2022年职业考证-金融-中级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）试卷号70

住在富人区的她2022年职业考证-金融-中级银行资格考试名师押题精选卷I（带答案详解）（图片可根据实际调整大小）题型12345总分得分一.综合题(共50题)1.单选题

目前我国商业银行中长期投资中，最安全和最具流动性的金融工具是（）。

问题1选项

A.企业债券

B.中央银行票据

C.金融债券

D.国债

【答案】D

【解析】国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，其利息收入不用缴纳所得税。目前我国商业银行中长期投资中，最安全和最具流动性的金融工具是国债。

2.单选题

构建退休规划的首要目标的是（）。

问题1选项

A.能够实现所有愿望

B.退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活

C.确保子女有生活保障

D.退休后不需要再工作

【答案】B

【解析】老年退休时每个人都需要去面对的人生过程，退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是一个人一生中最重要的财务目标，因此退休养老规划时整个个人理财规划中不可缺少的部分。

3.判断题

商业银行解散、被撤销和破产的，不需要进行清算，直接宣布即可。

问题1选项

A.对

B.错

【答案】B

【解析】商业银行解散、被撤销和破产的，应当依法成立清算组，进行清算。

4.多选题

根据《中华人民共和国行政强制法》我国行政强制执行的方式有（）。

问题1选项

A.排除妨碍、恢复原状

B.纪律处分

C.拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物

D.加处罚款或者滞纳金、代履行

E.划拨存款、汇款

【答案】A;C;D;E

【解析】根据《行政强制法》，我国行政强制执行的方式有：

(1)加处罚款或者滞纳金；

(2)划拨存款、汇款；

(3)拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物；

(4)排除妨碍、恢复原状；

(5)代履行；

(6)其他强制执行方式。

5.多选题

根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，下列属于商业银行核心一级资本的有（）。

问题1选项

A.未分配利润

B.普通股

C.可转换债券

D.长期次级债

E.优先股

【答案】A;B

【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。

6.多选题

根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过的有（）。

问题1选项

A.公司解散

B.公司增加注册资本

C.变更公司形式

D.修改公司章程

E.公司合并、分立

【答案】A;B;C;D;E

【解析】修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议。

7.单选题

根据债券定价原理，如果某种息票债券的市场价格等于面值时，以下说法正确的是（）。

问题1选项

A.债券到期收益率大于其票面利率

B.债券到期收益率等于其票面利率

C.债券到期收益率小于其票面利率

D.债券到期收益率等于其必要收益率

【答案】B

【解析】当债券价格等于面值（平价）的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率；

当债券价格大于面值（溢价）的时候，票面利率＞即期收益率＞到期收益率；

当债券价格小于面值（折价）的时候，票面利率＜即期收益率＜到期收益率。

8.单选题

商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。

问题1选项

A.员工的必要知识不足

B.业务流程无效

C.一般配套设备不完善

D.外部欺诈

【答案】C

【解析】商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷包括信息科技系统和一般配套设备不完善。

9.多选题

下列关于外汇交易的表述，正确的有（）。

问题1选项

A.可以分为即期外汇交易和远期外汇交易

B.包括各种外国货币之间的交易

C.包括本国货币和外国货币的兑换买卖

D.是可供市场参与者进行投资的交易活动

E.服务于企业贸易往来的结汇、售汇需求

【答案】B;C;D;E

【解析】外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。外汇交易既可满足企业贸易往来的结汇、售汇需求，也可供市场参与者进行投资或投机的交易活动。BCDE四项说法正确。外汇交易种类可以分为即期外汇交易、远期外汇交易、择期外汇交易、掉期外汇交易和外汇期权交易。A项错误。

10.多选题

商业银行全面风险管理应遵循“全覆盖原则”，下列关于“全覆盖原则”的说法，错误的有（）。

问题1选项

A.覆盖所有风险种类，且无需考虑不同风险间的影响

B.覆盖所有分支机构、附属机构

C.覆盖所有部门、岗位和人员

D.覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务

E.风险管理独立于决策、执行和监督等其他管理环节

【答案】A;E

【解析】全覆盖原则：

覆盖各个业务条线，包括本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构，部门、岗位和人员；覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。

11.单选题

根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构应当明确外包活动需要访问或使用的信息资产，按（）原则进行访问授权。

