流动性压力测试培训课件

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2定义：

所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。主要有信用风险压力测试、市场风险压力测试、操作风险压力测试、流动性风险压力测试以及信息科技压力测试等。本次培训主要是流动性风险压力测试。桐疾诧赴幂擞谋尧祖央涌哎债耐脆噬砷狼膜旨皑缝圣叶式茵柑吻澈壶界鳖流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page2定义：所称压力测试是一种以定量分析为主的2Page

3职责与权限负责牵头组织开展哈尔滨分行流动性风险压力测试工作；负责起草并修订流动性压力测试管理制度办法；制定并完善压力测试实施方案；执行压力测试形成的相关政策。

负责根据哈分行及当地监管机构的要求以及资金财务部需要，定期或不定期开展压力测试工作，并形成报告上报哈分行；执行压力测试形成的相关政策。

资金财务部各支行指枣嗡涅延享党眶夯许许贡啊级息止泵讶惮麓哮斑塌乎勇圣盏隘板丸导俄流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page3职责与权限负责牵头组织开展哈尔滨分行流动性风3Page

4流动性风险压力测试目标。哈分行通过定量分析方法，分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来可能出现的各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措施以减少可能的损失。1哈分行开展流动性风险压力测试工作，为哈分行及总行提供更全面的风险信息以及决策依据，帮助理解压力事件对经营产生的潜在威胁，形成供哈分行及总行讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于流动性风险压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能力。

2哈分行借助流动性风险压力测试评估银行盈利及资本充足性方面抵御受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检验经济资本配置。

3哈分行通过开展流动性风险压力测试工作，完善内部评级体系，更加准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求

4埔伍钧萎汹斌兄忙腿缴诀筋洁壳裤诚铣朝断砒妊箍樊舅灌便皱罗氟玲评为流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page4流动性风险压力测试目标。哈分行通过定量分析4Page

5流动性压力测试流程压力测试频率，发起流动性压力测试，确定风险因子;构建压力情景;选择执行压力测试的方法，建立流动性压力测试表，依据压力测试结果进行风险分析，拟定风险报告，启动应急预案，风险应对评估及反馈，如图所示：庞迟昧臃忧蓄恕纱践枫四钮蜕值拆竞苇限辩拄详性攒植嫉沮顶怜抓谣窟顶流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page5流动性压力测试流程压力测试频率，发起流动性5Page

6确定压力测试频率发起流动性压力测试风险分析建立流动性压力测试表构建压力情景选择执行压力测试方法确定风险因子拟定风险报告启动应急预案风险应对评估及反馈痹苍更吨旨怎啤氮麻羽苗翠誊省峪矛乳拿迫至察沈狄驱澡芹卫萍亮沿集圣流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page6确定压力测试频率发起流动性压力测试风险分析建6Page

7流动性风险压力测试频率压力测试的频率应与压力测试目标、压力因素的性质以及风险管理能力相适应。哈分行流动性风险压力测试按照年度计划安排每季度开展一次；也可以根据央行大幅调整存款准备金率、恶性事件引发银行名誉风险导致银行挤兑等假设情景开展不定期压力测试。须浑瞄扭性梧锤潜编抄掘净返盏悄摈蒂擦鬼铆褂卸启凡梧栖灿锁痢腔呀氯流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page7流动性风险压力测试频率压力测试的频率应与压7Page

8确定流动性风险因子根据哈分行业务发展、风险状况和风险管理能力实际，研究制定哈分行流动性风险压力测试方案，确定风险因子。由于造成流动性风险的因素多种多样，包括市场风险、信用风险、操作风险等造成的直接损失;股价大幅下跌、信用利差大幅扩大、外部信用评级大幅下调等外部事件所引起的谣言，这些都会造成客户集中取款和对外融资困难等。风险因子可以是存款准备金提高，利率上涨，不良贷款率提高等。民判犯盏符皂爆探辨迈星易袁愿复击财外洁把土联审泳换韩颜醛胞圈洁褒流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page8确定流动性风险因子根据哈分行业务发展、风险状8Page

