商业银行复习

1、 商业银行（名）：商业银行是以利润最大化为经营目标，以多种金融资产为经营对象，提供多元化多功能金融服务的金融企业。2、 商业银行经营目标及原则（选择、判断）：目标：利润最大化；原则：安全性，流动性，盈利性•三者之间关系（论述）：商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，盈利以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以盈利性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之间寻求有效的平衡。商业银行也是企业，但又与一般的工商企业不同，它是经营，钱”的特殊企业，因此，它的经营原则与一般企业也有显著的区别。与一般企业一样，商业银行经营的最终目标也是尽可能多地赚钱，这也就被称为商业银行的盈利性原则。商业银行发放贷款是为了在收回本金的同时赚取利息；为客户提供汇兑、转账、结算等中间业务，是为了收取手续费；积极进行业务创新，开发新的金融工具，说到底也是为了盈利。在盈利性原则上，商业银行与一般企业没有什么区别。商业银行在追求盈利性目标的同时，还必须兼顾两个基本原则，一个是安全性原则，另一个是流动性原则。商业银行的自有资本金很少，资金的主要来源是公众存款，也就是说商业银行主要是拿别人的钱做生意，一且经营不善甚至发生破产，就会影响广大公众的利益，因而风险高度集中。商业银行在经营的过程中会面临很多风险，必须强调安全性原则，避免出现经营风险。商业银行吸收了大量的公众存款，每天都会有人到银行提取现金，因此，商业银行必须时刻准备足够的现金以满足存款者的提现需要，这就是所谓的流动性原则。安全性原则与流动性原则是统一的。现金显然是最安全也是流动性最强的资产，商业银行保有大量的现金就同时符合这两个原则。但安全性、流动性原则与盈利性原则是有矛盾的。因为金库里躺着大量的现金虽然最安全，流动性也最强，却是闲钱，一分钱也多挣不来。商业银行必须把钱投入使用才能生利。但投入使用的资金越多，越难以满足银行流动性需要；资金用到收益越高的业务上，产生的风险就越大。但是，这两个原则与盈利性原则不是绝对矛盾的，它们又有统一的一面，因为只有满足了安全性和流动性原则，商业银行才能够生存，才能够盈利。总之，银行必须从实际出发，在安全性、流动性和盈利性三者之间寻求最佳的平衡点。3、 商业银行的性质（多选）：（1）商业银行具有一般的企业特征。商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，它与其他企业一样，以利润为目标。（2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其特殊性具体表现于经营对象的差异。工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品一一货币和货币资本。 （3）商业银行不同于其他金融机构。与中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关；与其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多、更全面的金融服务，能后吸收活期存款，而其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一方面或某几个方面的金融服务。4、 商业银行的功能、职能（看）：1、信用中介2、支付中介3、金融服务4、信用创造5、调节经济5、 商业银行的经营业务（多选）：一、负债业务：1.商业银行自有资本2.各类存款3.商业银行的长、短期借款；二、资产业务：1.商业银行的贷款业务商业银行的证券投资业务；三、商业银行的中间业务：担保和类似的或有负债、承诺，以及与利率或汇率有关的或有项目。6、 商业银行的发展趋势（简答）：业务全球化趋势（即国际化趋势）企业巨型化的趋势和银行并购浪潮同业间竞争日益加剧金融创新速度加快。为什么要创新？逃避管制，防范风险，降低成本，拓展业务经营领域增强竞争能力。如何创新？金融创新包括金融工具（产品）的创新、融资方式的创新、支付清算手段的创新、金融组织的创新以及金融市场的创新等。