问题1选项

A.“一事一审”和“事前审批”

B.“双人经手”和“四眼”

C.“必需知道”和“最小授权”

D.“事前审批”、“事中监督”和“事后检查”

【答案】C

【解析】根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》第三十八条，银行业金融机构应当明确外包活动需要访问或使用的信息资产，包括场地、办公设施、计算机、服务器、软件、数据、信息、物理访问控制设备、账号、网络宽带、网络端口等，按“必需知道”和“最小授权”原则进行访问授权。

12.单选题

下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（）。

问题1选项

A.资本利润率

B.资产利润率

C.税后净收入总收入

D.成本收入比率

【答案】A

【解析】资本利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。

资产利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得税后利润与总资产平均余额的比率，衡量商业银行运用资源获取收益的整体能力，是正向指标。

成本收入比：该指标指的是商业银行营业成本与营业净收入的比率，衡量商业银行每单位净收入对应的营业成本，是反向指标。

13.单选题

某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据《商业银行资本充足率管理办法》，若要使资本充足率为8%，则市场风险资本要求为（）亿元。

问题1选项

A.8

B.16

C.24

D.32

【答案】D

【解析】根据资本充足率的计算公式：资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)/[信用风险加权资产+12.5x(市场风险资本要求)+

12.5x

(操作风险资本要求)]x100%，可以推出：市场风险资本要求=(40/8%-100)/12.5=32（亿元）。

14.案例题

根据下面资料，回答下列问题

客户陈先生，某大型企业负责人，妻子李女士，42岁，为家庭主妇，两人育有一个14岁女儿。4年后，女儿将考取大学本科，当前本科学费和生活费全部费用为20万元，

计划女儿本科毕业后出国留学攻读硕士，当前留学学费和生活费全部费用为120万元。

1.根据3%的增长率，4年后本科学费生活费将需要（）万元。（答案取近似数值）

2.根据3%的增长率，8年后攻读硕士学费生活费将需要（）万元。（答案取近似数值）

3.计划用基金定投与银行理财相结合的方式储备本科阶段教育金。假设50%来自基金定投，50%来自银行理财，基金定投的年化收益率为8%，则每月末要留出（）元的定投资金。（答案取近似数值）

4.接上题，根据上述组合方案，假设银行理财的年化收益率为4%，另外每年末需购买（）元银行理财产品。（答案取近似数值）

A.20

B.21.2

C.23.5

D.22.5

A.152

B.120

C.134

D.144

A.1500

B.2000

C.1200

D.2200

A.15200

B.24000

C.18200

D.26500

【答案】[["D"],["A"],["B"],["D"]]【解析】1.4年后本科学费生活费＝20×（1＋3%）^4＝22.51（万元）。

2.8年后攻读硕士学费生活费＝120×（1＋3%）^8＝152（万元）。

3.4年后通过基金定投获得的本科阶段教育基金＝22.5×50%＝11.25（万元）。计算每月末要留出的定投奖金：PV＝0，FV＝112500，i＝8%/12，n＝4×12＝48，后付年金，PMT＝-2000（元）。

4.4年后通过银行理财获得的本科阶段教育基金＝22.5×50%＝11.25（万元）。算每年末需购买的银行理财产品：PV＝0，FV＝112500，i＝4%，n＝4，后付年金，PMT＝-26500（元）。

15.多选题

下列项目中，属于洗钱罪对象的有（）。

问题1选项

A.金融诈骗犯罪所得及其产生的收益

B.贪污贿赂犯罪所得及其产生的收益

C.黑社会性质的组织犯罪所得及其产生的收益

D.毒品犯罪所得及其产生的收益

E.破坏金融管理秩序犯罪所得及其产生的收益

【答案】A;B;C;D;E

【解析】洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源，没有这种故意，也不能构成洗钱罪。

16.单选题

下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。

问题1选项

A.市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

B.结算风险是一种市场风险

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

【答案】D

【解析】AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的非系统性风险特征。

17.单选题

在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（）。

问题1选项

A.提高我国商业银行的竞争能力

B.进一步完善信息披露的监控机制

C.对银行产生更强有力的监管和市场约束

D.提高审计效率

【答案】C

【解析】由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。

18.单选题

在不实施“限购”措施的城市，对拥有1套住房且相应购房贷款未结清的居民家庭，为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房，最低首付款比例不低于（）。