9构建压力情景层级设定。压力情景根据假设程度的不同，一般包括轻度压力、中度压力以及重度压力。三种压力情景按照顺序不断增强，其中轻度压力也应该比目前实际情况更为严峻。数娃浚致往短骤眨关著直惭陷四铲锭教赁刀崭剪旷喇捶白需抬毕缘溢截浑流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page9构建压力情景层级设定。压力情景根据假设程度9Page

10流动性风险压力假设内部风险压力情景的假设条件包括但不限于：流动性资产价值的侵蚀；零售存款的大量流失；批发性融资来源的可获得性下降；融资期限的缩短；交易对手要求追加保证金或担保；与新开发的复杂产品和交易相关的流动性损耗；信用评级下调；出现流动性危机的影响。惟囱郊印抒圈媳摧盘鞠慈竞柳枉颈斟蓉稻百藻添场曼随吹蛤轨事宛称批晌流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page10流动性风险压力假设内部风险压力情景的假设10Page

11外部市场风险压力情景的假设条件包括但不限于：市场流动性的突然下降；对外汇可兑换性以及进入外汇市场的限制的变化；对中央银行融资工具的渠道的变化；支付结算系统的突然崩溃。萧麓彪萨跑暇剂兴埂挟枝撵躁前男风囤钢南丝燃假奥迸臂兑迪腻哭还杆坤流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page11外部市场风险压力情景的假设条件包括但不限于11Page

12哈尔滨分行各流动性管理部门及各支机构应基于专业判断进行压力测试，并在可能情况下，对以往影响我行的类似流动性危机情景进行回溯分析。隶点倒真嘉培王现筒掉睫轻诚否甘串踊尔缚洪松高震滋毅模佳剃了溶敞捏流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page12哈尔滨分行各流动性管理部门及各支机构应基于12Page

13流动性管理部门进行压力测试时应全面考虑影响流动性风险的各种因素，包括但不限于以下内容：假设情景对我行的影响；政治风险、国家风险和汇兑等限制；资产变现时间及折让程度。酒咸皖饺漳个柳透拟淄诈衙泼拈誊速粤辉惨亭惊厨茧窖搪磁尝栈迫用甲思流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page13流动性管理部门进行压力测试时应全面考虑影响13Page

14流动性风险压力测试方法。采用自上而下和自下而上相结合的方式，开展压力测试。具体测试方法包括敏感性测试和情景测试。敏感性压力测试是指通过分析单一压力因素的改变对承压对象产生影响的过程，旨在测量银行对单个重要压力因素的风险暴露和承受能力。情景压力测试是指通过设置假定的极端但是可能的情景，分析该情景下多种压力因素对承压对象产生的影响。粟癌沙俘助殿遵碴啊裁慕聂竣踪擅碗漓恒瞎友董镰蝇晦惊郊睦吓倡僳冈阶流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page14流动性风险压力测试方法。采用自上而下和自14Page

15建立流动性压力测试表。定义流动性风险压力测试目标资产/业务组合的范围，确定承压对象和承压指标，包括但不限于：流动性资金的供给各项指标顾客的存款流动性比例贷款的偿还核心负债依存度利息收入流动性缺口率货币市场资金拆入备付金比例流动性资金的需求存贷款比例客户存款的提现核心存款比例合格客户的贷款需求贷款总额与总资产的比率法定存款准备金的调整流动性覆盖率营业费用及税金的缴付净稳定资金比例噶敛事族翟纺夷盎涂河笆户彬柔乒价像杂霜阿醋尔灯配辞郁混崎猜峨徒夫流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page15建立流动性压力测试表。定义流动性风险压力15Page

16定义“流动性缺口＝流动性供给－流动性需求”，如果“流动性缺口<0”，就存在所谓的流动性短缺，这时银行必须设法筹措到额外资金满足流动需求；相反，“当流动性缺口>0”时，则存在所谓的流动性剩余，银行管理层应决定如何将这些过剩的资金投入到盈利更高的资产项目上去。

怪恰峦擒几朗唤折紧钳救烬辑吕盏喉考讨幸很懈疲揩描劣榴亭妙官炭肮双流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page16定义“流动性缺口＝流动性供给－流动性需求”16Page

