商业银行账户管理存在的问题及优化方案

商业银行账户管理存在的问题及优化方案摘要：单位银行结算账户管理，是商业银行履行其基本职能的一项重要工作内容，对于商业银行业务发展和内部管理有着重要意义。但是，其传统管理模式存在诸多问题，已经不能适应发展要求。本文从实务操作角度，通过对商业银行单位银行结算账户管理传统模式存在问题进行分析，有针对性地提出了“全景化视图”和“全生命周期管理”等两方面的优化方案，对于商业银行提高单位银行结算账户管理有一定的借鉴意义。关键词：商业银行结算账户优化根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》：“银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。”“银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。”传统的商业银行的基本职能主要体现在“存、贷、汇”等三个方面，这三个方面职能均离不开银行结算账户。因此，做好银行结算账户管理，是银行履行其基本职能的一项重要工作内容，对于商业银行的总体运营有着极为重要的影响。但随着近年来我国总体经济规模和经济发展水平的提高，同时伴随信息技术的飞速进步，外部环境对于银行结算账户管理提出了新的要求。传统的银行结算账户管理模式，特别是单位银行结算账户管理的传统模式已经不能适应经济和银行业务发展的需要，亟需加以改进和提高。由于个人银行账户管理模式与单位银行结算账户管理模式有较大差异，本文中我们将重点探讨商业银行对于单位银行结算账户的管理方面存在的问题及优化方案。一、银行结算账户管理对于银行的重要性（一）银行结算账户是商业银行业务的主要载体银行办理的绝大多数存款、贷款和支付结算业务，均需要客户在银行开立结算账户才能办理；存款、贷款和各类支付结算业务形成的会计记录，也必须通过银行结算账户的记载才能体现。因此，结算账户管理，对于银行来讲是各类业务的“起点”，同时也是各类业务的“终点”。做好结算账户管理工作，是商业银行为客户提供端到端服务的重要体现。（二）银行结算账户服务是银行客户服务的重要窗口银行结算开立是银行与客户接触的第一界面，这“第一印象”好不好，会直接影响到客户对银行服务认知。同时，由于各家商业银行直接在开户方面有直接竞争，客户可以通过比较，对比出商业银行服务的效率和品质。因此，做好银行结算账户服务，特别是在开立账户环节的服务，对于树立银行对外的服务形象，提高客户服务满意度来讲也非常重要。（三）银行结算账户是商业银行操作风险的高危领域由于银行结算账户覆盖了各类业务从“起点”到“终点”的全过程，因而也成为银行操作风险的多发区域。近些年来，商业银行发生的很多案件都与账户管理有关，典型的如：开户资料不全就为客户开户，造成客户资金的冒用；开户资料中途被串换，造成客户资金挪用；银行对账把关不严，引发银企经济纠纷等。并且单位银行结算账户由于资金转账单笔金额比较大，容易给银行造成更大的损失。因此做好账户风险防控，防止银行风险的“病从口入”，显得尤为重要。二、单位银行结算账户管理传统模式存在的问题目前，各家银行在单位银行结算账户管理中，基本仍采取手工管理为主，系统管理为辅的传统模式。这种传统模式，脱胎于商业银行历史上手工记账年代的处理流程，只不过将主要工作环节纳入系统处理，但仍留有很多手工处理模式的痕迹。随着业务和技术的发展，这种传统模式的弊端，越来越明显。主要体现在以下几个方面：（一）业务流程不合理，客户体验不佳1、客户填写表单（协议）缺乏整合，手工填写影响客户体验如账户开户和各类签约业务等，不同业务都需要客户填写不同表单和协议，每个表单（协议）填写的项目都非常多且内容多有重复。同时，表单（协议）只能由客户手工填写，一旦填写有误还需要从头再来，对此客户多有报怨。2、业务流程中单节点操作任务太多，造成“瓶颈”最典型的业务流程是活期开户柜面受理流程，从客户填单开始到开户生成账号，中间包括客户填单、柜员受理、系统查册（可能包括多个系统）、正本见证、电话核实、内部多级审核、系统开户等近10个操作任务项，涉及客户及内部多名员工。由于单节点任务多，一方面柜员感觉操作时间不够用，另一方面客户却感觉等待时间漫长。3、系统操作缺乏整合，效率不高典型的流程如客户签约业务。目前单位客户签约业务种类繁多，包括公司网银、邮件通知、短信通知、手机银行、理财、三方存管等十多个产品。不同的产品签约需要使用不同的交易，而且某些签约交易还非常复杂，操作繁复，效率极低。4、一些手工操作节点没有纳入系统如开户见证、客户身份查册等，均不体现在系统流程中，仅通过操作规程予以规范，一方面无法通过系统体现柜员工作量，另一方面事后也很难检查操作执行情况。5、销户、结转久悬账户等需要大量手工操作，操作内容烦复销户业务，需要逐个查询账户产品签约情况，并逐个解约，否则无法完成销户；账户结转久悬时，需要逐户单户结息、逐户系统销户并手工登记结转久悬登记簿，如客户有签约业务，也还需要在系统中逐笔解约。（二）账户信息分散，“孤岛”现象严重1、手工登记信息多，管理统计无法通过系统处理传统模式中，单位银行结算账户管理需要的很多信息都采取手工登记簿方式进行登记。这些登记簿包括开销户登记簿、查冻扣登记簿、结转久悬登记簿、一些分散的签约登记簿（如电子缴