问题1选项

A.50%

B.60%

C.40%

D.30%

【答案】D

【解析】对拥有1套住房且相应购房贷款未结清的居民家庭，为改善居住条件再次申请商业性个人住房贷款购买普通住房，最低首付款比例为不低于30%。

19.单选题

相对而言，如果借款人的短期负愤小于短期资产，则（

）。

问题1选项

A.短期偿偾能力较弱

B.长期偿债能力不受影响

C.短期偿债能力较强

D.长期偿债能力较弱

【答案】C

【解析】短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，它反映客户偿付日常到期债务的能力。反映客户短期偿愤能力的比率主要有:流动比率、速动比率和现金比率，其中流动比率是流动资产与流动负的比率。从理论上讲，只要流动比率高于1(即短期负债小于短期资产)，客户便具有偿还短期债务的能力。

20.单选题

与其他的家庭理财计划相比，子女教育金要事先进行规划，下列选项中错误的是（）。

问题1选项

A.子女教育金没有费用弹性

B.子女教育金没有时间弹性

C.子女教育金必须靠父母来准备

D.子女教育金支出时间长、金额大

【答案】C

【解析】教育投资规划是针对家庭的教育需求所做的财务安排，主要涉及投资工具的选择、储蓄和投资计划、管理。教育投资规划具有以下特点：①教育投资周期长、金额大；②教育支出时间及费用相对刚性；③教育费用逐年增长；④不确定因素多。

21.单选题

投保人又称要保人，下列不是合格的投保人必须满足的条件的是（）。

问题1选项

A.投保人需具有相应的权利能力和行为能力

B.投保人需对保险标的具有保险利益

C.投保人需符合保险合同规定的健康标准

D.投保人承担支付保险费的义务

【答案】C

【解析】投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人是任何保险合同不可或缺的当事人之一。要成为合格的投保人通常需要具备以下三个要件：①具有相应的权利能力和行为能力；②对保险标的必须具有保险利益；③承担支付保险费的义务。

22.单选题

假定一年期零息国债的无风险收益率为3%，1年期信用等级为B的零息债券的违约概率为10%，在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为60%，则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为（）。

问题1选项

A.8.3%

B.7.3%

C.9.5%

D.10%

【答案】B

【解析】根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1。其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，（1-P1)即其违约概率；K1为风险资产的承诺收益率；θ为风险资产的回收率，等于“1-违约损失率”；i1为期限1年的无风险资产的收益率。将题中数据代入上式，（1-10%)x(1+K1）+10%x(1+K1)x60%=1+3%，解得，K1≈7.3%。

23.多选题

按照风险可否分散，可将风险分为系统性风险和非系统性风险。下列属于非系统风险的有（）。

问题1选项

A.经营风险

B.市场风险

C.信用风险

D.偶然事件风险

E.财务风险

【答案】A;C;D;E

【解析】系统性风险是指国家因多种外部或内部的不利因素经过长时间积累没有被发现或重视，导致无法控制使金融系统参与者恐慌性出逃，造成全市场投资风险加大。系统性风险对市场上所有参与者都有影响，无法通过分散投资来加以消除。系统性风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险。其中政策和宏观的变化交互影响市场的流动性。

非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。通过分散投资，非系统性风险能被降低，而且，如果分散是充分有效的，这种风险还能被消除，因此，又称为可分散风险。非系统性风险具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的，具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然事件风险等。

24.单选题

下列关于银行金融创新过程中客户利益保护的说法，错误的是（）。

问题1选项

A.银行应履行必要的保密义务，妥善保管客户信息

B.银行应及时、高效处理客户投诉

C.银行应对客户的投资损失予以全额赔付

D.银行应向客户准确、公平地披露产品信息

【答案】C

【解析】客户的投资损失，一般应该由客户自己承担。

25.单选题

个人汽车贷款的贷款额度是根据借款人所购汽车价格确定的，其中新车的价格是指（）。［2012年6月真题］

问题1选项

A.汽车实际成交价格与贷款银行认可的评估价格中的低者

B.汽车实际成交价格

C.贷款银行认可的评估价格

D.汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者

【答案】D

【解析】汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的低者；对于二手车是指汽车实际成交价格与贷款银行认可的评估价格中的低者。上述成交价格均扣除政府补贴，且不含有各类附加税费及保费等。

