审计员岗位责任制

审计员岗位责任制基本概况工作概要在审计室主任的领导下，负责开展子公司、模拟子公司、改制企业内部审计工作以及对各单位主要经营管理者任职期间经济责任审计工作。引用文件申计专业相关规章制度素质要求1、 具有大专以上文化程度，初级以上职称或内部审计从业资格证书；2、 取得国家级计算机一级B以上证书，具有办公所需熟练操作技能；3、 熟知本岗位专业管理制度；4、 掌握内部审计及相关知识，具有一定的调研分析、语言表达、文字写作能力和相关的工作经验。岗位责任与标准1、 严格贯彻执行《审计法》、《内部审计规定》、《内部审计准则》及有关内部审计制度，加强企业内部经济活动的管理监督，维护企业合法权益，促进廉政建设，保证企业经济活动健康发展。2、 全面负责矿业公司范围内的审计工作，协调安排总公司下达的审计工作任务。配合总公司做好各项审计工作。3、 负责对子公司经营目标完成情况、内部控制及风险管理进行审计。4、 负责对模拟子公司经营目标完成情况、内部控制及风险管理进行审计。5、 负责对合资合作控股公司经营目标完成情况、内部控制及风险管理进行审计。6、 负责按组织部门的委托及有关经济责任审计制度，对范围内各单位主要领导的离任进行经济责任审计。客观评价主要经营管理者任期经济责任。7、 根据需要，组织公司内部重大经营管理事项的专题审计或审计调查。8、 负责规范审计基础工作，对所负责的审计项目的审计档案的收集和建立，做到边审计边收集整理，审结卷成，并向矿业公司办公室移父。9、 积极推进审计工作信息化，实行信息化办公，运用审计软件对所属单位财务数据进行米集、转换、处理，提高审计工作效率。10、 收集、积累、分析专业信息，开展专业调研，了解、掌握并及时反馈国内外及总公司专业管理动态情况，为公司决策提供依据。11、 按时、按质、按量完成领导交办各项任务。

工作程序工作程序1、 每年根据工作重点制订年度审计工作计划。2、 依据审计工作计划时间安排、公司领导的临时委派、组织人事部门的委托确定具体审计项目。2、 依据有关制度确定审计目标，制定审计方案，形成审计小组，完成审计工作分工。3、 送达审计通知书，进行审前调查，考取财务数据。对初步取得材料进行分析，确定审计工作重点。4、 进驻被审计单位，与有关领导和人员座谈、了解该单位建设、生产情况，办理审计承诺。5、 实施审计调查工作，完成调查取证、工作底稿、工作记录的编制，并完成底稿复核工作。6、 审计小组对审计结果与被审计单位进行口头交换意见后，参考被审计单位意见，讨论起草审计报告征求意见稿。7、 向被审计单位发出审计报告征求意见稿，征求被审计单位意见。8、 审计小组核实被审计单位反馈意见、修改审计报告征求意见稿，形成审计报告正式报告并上报。9、 审计资料整理，并进行归档。对被审计单位及被审计人实施后续审计。组织部干部管理员岗位协作关系组织部干部管理员被审计单位财务人员纪委案件检查员审计人员纪委案件检查员审计人员]—— 被审计单位其他人员说明：1、 从组织干部管理员接受审计委托书，并按照审计委托书的要求开展审计工作;2、 与纪监委案件检查员配合，开展案件审计工作；3、 要求被审单位财务人员提供财务数据，并就有关财务处理事项进行说明；4、 要求被审单位其他人员在审计需要时配合工作并提供相关审计资料。考核与奖励1、 本标准由审计室主任考核。2、 违反企业规章制度，按违规违制处理，并按有关规定落实考核。3、 未完成岗位责任或标准未达到，每有一项扣1—3分；对工作造成影响加重考核。4、 分工负责工作不到位，发生失误每有一项扣3-5分；对工作造成影响加重考核。5、 领导交办工作，未按时限、质量要求完成，每有一项扣1-3分，造成影响加重考核。6、 所负责审计项目完成出色，受到领导表扬，加1-3分；运用先进管理理念或管理方法,提出改进工作意见或合理化建议，取得明显成效加3-5分；效果显著，实行重奖。相关说明：1、 审计室审计员定员编制2人，均执行审计员岗位责任制，内部分工根据工作需要由审计室主任进行调整。2、 本岗位责任及相关内容发生变化时，按程序要求及时组织修订、完善。3、 本岗位负责的专业管理制度、基础工作和信息系统列表附后。审计室执行的法律法规序号制度名称发文编号1《审计法》2《中国内部审计规定》3《中