用风险，但承当对应交易对手信用风险的信贷业务。E、承当国别风险分类为低风险、较低风险国家（地区）的主权机构的信用风险，为其在该国国别限额内办理的信贷业务。U!简答题:U!简答题:一、局部信贷业务，除采用低风险担保方式外，须报总行审批或申请总行特别授权。请列举至少6个领域的须报送总行审批或申请总行特别授权的信贷业务？五、案例分析L（一）基本情况A集团主营粮油进出口及国内贸易、加工仓储物流及房地产开发等。注册资本1000。万元。（二）、业务办理情况A集团中，有B和C两户成员企业各自在我行两家一级、直属分行办理信贷业务。2012年至2015年间，A集团累计在我行办理融资人民币10.73亿美元，美元1.29亿美元。截至2015年末，A集团在我行融资余额为2.83亿元。（三）、贷后检查情况1、B、C两户企业均为单独授信2、2014年C公司所开立的金额合计27112.86万元的11笔信用证的受益人为关联企业，用途为购买粮油。C公司在2013年至2014年间办理的3笔流动资金贷款，金额合计3393万元的受托支付对象也是关联企业，用途同样为购买粮油。受托支付的贷款大局部于隔日以往来款为用途支付至另一关联企业他行账户，3、B公司2013年、2014年及2015年3月销售收入分别为28.79亿元、26.47亿元及4.69亿元。同期我行销售归行额分别为7.49亿元，5.93亿元及0.07亿元。4、C公司2012I014年资金流水显示，该公司与交易对手的往来资金用途全部为往来款。5、A集团在我行贷款还款来源情况序号科目B公司占比C公司占比1非关联往来款（货款）26.15%0.88%2借款人他行资金52.82%12.84%3关联企业往来13.70%86.28%4自然人往来7.33%0.00%6、B公司在2012年至2015年间共收到来自自然人的汇入款项9378.25万元，用途均为“借款”或“还款”，其中2013年交易额达8711.25万元。C公司在2013年至2014年间工向自然人支付款项608万元，用途均为“借款”。请针对以上情况，分析A集团的风险点或问题，并提出针对类似风险问题加强风险管理的措施。案例分析2：A公司成立于1998年8月，目前注册资本25.19亿元，为S集团成员企业，公司除进行少量机场运营业务外，主要从事投资管理工作，旗下企业业务包括机场运营、金融投资、房地产投资等，其中核心企业为B公司，主要从事机场运营业务。目前A公司在我行最高授信额度为1亿元，七部委非专项授信额度。2015年10月末，该公司在我行融资余额1亿元，全部为流动资金贷款，同业占比1.32%。截止2015年6月末。公司对外担保合同金额为24.64亿元，净资产的比值为51.73%,全部为S集团成员企业担保。2015年6月末，A公司资产总额134.32亿元，其中流动资产32.82亿元，主要为货币资金9.67亿元、其他应收款22.42亿元（基本为应收关联企业款项）、可供出售金融资产58.91亿元（为持有的非上市公司股权），持有至到期投资10亿元（全部为委托贷款），投资性房地产2.92亿元，长期股权投资20.21亿元（其中对B公司投资31亿元、对某证券公司投资16.17亿元），固定资产7.37亿元；负债总额86.7亿元，其中流动负债34.94亿元，主要为短期借款16.58亿元、应付票据7.5亿元、其他应付款5.27亿元、一年内到期非流动负债3.55亿元，长期借款11.5亿元，应付债券31亿元（私募债）；净资产47.63亿元，其中其他综合收益9.02亿元（为股票公允价值变动损益）。同时，2013年末、2014年末、2015年6月末存货余额为。；2012〜2014年末货币资金分别为9.19亿元、6.97亿元、11.23亿元、9.67亿7Lo2012〜2014年营业收入分别为1.51亿元、1.93亿元、2.37亿元;利润总额分别为1.18亿元、0.83亿元、0.5亿元，其中投资收益分别为1.65亿元、1.23亿元、0.52亿元。其中公允价值变动损益分别为2.09亿元、2.15亿元、0.71亿元。经办行反映，B公司正在进行机场工程建设，因工程贷款尚未到位，A公司需要调剂集团资金进行工程建设，因此，日常机场运营业务周转存在一定资金缺口，向我行申请2亿元流动资金贷款。综上，经办行申请在维持S集团整体最高授信额度不变的前提下，调减成员企业C公司最高授信额度2亿元，全部为债券承销专项授信额度；同时调增A公司最高授信额度及非专项授信额度2亿元。根据上述材料，请回答以下问题：一、分行授信调整申请是否符合授信管理方法规定的调剂原那么，并说明理由。二、分析A公司财务特点三、对本笔授信调整业务出具授信意见并说明理由；假设同意调剂，请提出相应授信管理要求。一、案例分析1答案答：1、根据我行关联客户认定条件及授信审批要求，应将B、C两户A集团的下属企业纳入A集团企业统一授信管理，有总行或总行指定牵头行核定A集团授信方案及最高授信额度。2、B、C公司主要面临下面三类风险：⑴财务风险：报表显示B公司销售回款不理想，且呈逐年下降趋势。B公司2013年、2014年、2015年同期销售归行率为26.02%、22.40%>1.49%,有“裸贷”风险。B公司的财务风险凸出，存在规避我行专户监管的嫌疑，且还款资金多为应付借款，资金稳定性差,还款能力弱。非关联往来款（含货款）占比低，还能力不稳定，还款来源不清晰。非关联往来款（含货款）占比抵，归还我行流动资金贷款中借款人他行资金占52.82%,归还资金非依靠存货、产品销售获得。⑵关联风险：B、C公司关联企业资金往来占比高，且多为借款，关联企业往来异常，存在关联风险。同时B、C公司在我行两家一级分行分别授信，不利于融资总量控制。⑶债项管理风险：在B、C两家公司我贷款存续期间，B公司及C公司均有与自然人发生借款收支现象。C公司在我行贷款期间向自然人支付600万元，用途是借款，因此B、C两家企业存在贷款存续期间专户管理不严问题，存在套取我行信贷资金问题。针对上述三点问题，我行提出如下四点加强风险管理的措施：1、对A集团以及B、C企业实行关联客户统一授信。2、加强对B企业“裸贷”问题的调查核实，如情况属实需制定具体压降措施直至全部清收。对于B企业销售归行率加强考核，销售归行不得低于我行融资比例，可参考日均存贷比须到达5%以上。3、贷款发放后，严格落实贷款还款专户管理、监管措施。认真核查还款进度与销售回款的比例关系。贷款发放阶段务必密切关注借款人的资金使用方向，一旦出现上述问题影响企业归还能力的违约情况，我行将提前终止贷款合同，并收回相关贷款。4、加强贷后间隔期检查，关注关联企业是否存在资金风险，集团内部关联企业之间资金流动异常，防止出现“转贷”和占用关联客户借款的问题，消除利用关联交易套取我行融资的隐患。二、案例分析2答案答：1、不能调剂2、根据我行授信额度调剂流程要求：承诺包销债务融资工具专项额度不得调剂（债券承销专项授信额度）。3、企业财务分析：A公司是一家典型的投资收益获利的投资企业，属S集团的下属公司。结合该企业2015年6月末的资产负债表计算。资产负债率64.55%,流动比率93.93%,由于2015年6月份企业存货为零，所以速动比率等于流动比率。依据财务指标，资产负债率正常，而流动比率和速动比率低于100%,属于偏低，企业归还短期负债的能里不强，企业资金利用率偏低。4、2015年6月份对外投资额：58.91+10+2.92+20.21=92.04亿元。所有者权