26.单选题

国家助学贷款的贴息发放程序是，国家助学贷款管理中心将贷款贴息划入（）。

问题1选项

A.各经办行贴息专户

B.各贷款银行总行国家助学贷款贴息专户，再由总行划入各经办行贴息专户

C.各高校国家助学贷款贴息专户，再由各高校向学生支付

D.各高校国家助学贷款贴息专户，再由各高校向贷款银行经办行支付

【答案】B

【解析】全国学生贷款管理中心在收到各贷款银行总行提供的贴息申请资料后的10个工作日内，将贷款贴息统一划入总行国家助学贷款贴息专户，由总行直接划入各经办行贴息专户。各经办银行在收到贴息经费后即时入账。

27.多选题

以下关于中国银行业协会的表述中，错误的有（）。

问题1选项

A.各省银行业协会是中国银行业协会的分支机构，有隶属关系

B.在华外资金融机构必须加入中国银行业协会

C.中国银行业协会的最高权力机构是理事会

D.中国银行业协会是我国的银行业自律组织，属全国性营利社会团体，主管单位为银保监会

E.中国银行业协会的最高权力机构是会员大会

【答案】B;C;D

【解析】凡经业务主管单位批准设立的、具有独立法人资格的银行业金融机构(含在华外资银行业金融机构)和经相关监管机构批准、具有独立法人资格、在民政部门登记注册的各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会以及相关监管机构批准设立，具有独立法人资格的依法与银行业金融机构开展相关业务合作的其他类型金融机构，以及银行业专业服务机构均可申请加入中国银行业协会成为会员单位。故B项说法错误

中国银行业协会的最高权力机构为会员大会。故C项说法错误

中国银行业协会是我国的银行业自律组织，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体。主管单位为国务院银行业监督管理机构。故D项说法错误

28.判断题

个人汽车贷款履约保证保险是财产保险的一种，银行只是保证保险合同中的被保险人而不是保险合同的一方当事人。（）［2013年11月真题］

问题1选项

A.对

B.错

【答案】A

【解析】采取购买个人汽车贷款履约保证保险方式的，借款人需购买与贷款银行有相关业务合作的保险公司的履约保证保险产品，并在保险单中明确第一受益人为银行。保证保险是财产保险的一种，银行只是保证保险合同中的被保险人而不是保险合同的一方当事人。

29.单选题

公积金个人住房贷款业务中，承办银行的可委托代理职责是（）。

问题1选项

A.贷款发放

B.贷款审批

C.职工贷款账户设立

D.贷前调查

【答案】D

【解析】公积金个人住房贷款业务中，承办银行的基本职责是：公积金借款合同签约、发放、职工贷款账户设立和计结息以及金融手续操作；可委托代理职责是：贷前咨询受理、调查审核、信息录入，贷后审核、催收、查询对账。

30.单选题

要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”或拥有什么样的资源是对客户（）的了解。

问题1选项

A.收入情况

B.支出情况

C.家庭财务状况

D.负债信息

【答案】C

【解析】了解、分析客户的家庭财务状况，就是帮助客户了解“自己现在在哪里”或现在和将来拥有多少可配置资源，这是综合理财规划服务中关键的一步。

31.单选题

个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为（）。［2012年6月真题］

问题1选项

A.新车和二手车

B.自用车和商用车

C.轿车和货车

D.登记车和非登记车

【答案】B

【解析】个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车。自用车是指借款人申请汽车贷款购买的、不以营利为目的的汽车；商用车是指借款人申请汽车贷款购买的、以营利为目的的汽车。

32.单选题

以下不属于巴塞尔委员会《有效银行监管核心原则》原则5“发照标准”所强调的内容的是（）。

问题1选项

A.评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）

B.界定银行允许从事的业务范围

C.评估银行的内部控制、风险管理情况

D.评估银行的战略和经营计划

【答案】B

【解析】巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管核心原则》，提出了良好银行与银行体系审慎监管的最低标准，包括市场准入监管标准。总体来看，《有效银行监管核心原则》要求银行业监管当局应具有与履行监管职责相适应的充分法律授权，有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准，有足够的监管能力实施充分、有效的审查，并作出审慎决定。其中，原则4至原则7明确了市场准入监管应遵循的具体要求。