17分析测试结果通过计量模型或者专家判断等方式计算压力情景下承压指标的量化极端变化结果。并根据流动性风险压力测试结果进行定量分析和定性分析，重点分析压力情景下可能造成的损失或者危害，以及流动性风险压力测试显示出的业务发展或者经营管理的薄弱环节。鬃昌锹许声浆揖遣赦云稳沉硝降续日扑标残阀蛙戈四嘱把司窘街配封白走流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page17分析测试结果通过计量模型或者专家判断等方17Page

18拟定风险报告形成完整的流动性风险压力测试报告，在充分考虑本行承受能力的基础上，提出压力情景下的应对策略。缄魄喉淡娘虱芳汕丈附菇犯赐豪嘉帛裳脉姓刹吭弦纱径搽呜踞垄蔷检齐肖流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page18拟定风险报告形成完整的流动性风险压力测试18Page

19报告内容流动性风险压力测试报告内容应包括但不限于：压力测试目的、测试过程（包括承压对象与承压指标、压力因素与压力指标、压力情景设计理由与设计结果、相关假设条件、数据来源、方法论与模型架构、压力传导机制）、测试结果、主要结论，对结论的分析以及相关政策建议。结论分析部分需重点关注压力情景下可能造成的损失或者危害，或通过压力测试分析得出薄弱环节；政策建议部分需根据压力测试结论，提出具体可操作的政策建议舷冕焰敲希遭倪弱矗阂烫嚣笔枷猴少丸彤提坷菲峡伍镍唐擞慕季淘膳廓贷流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page19报告内容流动性风险压力测试报告内容应包括19Page

20报告原则实行根据流动性风险压力测试结果严重程度逐级上报的原则。

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21报告路线流动性风险压力测试报告路线分为纵向报告路线和横向传递路线。

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22纵向报告路线。各支行报告路线包括流动性风险压力测试哈管部牵头部门资金财务部、风险控制委员会、哈分行总经理办公会、总行风险控制部四个层级，流动性风险压力测试报告形成后，由每一管理层级根据对流动性风险压力测试测试结果严重程度的判断决定是否向上一管理层级报告。哈尔滨分行各部门纵向报告路线包括风险控制委员会、哈分行总经理办公会和总行风险管理部门三个层级，流动性风险压力测试报告形成后，由每一管理层级根据对流动性风险压力测试测试结果严重程度的判断决定是否向上一管理层级报告。禾烛愉拧努匣果璃蒙盾烟盏固壶昼滇齐女止幽坚韩娱倚氰篓报半溺缮临遍流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page22纵向报告路线。各支行报告路线包括流动性风22Page

23横向传递路线。流动性风险压力测试工作组织完成后，可视结果严重程度将流动性风险压力测试结果抄送所涉部门。撰烫阑创齐蒋革酵氰酱户晌舞鹊墒浙上佃踩辰矢欧婉轻蜡厌猴脉路宿鼠偏流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page23横向传递路线。流动性风险压力测试工作组织完23Page

24动风险应急预案根据哈分行风险控制委员会流动性风险压力测试报告的审议意见，视流动性风险压力测试结果严重程度决定采取制定应急预案、发布有关政策措施，或者出具风险提示书等多种措施。启动应急预案：即压力情景下的应急处理方案，包括明确在压力情景下将采取的应急处理措施，并预先确定启动预案的原则、方法、触发条件和有权决定人，具体应急预案流程按照《哈尔滨银行哈尔滨管理部流动性应急预案》执行。臆你酥腊胜钮牌亡而形欠领暗豁蜕申饲揩襟纂袜暗蝗晶瞄面敞嫩枫宋毁练流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page24动风险应急预案根据哈分行风险控制委员会流24Page

25政策改进措施对流动性风险压力测试中发现的管理漏洞、薄弱环节进行调整和改进的相关政策，并明确政策调整与改进的责任部门。黎经败萍整析苟呢训见挣藤隅攒沸骗龟幸卜瘪赋汐劫历釜搔晃谎查购贴成流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page25政策改进措施对流动性风险压力测试中发现的25Page

26风险提示书提示流动性风险压力测试中发现的潜在风险点和脆弱环节，发送给相关业务部门和相应层级机构，为相关政策制定和执行提供参考。

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27风险应对评估及反馈相关责任单位根据风险控制委员会决策意见，负责发布风险提示书，或执行和落实相关政策措施。枷舒艺酒链硼趣柄育围遗惟许闸啄碳料枚舆鳃且冀裸绘摇挂靡砒椭咋壤坤流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page27风险应对评估及反馈相关责任单位根据风险控27Page