而在各种各样的金融创新中，金融工具创新是最主要、最突出的金融创新。信息技术对银行竞争力起着决定作用7、 商业银行办理国际业务的有哪些机构、部门（选择、判断）国际业务部，国外分行，“空壳”分行，国外代表处，国外代理行，国外子银行，国际联合银行，国际银行俱乐部8、 商业银行国际化业务需求如何应对？（简答）一是建立全球信息机制，不仅要了解国际金融市场和国际金融集团的动态，而且要及时掌握跨国公司客户的资本运作状况和投资动向。二是要大胆走出去，去国际主要金融市场设立分支网络，了解最新金融信息，根据国际金融市场脉搏创造最新金融产品服务跨国公司客户。•如何评价商业银行的兼并、合并？（简答）优势：（1）扩大规模，增强竞争优势。（2）取得优势互补，拓展业务范围。（3）有利于采用最先进的管理手段和经营手段进行金融创新。（4）有利于银行提高盈利能力。（5）有利于推动社会经济和高科技产业的发展。问题：（1）由于银行规模巨大，其本身的管理难度增大，此外，政府对银行的管理难度也增大。（2）大银行的信用创造能力强，有可能干扰中央银行货币政策的效果。9、 商业银行资本的构成以及各构成部分特点（选择）银行资本的定义：是银行从事经营活动必须注入的资金。核心资本：包括已经发行并完全缴足的普通股、永久性非累积优先股、公开储备。附属资本：包括累积优先股和有偿还期的优先股、资本性票据、债券、未公开项目等。现金资产：1、定义：是指那些与现金等同的，可随时用于流动性支付的银行资产。2、性质：高度流动性、最终清偿手段、基础货币、非赢利性、风险性普通股：权利：享有分配和处置银行税后利润的权利；享有修改银行公司章程、任免银行董事的权利；享有决定隐含经营方针的权利。风险：投资收益不确定性；投资资金损失的可能性；求偿权风险。优先股：优先在一在银行清算时，优先股持有人对银行资产的分配权优于普通股持有人，但排在存款人和债券持有人之后。不拥有对银行经营管理的表决权。没有固定的偿还期。按固定利率去的利息。非累积优先股：在获得股息方面也不确定准备金：损失准备金数额越大，银行抵御风险的能力就越强。债务性资本金：票据和债券有明确的期限；募集的资金不能被银行永久使用；破产清算时银行首先偿还存款人和借款债权人的资金，其次偿还债券和票据债权人的资金，最后归还优先股和普通股债权人的资金。10、 （单选）银行业产生于意大利。11、 （单选）最早来中国开外资银行的是英商东方。12、 （单选）最早设立股份制银行的是英国13、 （单选）现代商业银行发展反向（趋势）：综合的金融百货公司14、 （判断）世界各地商业银行都是以商业银行命名的。（X）英国称之为“存款银行”，“清算银行”，美国称之为“国民银行”，“州银行”，日本称之为“城市银行”、“地方银行”。15、 （判断）商业银行和一般企业没有区别。（X）16、 商业银行资本充足性（名）是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或需增资本的具体目的。17、 商业银行资本充足量为什么要适度（简答）：过高或过低的资本量对银行经营管理都不利。资本量太小，首先会影响银行信誉，稍有不慎即易引发客户的挤兑危机，危及银行生存；其次，银行只能采取保守的经营战略，如必须多保持高流动性、低收益性的资产以规避风险，不利于同业竞争和争夺市场份额。资本量太大，首先，高资本量会带来高资本成本，特别是权益资本不能省税，资本的综合成本大大高于吸收存款的成本，由此会降低银行的盈利能力；其次，过高的资本量反映银行可能失去较多的投资机会，缺乏吸收存款的能力以及收回贷款的能力。合理的资本结构可以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。•资本充足率=资本总额：风险资产总额=8% （资本总额=核心资本+附属资本）•核心资本充足率=核心资本：风险资产总额=4%•银行风险资产（名）：经过风险系数加权后的银行资产。按是否被记入银行资产负债表分为表内资产和表外资产•表内风险资产额=】（表内资产数额X风险权重）现金资产的风险权重为0%；银行贷款的风险权重为100%•表外风险资产额=】（表外资产额X信用转换系数X表内相同资产风险权重）•附属资本不能超过核心资本金数量，即必须小于总资本金数量的50%18、 商业银行中间业务：中间业务指银行不运用或较少运用自己的资财，利用信息、技术、人才优势，以中间人的身份，代理客户承办支付结算或其他委托事项，以及提供各类金融服务并收取手续费的业务。