原则4“许可的业务范围”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。

原则5“发照标准”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况（包括资本规模）等。

原则6“大笔所有权转让”是对银行股权变动的准入管理和持续监管要求，明确监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件。

原则7“重大收购”要求监管机构有权根据规定的标准批准或否决（或建议相关部门批准或否决）包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，以及确定银行的附属机构或组织结构不会给其带来过高的风险或阻碍有效监管。

33.单选题

商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构、交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（）。

问题1选项

A.期限匹配定价模式

B.单资金池模式

C.全额集中管理模式

D.多资金池模式

【答案】A

【解析】商业银行内部资金转移价格定价模式主要包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配模式。

（一）单资金池模式

单资金池模式是商业银行内部资金转移定价模式的最初形式，目前商业银行使用较少。单资金池模式假设资金具有相同的属性，所有资金汇总形成一个资金池，形成单一的内部资金成本价格。单资金池模式的优点是简便易行，有利于商业银行以负债制约资产，达到总量平衡。

单资金池模式的缺点：一是忽略了资金筹集与运用的期限匹配问题，导致分支机构从自身利益出发，负债部门倾向吸收短期存款，资产部门倾向发放长期资产，不利于银行整体利益最大化实现。二是不考虑期限因素，无法规避利率波动造成的利率敏感性风险。三是无法保证经营机构业绩评估的公平公正。

（二）多资金池模式

多资金池模式是将资金按期限长短归集到不同的资金池，形成离散收益率曲线，采用平均成本法或边际成本法确定每个资金池的内部资金转移价格。多资金池模式的优点：一是考虑了期限不匹配给银行带来的利率风险，有利于商业银行提高资产负债管理水平。二是如果各期限资产负债数量完全匹配，则可以锁定利差，有效减少利率风险。三是避免了因机构使用单资金池法产生的整体利益非最大化问题。

多资金池模式的缺点：一是无法完全避免资产负债期限匹配问题。二是即使资产负债期限相同，但由于利率特征不同，也同样会出现利率风险。

（三）期限匹配模式

期限匹配模式是按资产负债业务的合同期限或重定价期限形成一条连续的期限结构收益曲线来确定内部资金转移价格，并将资金池中的存量资金和增量资金分开计价。期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。

期限匹配模式的缺点：一是涉及复杂的数学模型和市场分析工具，要求商业银行具备较高的管理水平和配备专业人员，操作难度较大；二是要求先进的计算机系统支持，确保数据采集和处理及时准确，需要投入较高费用和成本。

34.单选题

新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

问题1选项

A.风险事件

B.风险特点

C.业务特点

D.风险类型

【答案】D

【解析】新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。新产品/业务的主要风险类型包括信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险和合规风险。

35.案例题

风险事件：

2016年9月，美国消费者金融保护局（CFPB）、货币监理署与洛杉矶检方指控富国银行私自开户等不端行为，对其处罚1.85亿美元。CFPB调查发现，2011年5月至2015年6月期间，富国银行产生不端行为的雇员多达5300名。根据初步估算，这些雇员未经客户授权开立的储蓄账户和未经客户申请发行的信用卡数量分别达到了153万和56.6万，这些账户因为余额不足产生的管理费和信用卡透支费、滞纳金等费用约为240万美元。CFPB还证实,该行内部普遍存在本行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒客户电邮地址为其开通网上银行等不端行为。

交叉销售策略一直是富国银行的经营法宝，富国银行同时还提出“伟大的8”（Gr-eight）战略，即希望实现平均每个客户拥有富国8个产品，并形成以此为核心的激励机制，如果雇员没有达到销售目标，需要无薪资加班来完成任务，甚至受到解雇威胁。在销售目标和薪酬激励驱动下，很多富国银行雇员铤而走险。

富国银行事件发生后，其股价大跌、全球市值第一大行“宝座”被摩根大通取代，美国加利福尼亚州、伊利诺伊州宣布中止与富国银行的多项重要业务关系。

（1）风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，高管层在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理底线。（）（判断题）