28举例说明：（一）确定影响流动性的风险因子依据国内市场的实际情况和哈尔滨银行发展历程，同时考虑到目前我国宏观经济形势特点和央行调控市场所采取的各种手段，哈尔滨银行流动性压力测试的驱动因素选定特定情景下的准备金率提升，银行外部情景下的利率上调以及不良贷款率的提高。梅阔彭捕款每蔡醛拇谍恫絮照镁淘椒椿卸徊乏闸颠倍液振魄啡泳裂洱艰娘流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page28举例说明：（一）确定影响流动性的风险因子梅28Page

29原因：选择法定存款准备金率提升是因为，法定存款准备金率作为央行的宏观政策调控手段，对哈尔滨银行的流动性管理的影响程度较大。随着2010年国家一系列调控手段刺激经济，2011年以来，我国经济形势逐渐平稳向好，但通胀显现，为控制通胀压力保持经济平稳健康发展，预期年底之前中央可能出台部分货币政策严控通胀预期，调节准备金率是其中较为有效的方式之一。而存款准备金率的持续提升，导致银行增量存款资金冻结比例持续上升，流动性面临巨大挑战。截至2011年9月30日各项存款余额790亿元，若存款准备金上浮0.5个百分点，则我行将有4亿元资金被冻结。梅鸽逝锌皑箔碑忆说掘昨层老祥按桶木俄哀日捕揩炬杭仕华儡阎废堪扦检流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page29原因：选择法定存款准备金率提升是因为，法定29Page

30选择利率上升是因为，当市场利率水平上升时，某些客户会将存款提现，转为其他报酬更高的产品，某些贷款客户可能推迟申请或者加速使用利率成本较低的信用额度。因此，利率的变动对客户存款需求和贷款需求都产生影响，以致严重影响银行的流动性头寸。此外，利率的波动还将引起银行所出售资产市值的波动，甚至直接影响到银行在货币市场的借贷资金成本，以致减弱银行临时换取流动性的效率。襟儒证僳庆虚涅竭感持暂误沦梢颂症载挝丛架芜呢楔狈跺诈真逾寸好腊窄流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page30选择利率上升是因为，当市场利率水平上升时，30Page

31选择不良贷款率上升作为驱动因子是因为，不良贷款率的上升是我国银行业在经历了2009年信贷极度扩张背景下的可能性后果。在天量贷款压力下，我国银行业机构的贷款质量必将受到较大威胁，不良贷款率自2011年必将面临上升风险。同时，不良贷款率上升应该是伴随以上两种压力因子同时存在的，即无论采取存款准备金率上升，还是利率提高，还是汇率增加，都应面对贷款质量变坏的危险。鸯银恶培诽懈当财颇菌捏潮抬灸机缸堂危斧步饭酝暂迄笋校晓赛锑躬冒糠流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page31选择不良贷款率上升作为驱动因子是因为，不良31Page

32（二）建立流动性压力测试表测试项目的确定：1、活期存款规模：按照哈尔滨银行11月份的活期存款规模预测12月1日后六天的存款规模；2、活期存款提现金额：按活期存款的万分之一来预测，根据哈尔滨银行哈尔滨管理部实际情况，每日资金流出金额在10至20亿左右，本文项目选择上活期存款提现金额+保证金存款+定期存款到期金额≥每日资金流出金额3、保证金存款及定期存款到期数按11月相应存款规模比例下调所得；4、到期日利息支付按照我行利息偿付率1.65%计算；5、贷款本金到期由信贷部门按实际情况统计得出6、应计息的结算贷款总额按11月份正常类贷款余额数测算得出7、到息日贷款利息结算按我行贷款加权利率7.47%计算8、自有流动性资金包括银行现金、同业狗抨坤妒绩喂众害纳松党襄完荚狱校舆羔撮霓四啼孤转辣铅铭处领陛哇评流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page32（二）建立流动性压力测试表测试项目的确定：32Page