中间业务属于非风险业务。无风险指的是无资金风险，并不是说不存在风险。如银行操作风险或管理风险。•中间业务的特点：1、 成本低、收益高、易开展、风险小、收入稳定、安全可靠。2、 以接受客户委托的方式开展业务。3、 创造了新的信用形式。4、 业务具有交叉性。5、 能充分利用商行的资源。•有哪些中间业务：结算、代理、租赁、信托、咨询、电子银行•中间业务所使用的信用工具：票据（不考）、信用证（用的多）、信用卡、银行保函等19、 商业银行持有资本的重要性（简答）：保证安全经营的需要，资本金是一种减震器。当管理层注意到银行的问题并恢复银行的盈利性之前，资本通过吸纳财务和经营损失，减少了银行破产的风险。资本增强了公众对银行的信心开展资本的需要资本在银行兼并的浪潮中起了重要作用。根据规定，发放给一个借款人的贷款限额不得超过银行资本的15%，因此，资本增长不够快的银行会发觉自己在争夺大客户的竞争中失去了市场份额。资本作为规范银行增长的因素，有助于保证银行实现长期可持续的增长。20、 存款分类（选择）：（按存款的提取方式分）活期存款（银行经营管理的重点）；定期存款；储蓄存款21、 （判断）定期存款的经营成本高呼活期存款。（X）22、 商业银行存款业务通过哪些渠道拓展业务？（论述）（1） 提供优质、高效的服务。为达到这个目的，银行可以从网点设置、硬件设施、人员配备、柜台服务和外勤服务这五个方面来考虑。从这五个方面展开……（2） 积极进行金融创新，丰富存款形式。随着银行间以及银行与其他金融机构之间的竞争日趋激烈，就需要银行根据市场的变化，并结合自身的情况，适时推出适应市场需求变化的新的存款产品。在进行创新的过程中，商业银行必须始终坚持以下几个原则：a创新必须符合春款商品的基本特征和规范，凡是脱离存款本质特征的设计，既不能称其为存款商品，也就更谈不上创新了；b必须坚持效益型，即以新品种的平均成本不超过原有存款产品的平均成本为原则；c存款创新还不能有损于社会的宏观经济效益，应当有利于平衡社会经济发展所必然出现的货币供给与货币需求的矛盾，即存款创新还必须符合社会性原则。推出新产品应注意的问题： （1）提供的品种范围不能过于狭窄（2）更新提供新品种的观念（3） 提供各种贷款便利，实现“存贷结合，以贷吸存”。能否取得贷款是客户选择银行的一个重要条件，若银行不能满足客户的合理贷款需求，它的存款规模必然受到影响。反过来看，银行也可利用其拥有大量信贷资金的优势，制定出合理的“以贷吸存”的措施，迫使企业“以存定贷”；同时在吸收储蓄存款时，银行可以做出提供各种优惠利率消费信贷的承诺，以吸引居民手中大量的闲散资金。银行采取这种存贷结合的方法，一方面可以提高贷款的安全性，并借此提高贷款的实际利率；另一方面，又将所发放贷款视为现在或将来获取存款的一条来源渠道。（4）重视存款商品的促销策略。一般而言，银行所运用的促销手段不外乎以下几种：广告、人员推销、公共关系及销售促进。金融广告旨在巩固现有客户和吸引潜在客户，时期意识到金融企业提供的某种服务将有助于达到他们期望的目标。对银行经营的传统观念来说，人员推销可谓是 是一种强烈冲击.随着金融产品和服务的日益复杂化和专业化 ，商业银行采取人员推销的方法,可以使客户了解其产品和服务，促进产品和服务被优先购买，成为商业银行提高客户忠诚度和促使其购买更多金融产品的有效手段之一。公共关系对银行来讲也是非常关键的，银行通过该措施建立良好的信誉和形象，在提高效率的同时争取客户的理解和谅解，这样既可与老客户保持密切联系，又能吸引更多的新客户。销售促进则是指银行利用各种刺激性和促销型的手段，如赠品、有奖储蓄等，吸引新的尝试者和报答忠诚的客户。销售促进在我国使用较多，诸如各行的有奖储蓄等都属于银行的销售促进活动。23、商业银行资产业务分为：贷款业务、证券投资业务24、 证券投资与贷款的区别（1） 业务经营程序不同（2） 资金来源渠道不同（3） 流动性不同（4） 银行与债务人的确关系不同25、（判断）商业银行不能做投资业务。（X）26、 贷款如何选择借款人（简答、选择）：采用信用分析法：信用分析的六个方面一品格、能力、资本、保证、才干、环境。