（2）富国银行事件中涉及到的风险类型包括（）。（单选题）

（3）下列（）属于富国银行不端行为产生的原因。（多选题）

（4）富国银行事件中涉及到的操作风险事件类型有（）。（多选题）

（5）以下（）措施有助于解决本案例中存在的问题。（多选题）

（6）富国银行遭受监管处罚的事件被媒体曝光后，以下（）措施无助于降低其声誉风险。（单选题）

（7）富国银行事件的启示之一是商业银行应该建立完善的内部控制框架，下列关于内部控制的表述不恰当的是（）。（单选题）

A.正确

B.错误

A.信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险

B.操作风险、合规风险、声誉风险、战略风险

C.市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险

D.交易对手信用风险、操作风险、合规风险、国别风险

A.销售目标过于激进，风险文化存在扭曲

B.高管层对基层员工集体私自开户的行为未予以充分重视

C.该行的交叉销售策略本身不存在问题，完全因基层雇员不遵守职业操守

D.董事会未能有效履行风险管理职责，风险治理能力薄弱

E.重激励、轻约束，短期高盈利为导向的高风险经营模式

A.就业制度和工作场所安全事件

B.外部欺诈事件

C.实物资产的损坏

D.内部欺诈事件

E.客户、产品和业务活动事件

A.改革销售策略和激励机制

B.塑造良好的公司文化

C.改变经营战略，继续扩大产品和业务规模

D.直接解雇参与不端行为的雇员，但不对高管层进行问责

E.建立“三道防线”为核心的内部控制体系

A.宣传富国银行“以客户为核心”的价值理念

B.将部分涉事员工调岗

C.增强对客户和公众的透明度

D.良好处理与媒体的关系

A.商业银行内部控制实质上是全面风险管理

B.内部控制包含内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素

C.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

D.评价内部控制的有效性和发现有缺陷的业务的活动

【答案】[["B"],["B"],["A","B","D","E"],["A","D","E"],["A","B","E"],["B"],["A"]]【解析】（1）风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。

（2）富国银行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒客户电邮地址为其开通网上银行等不端行为涉及操作风险。CFPB、货币监理署与洛杉矶检方指控富国银行私自开户等不端行为，对其处罚1.85亿美元，涉及到合规风险。富国银行事件发生后，其股价大跌、全球市值第一大行“宝座”被摩根大通取代，美国加利福尼亚州、伊利诺伊州宣布中止与富国银行的多项重要业务关系，涉及到声誉风险。富国银行为了实现“伟大的8”战略，要求员工无薪资加班来完成任务，甚至使员工受到解雇威胁，涉及到战略风险。

（3）C项，该行的交叉销售策略本身就有一定的问题，从而使部分员工铤而走险。

（4）A项，就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。富国银行为了实现“伟大的8”战略，.要求员工无薪资加班来完成任务，甚至使员工受到解雇威胁属于就业制度和工作场所安全事件。DE两项，内部欺诈事件是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件；客户、产品和业务活动事件是指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。富国银行雇员私自为客户激活借记卡、未经客户允许注册个人识别码、假冒客户电邮地址为其开通网上银行等不端行为涉及到内部欺诈事件和客户、产品和业务活动事件。

（5）C项，应当减小产品和业务规模，减少盲目扩张所带来的风险；D项，在风险管理方面，高管层负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。富国银行事件的发生说明高管层未能及时识别及控制银行潜在的风险，因此应当对高管层问责。

（6）A项，宣传富国银行“以客户为核心”的价值理念有助于树立其值得信赖的机构形象，提高声誉。B项，仅将部分涉事员工调岗不能降低其声誉风险，应当强化声誉风险管理培训，高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训，确保所有员工都能深入贯彻、理解商业银行的价值理念和风险管理政策，恪守内部流程，将声誉风险管理渗透到商业银行的每一个环节，从微观处减少潜在的声誉风险因素。C项，增强对客户和公众的透明度，将产品研发、未来发展计划向客户和公众告知，并广泛征求意见，能够提早预知和防范新产品/服务可能引发的声誉风险。D项，商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。因此，商业银行需要通过不同的媒体，定期或不定期地宣传商业银行的价值理念。

（7）内部控制主要包括五大要素：①内部环境，具体内容包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。②风险评估。③控制活动，不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一。④内部监督，内部监督是商业银行对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷的活动，主要目标是发现内部控制缺陷，改善内部控制体系，促进内部控制的健全性、合理性。⑤信息与沟通，信息与沟通是组织稳定的基础，对一个组织的发展具有重要作用。内部控制是由董事会、管理层和其他员工实施的，旨在为经营的有效性和效率、财务报告的可靠性、法律法规的遵循性等目标的实现提供合理保证的过程；而全面风险管理体现在对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理。A项错误。