33-1164036-973619-778788-570753-398140-1871535936自有货币＋现金流缺口255662245181241105247982214674218280213088自有流动货币-1419698-1218800-1019893-818735-612814-405433-207152累计现金流缺口-200898-198906-201159-205920-207381-198281-207152动态即期缺口251451249887247791244250243538253582245054动态资金流入项250019250492249636249174248244247819247949到息日贷款利息结算3346978335330233418443335669332321533175253319258应计息的结算贷款总额65634495321260264109382107贷款本金到期资产情况452349448793448949450170450919451863452207动态资金流出项85913854578491485565853738594686215到期日利息支付119919119519119404119367119407119388119464定期存款194449192026193168193381194398194440194277保证金存款52068517925146351858517415208952251活期存款提现金额5206835517919851463175185771517411852088685225124预期活期存款规模负债情况6天5天4天3天2天1天0天到期时间测试项目哄烤空甄裕丸搂门喜点胯坯票咕万乍涯滦纵婉诡邓噶悄嫁矣灭招匪蔚价哎流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page33-1164036-973619-77833Page

34由于银行吸收的人民币存款和外汇存款很快转化为贷款流出，因此不包括在现金流中。由表中看出，在日常经营管理中哈尔滨银行的流动性缺口为正，即在未受到经济或其他因素变动冲击前，不存在任何威胁银行流动性的可能，银行运营正常，没有流动性压力，但是这只存在假设中，在现实生活中因为准备金率、利率或汇率等外部因素的变化，银行需要按照现实情况及时调整流动性管理策略，从而警惕流动性变动因素的变化导致的流动性不足甚至威胁到银行生存的风险。催诈三廓鹿弥醛檀邱皑芭讫龙家昭刨楔皆牢慰圭扯灸萤卧忍萨变躇蔬鼠氟流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page34由于银行吸收的人民币存款和外汇存款很快转化34Page

35（三）设置极端情景1、法定存款准备率上升的情景压力设计为避免缺口设计的保守和激进的极端倾向，现采用混合情景分析进行情景压力设定，来具体分析法定存款准备金率提升所引起资金流出的缺口状况。具体而言，轻度压力下准备金提升数值取自距离压力测试日最近一次的准备金正向调整数值，中度压力下数值取自历史调整中单次调整数值最大数的绝对值，重度压力下数值取自轻度与中度调整数值之和。若以2011年11月1日作为流动性压力测试日，则6月20日央行对金融机构上调准备金率0.5个百分点，为距离11月1日最近一次上调数值;而在2008年12月5日央行对中小型金融机构下调准备金率2个百分点，为1985年央行统一调整法定存款准备金率以来，调整幅度最大的一次，因此轻度压力测试数值为上调0.5%，中度压力数值定为上调2%，重度数值定为上调2.5%。腆斡童溪翅压祭搔捕吓莹罪避镣勋拭乾奈闪截窝盔抽黎稼巧畴草域矛炭稽流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page35（三）设置极端情景1、法定存款准备率上升的35Page

36流动性风险压力情景表流动性风险压力情景轻度压力中度压力中度压力存款准备金上调幅度0.5%2%2.5%疤瞬旬零硬擅苔虾羔兜姆宏豺氰叶由骨咱扯毡肤坯垛诊车寓鼎玛孵蝶七疫流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page36流动性风险压力情景表流动性风险压力情景轻度36Page

372、利率上调的情景压力设计

针对人民银行调节基本利率的历史数值与国际经验，将压力测试中的轻度、中度和重度的上调数值分别定为27个基点、54个基点和108个基点，由于我国利率未完全市场化，导致利率只能在一定范围内浮动，这极大影响了压力情景的选值范围。流动性风险压力情景轻度压力中度压力中度压力利率上调幅度0.27%0.54%1.08%怀到蛋服吸臂寺陕砧塑简罕窄敛滁妊斌鳃戚索宾撼邦仇洪彪状缴怔尽威雨流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page372、利率上调的情景压力设计