（1） 5C法：品德character、资本capital、能力capacity、担保collateral、环境条件condition（2） 5P法：个人因素personal、目的因素purpose、偿还因素payment、保障因素protection、前景因素perspective⑶5W法：借款人who、借款用途why、借款及还款期限when、担保物what、如何还款how27、贷款遵循的原则：（1）贷前调查（2）贷时审查（3）贷后检查贷后检查的检查方式：跟踪检查、定期检查、随机抽查等28、 抵押贷款：抵押贷款即财产担保贷款，是指抵押人（债务人）在法律上把财产所有权转让给抵押权人（债权人）以取得贷款，若抵押人不能按期偿还贷款本金和利息，抵押权人有权处分该抵押物，并优先受偿的贷款方式。29、 抵押品的选择标准：1易售性，2稳定性，3易侧性30、 如何确定抵押率：1贷款风险。银行对贷款风险的评估与抵押率成反方向关系。贷款风险大，抵押率课压低一些；贷款风险小，抵押率可高一些。2借款人信誉。通常情况下，若借款人信誉较好，抵押率可以高一些；若借款人信誉较差，抵押率相应要低一些。3抵押物品估价的准确程度。一般而言，估价偏高，抵押率就要低一些；估价偏低，抵押率就高一些。31、 表外业务与中间业务的关系：相同点：1业务活动情况并不反应在资产负债表中。2商业银行通过中间业务、表外业务的形式向客户提供多样化的金融服务。区别：1办理中间业务始终不会动用银行资金，而表外业务在开办初期，虽然不会改变资产负债表总额，但可以在一定的条件下转换为表内业务，是一种潜在的资产负债业务。中间业务可以被看作是表外业务中不存在资金风险的那部分业务。中间业务重点强调控制潜在的风险以及银行通过分担客户风险获得的收益。2商业银行提供中间业务服务的目的是行使商业银行基本职能——支付中介和金融服务只能，通过金融服务锁定客户，为开展其他业务聚集客户资源，因此更注重满足客户的需求。而商业银行提供表外业务是承担者未来的资金风险，金融服务的主要目的是在风险可控的情况下获取更大的收益，因此开展表外业务更注重控制风险，收取适度的佣金。32、 表外业务如何界定：根据会计准则判断是否记入资产负债表，记入的称为表内业务，没有记入的称为“广义的表外业务”一一包括中间业务和狭义的表外业务。如果业务从始至终不会转变为表内业务，这种业务为中间业务。如果业务活动发生之初没有引起商业银行资产负债表内资金总额的变化，但是与资金活动存在某种潜在的联系，未来有可能转换成表内业务，这种业务为“狭义的表外业务”。33、 商业银行面临的主要风险：市场风险：指因市场价格（利率、汇率、股价和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易与非交易业务中。广义市场风险还包括流动性风险。信用风险：指借款人或交易对于可能无法履行责任的风险。信用风险存在于公司信贷、零售信贷、资金交易、同业往来和国际业务之中。流动性风险：操作风险：指营运过程中由不完善或有问题的内部程序、员工和信息系统以及外部事件造成直接或间接损失的风险，包括法律风险，但不包括合规风险。政策风险：即合规风险，指因没有遵循法律或监管指引而遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。单列合规风险是为了符合监管要求，并突出其重要地位。34、 信用风险管理方面：1深入推广世行项目，认真执行信贷手册，采用多种技术工具，不断增强全行信用风险的管控能力；2不断完善信用风险管理政策和制度：贷款卡、个人征信系统3持续加强对集团客户和关联客户的风险管理：集中、监控模式4贷后管理工作正逐步深入和加强。调-申-审-放-管-收。35、 信用风险如何防范：（一） 选择适当的授信方式（二） 建立健全贷款管理制度（三） 做好贷款的五级分类工作通常按照贷款资产的质量，将贷款分为五类：一是正常类贷款。二是关注类贷款。三是次级类贷款。四是可疑类贷款。五是损失类贷款针对有问题贷款项目的具体情况，采取相应的化解风险的措施•流动性风险的防范和控制：从资产方面满足和维持流动性供给的策略1、 建立分层次的准备金制度。2、 控制和调节资产的结构。3、 实施资产证券化等金融创新措施。从负债方面满足和维持流动性供给的策略1、 通过借入款的方式临