36.单选题

下列不属于财富传承需求产生原因的是（）。

问题1选项

A.个人财富逐步积累

B.财富分配范围广、形式多

C.遗产分配纠纷频发

D.资本市场波动剧烈

【答案】D

【解析】财富传承需求产生的原因有：①个人财富逐步积累；②富裕人群步入中老年；③遗产分配纠纷频发；④财富分配范围广、形式多。

37.单选题

银行未来与顾客保持长期稳定关系，可采取（）。

问题1选项

A.薄利多销定价原则

B.高额定价策略

C.关系定价策略

D.滲透定价策略

【答案】C

【解析】关系定价策略就是把一抛子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，从而吸引客，从客户其他的业务获得补贴。

38.单选题

贷款人的权利不包括（）。

问题1选项

A.单方面修改借款合同

B.了解借款人的生产经营活动

C.根据借款人的条件，决定贷款金额

D.要求借款人提供申请贷款有关的资料

【答案】A

【解析】贷款人的权利包括了解借款人的生产经营活动、根据借款人的条件，决定贷款金额、要求借款人提供申请贷款有关的资料等。不能单方面修改借款合同。

39.多选题

下列关于净利息收益率（NIM）的说法，正确的有（）。

问题1选项

A.NIM为核心的管理目标突出了对利润最大化的追求

B.NIM越高，银行盈利水平可能越高，但也可能会承担较大的风险

C.NIM=（净利息收入/期初期末平均生息资产）*100%

D.NIM可作为衡量长期资产负债效率的核心指标

E.单纯追求NIM，可能会导致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况

【答案】A;B;C;E

【解析】目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率（NIM，又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。

以净利息收益率（NIM）为核心的短期管理目标突出了对利润最大化的追求，从收入和成本匹配的角度强调了对银行资本的有效利用。但是，净利息收益率（NIM）越高，蕴含的结构风险可能也相应较高，因此，结合管理内涵和职能，资产负债管理短期目标可概括为：顺应当前经济形势、市场变革和监管要求的变化，坚持稳健审慎的风险偏好，以提升净利息收益率（NIM）和股权收益率（ROE）水平为核心，统筹表内外资产负债管理，做好规模、风险、收益的平衡协调发展。单纯追求NIM，可能会导致经营机构在客户选择中出现“劣币驱良币”的情况。

40.单选题

2011年，银监会发布了《商业银行杆杠率管理办法》，规定了商业银行杠杆率的最低要求是（）。

问题1选项

A.3％

B.4％

C.6％

D.8％

【答案】B

【解析】2011年，银监会发布了《商业银行杆杠率管理办法》，规定了商业银行杠杆率的计算方法和4％的最低要求。

41.单选题

在信贷授权的形式中，对固定资产贷款、并购货款、流动资金货款等品种给予不同的权限，是按（）进行划分的。

问题1选项

A.投权人

B.行业

C.投信品种

D.客户风险评级

【答案】C

【解析】信贷授权按授信品种划分时，可按风险高低进行授权，如对固定资产货款、并购货款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。

42.单选题

贷款合同制定原则中的适宜相容原则是指（

）。

问题1选项

A.贷款合同不违反法律、行政法规的强創性规定

B.贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求

C.货款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益

D.贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰

【答案】B

【解析】ACD三项分别是指贷款合同制定原则中的不冲突原则、维权原则和完善性原则。

43.多选题

进口方银行为进口商提供的国际贸易融资服务包括（）。

问题1选项

A.进口押汇

B.提货担保

C.国际保理

D.福费廷

E.减免保证金开证

【答案】A;B;E

【解析】福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。

保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。

进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行先行代为对外付款。

44.单选题

电子银行同传统银行的一个重要区别是（）。

问题1选项

A.实时处理业务

B.运行环境开放

C.电子虚拟服务

D.不受时空界限限制

【答案】A

【解析】实时处理业务，是电子银行同传统银行的一个重要区别。

45.单选题

中国银行业协会的主要职能不包括（）。

问题1选项

A.协调

B.自律

C.维权

D.审批

【答案】D

【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

46.单选题

根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易