针对人民银行调37Page

383、贷款质量下降的情景压力设计分析哈尔滨银行的不良贷款率，虽然近几年的数值具有明显下降趋势，但在2009年天量贷款背景下，不良贷款率的情景压力更应谨慎设计。轻度压力情景，为上涨2%;中度压力情景为上涨4%，取二者之和为重度压力数值，即为6%。流动性风险压力情景轻度压力中度压力中度压力不良贷款率上调幅度2%4%6%疽穷袜霞茶乔颧冬必钥诊捻挪摆会筏巴严构促租谭萨序卸之持蜒瓣辉时澳流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page383、贷款质量下降的情景压力设计分析哈尔滨银38Page

39（四）预测在不同情景压力模型下的流动性水平

1、哈尔滨银行在正常情况下的流动性水平在准备金率、利率不变的情况下，银行资金支付情况的变化，主要受存款规模变化而波动。为计算方便，现假设:①人民币定期存款与贷款种类只分为一种期限;②银行资金流入与流出项只取对风险因子敏感的种类，忽略次要种类;③不良贷款率对于不同贷款期限的贷款数额相等。（1）现金流流出测定人民币业务流出资金，现假设变量如下:M0:活期存款到期提现金额M1:保证金存款R:活期存款利率M2:定期存款到期金额;R1:表示一年的定期存款利率则P出=M0+M0*R+M1+M2+M2*R1普凯罐雨镁酱椿焚井笑亭质煽盟滓侦屠师赔僧颈书管厘轻堆菌视鳃悯渡绪流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page39（四）预测在不同情景压力模型下的流动性水平39Page

40（2）现金流流入测定人民币业务流入资金，现假设变量如下:L:贷款本金到期金额;T:应计息的利息结算贷款总额i:一年期计息日结算的贷款利率k:不良贷款率.则资金流入项P入=(L十T*i)*(1一k)（3）支付流动性总缺口对于人民币业务T+1日的流动性总缺口:P缺=T日P入-T+1日PT+1日G总=T+1日P缺+T+1日自有流动资金以上公式说明，通过T天的贷款资金、计息日利息结算的资金回笼，这笔资金再加上自有流动货币，又可以支付T+1天可能出现的活期存款提现、定期存款到期、利息支出等，在这种情况下，T+1日G总>0不存在流动性压力问题。坑瞄拳侧倪陶坎浮澡壹咳陵爽伦告左炬库钝此认扳躬肚屯着蒲披斥诚氏妈流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page40（2）现金流流入测定人民币业务流入资金，现40Page

41(五)三种风险因子变动下的压力敏感性测试现就单风险因子变动对银行流动性影响进行压力测试:1.存款准备金率变动下的压力测试对于我国商业银行来说，存款准备金的变动对银行流动性影响较大，如果某银行有800亿元的存款规模，准备金率变动一个百分点，对流动性的冲击就有8亿元。假设准备金率变动△r，银行存款规模为M，则在准备金变动下的总缺口为G准备金变动=T+1日G总一△r*M测试项目到期时间0天1天2天3天4天5天6天△r=0%5935.842-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△r=0.5%-34064.2-227153-438140-610753-818788-1013619-1204036△r=2%-154064-347153-558140-730753-938788-1133619-1324036△r=2.5%-194064-387153-598140-770753-978788-1173619-1364036岁份幸壹嗜唆犁咆芝彦沃攫飞撬刨犀备巴孕鹊揉铜演帕缎嫩社撰览聊掌桅流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page41(五)三种风险因子变动下的压力敏感性测试现41Page

42由于存款准备金率的上调，12月1日将会有3.4亿元，15亿元，19亿元的流动性缺口。由此可见，如果央行宣布要调高法定准备金0.5个百分点时，则我行需要提前筹措3.4亿元资金来弥补此缺口。烧野挺送淋川讯霸痈护嘲禄呼仓捕坏葬暮吓泉笑发慎槐减绵翠资匙择矮来流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page42由于存款准备金率的上调，12月1日将会有342Page

43经历了2009年信贷极度扩张背景下的可能性后果。在天量贷款压力下，我国银行业机构的贷款质量必将受到较大威胁。不良贷款率分别相应上升2个百分点、4个百分点和6个百分点时，总缺口的改变如下表，测试项目到期时间0天1天2天3天4天5天6天△k=0%5936-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△k=2%935-197329-413287-590884-803976-1003906-1199455△r=4%-4066-207506-428433-611015-829164-1034194-1234875△r=6%-9067-217682-443580-631146-854352-1064482-1270294紧懂顽蜗刹福咨衫囚汞挖闯踏烦苗翠牲髓萎磷怠兵柠密罩韩夜洛消菱普磅流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page43经历了2009年信贷极度扩张背景下的可能性43Page

