中国石油的大司库体系

中石油的大司库体系202242022630日，大司库体系已在中石油集团所属55家未上市企业全面上线。文/王奇什么是大司库体系作为世界上最大的综合性能源公司之一，自然气集团(以下简称“中石油”)业务种的快速扩张，企业对于资金治理的把握力、透亮度、准确性、自动化等要求日益提升，中石及资金治理实践中具有重要的突破性意义。2022年开头，中石油开头大力推行资金的集中治理。经过多年的进展，集团已经建立起“一个全面，三个集中”的财务治理体制，并取得了标准资金收支、提高资金使用效率、降中治理的局限性。2022年5月，集团领导批准建设大司库体系，将财务治理由传统的被动治理转变为主动治理、战略治理、超前治理。大司库是指集团公司坚持效劳主业、安全至上、效率优先的原则，实行“全面治理、集中把握、统一规划、标准运作”的司库治理体系，通过结算集中、现金池统一、多渠道融资、多务，有效把握金融风险，保障生产经营需要。2022年初开头前期调研直到2022年开头系统运筹，工程建设用时四年，这足以说明工程的规模2022630日，大司库体系已在中石油集团所属55家未上市企业全面上线。全面司库体系司库体系构建分为三个阶段，整体设计阶段、开发建设阶段与全集团应用阶段。理论创政策突破整体设计开发建设理论创政策突破整体设计开发建设流程再造系统开发全集团应用1、整体设计阶段

图1 司库体系建成步骤视资金为企业经营的关心要素，不再把资金保障作为核心内容，而是把资金作为运营要素，各类金融资源的治理；在治理方式上，不仅强化账户治理，更强化资源治理和风险治理；在升财务治理水平。金融资源、机构、流程和风控亟需强化治理，尚未到达国外领先水平。因此，从治理范围上融合，消退现有资金治理模式存在的缺乏，制造价值，并为领导决策供给强有力的支持。2、开发建设阶段程再造、系统开发等。〔一〕司库的理论创：金融资源针对企业集团的金融资源进展定义和争辩，仅在国家和地区等宏观层面开展了肯定的争辩。领先定义企业集团的“金融资源需的战略性资源。的金融资源是指受直接或间接把握即金融资源的配置、运营和监管。图2即金融资源的配置、运营和监管。图2司库体系架构用金融资源，保证金融资源的安全，提升金融资源的经济效益。〔二〕司库体系与金融资源统筹治理资源特征的根底上进展整体设计和具体开发的。编制资金打算，在此根底上，司库将形成有效的现金流治理模型和推测分析体系。所属企业在签约银行和财务公司分别开立实名账户和内部账户点，确定币种和账户归集关系。票据业务的开立、收取、转让、贴现、抵押、托收等票据业务信息全部纳入司库信息系统。总部是资金流淌性治理的决策制定者和政策规划者此外，总部负责监管财务公司、签约银行和所属企业是否切实履行自身职能。其他金融机构依据各自不同的职能定位和业务资质在统一安排下参与金融市场融予指引和评价。部制定总体投资策略和资产配置打算开展投资业务。担当对所属金融企业投资业务的监管职能。业金融风险治理状况进展监管。其他治理包括金融企业治理和表外资金治理。在遵守国家监管部门要求的前提下，治理。设计、制定了《自然气司库治理方法〔暂行21个全的具体的治理实施方法，以从制度上保证司库体系的顺畅运营。与已有的ERP工程、财务治理、预算治理、合同治理、内控等系统集成，将目前独供根底，并实现集中结算清算、资金池治理以及投融资、风险治理等金融管控〔完〕大司库大事记2022年18日，集团公司工作会议提出，实行资金全面集中、统一标准治理，用三年左右时间逐步建立起相关制度标准、业务流程和信息平台。5月26日，集团公司总会计师王国樑听取司库建设小组工作汇报，打算建设司库治理体系。831日，时任集团公司总经理蒋洁敏提出建设“大司库2022年18日，司库科研工程《自然气集团司库体系设计与应用争辩》顺当通过科技立项评审会议，正式立项。30日，司库询问工程组编写完成大司库系统可行性争辩报告。月33日，人民银行批复账户联动方案。23日，大司库系统可行性争辩报告通过专家评审。2022年316发，大司库系统正式立项。822日，自然气集团公司司库委员会成立。31日，司库治理方法通过集团公司常务会审议。26日，集团公司召开大司库体系建设推动暨司库治理方法宣贯会。1日，司库治理方法正式施行。1230日，大司库系统营运资金子系统通过内控与风险治理部阶段测试。2022年14日，召开司库课题研讨会及司库课题中期验收会。20日，第一期大司库系统推广上线培训会在重庆召开。月17日，召开集团公