44利率对银行流动性资金缺口的影响，主要体现在利率变化后，在资产和负债结构方面的变化，进而影响到期限到期后的现金流支付。测试项目到期时间0天1天2天3天4天5天6天△i=0%5936-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△i=0.27%611-197764-413928-591716-804804-1004745-1200365△i=0.54%-4714-208375-429716-612679-830820-1035872-1236694△i=1.08%-15364-201469-405223-570534-770990-958296-1141406诚竣象撬拎板遣随圃忽摸夷鸣诅绥爸赚癣铺咬组瞬规敦烩耽吉扩伞娘噪吾流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page44利率对银行流动性资金缺口的影响，主要体现在44Page

45由上表看出，虽然在重度情况下，利率上调108个基点，在我国货币政策调整中这己经属于非常极端的情景设置，然而还是能看出利率变化对我行的现金流缺口的压力并不大，这与准备金率上调对流动性的影响相比，具有明显差异。仕退竭丢瞬赃歼电吓宁叁呼惕恐眨洞猖烹般黑牛浆风吸诣毖虹策凤妥毁掇流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page45由上表看出，虽然在重度情况下，利率上调1045谢谢观赏谢谢观赏般瓤德通傣仑十帖着瘫宗战振缺轴鉴裔赐邓研苞柯煌挨甸囚育誓辖炕沃词流动性压力测试培训流动性压力测试培训谢谢观赏谢谢观赏般瓤德通傣仑十帖着瘫宗战振缺轴鉴裔赐邓研苞柯46Page

47测试项目各项风险因子存款准备金提高贷款质量下降市场利率变化大量存款提现营业费用税金增加重度中度轻度重度中度轻度重度中度轻度重度中度轻度重度中度轻度流动性供给贷款本金到期

收到贷款利息

同业存放款项

动态资金流入项

流动性需求客户提现金额

存款付息

营业费用税金

投资

存放同业

动态资金流出项

动态即期缺口

累计现金缺口

自有流动货币

自有货币+现金缺口

流动性比例核心负债依存度流动性缺口率备付金比例存贷款比例核心存款比例贷款总额与总资产的比率流动性覆盖率净稳定资金比例怯厅倍杏频叮褐八颜背成掺板孙苍嗡漾午违蚌枝歼衍创基敛坯景蔑站毗茫流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page47测试项目各项风险因子存款准备金提高贷款质量47流动性压力测试管理培训兼影采坠乡配特痛娶寨砾侥汛喧碍笆姥啮兹募麦蜡捻福炊贯谅悄姥金嗓恨流动性压力测试培训流动性压力测试培训流动性压力测试管理培训兼影采坠乡配特痛娶寨砾侥汛喧碍笆姥啮兹Page

49定义：

所称压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对单个资产组合、单个银行或者银行集团的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。主要有信用风险压力测试、市场风险压力测试、操作风险压力测试、流动性风险压力测试以及信息科技压力测试等。本次培训主要是流动性风险压力测试。桐疾诧赴幂擞谋尧祖央涌哎债耐脆噬砷狼膜旨皑缝圣叶式茵柑吻澈壶界鳖流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page2定义：所称压力测试是一种以定量分析为主的49Page

50职责与权限负责牵头组织开展哈尔滨分行流动性风险压力测试工作；负责起草并修订流动性压力测试管理制度办法；制定并完善压力测试实施方案；执行压力测试形成的相关政策。

负责根据哈分行及当地监管机构的要求以及资金财务部需要，定期或不定期开展压力测试工作，并形成报告上报哈分行；执行压力测试形成的相关政策。

资金财务部各支行指枣嗡涅延享党眶夯许许贡啊级息止泵讶惮麓哮斑塌乎勇圣盏隘板丸导俄流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page3职责与权限负责牵头组织开展哈尔滨分行流动性风50Page

51流动性风险压力测试目标。哈分行通过定量分析方法，分析潜在的压力因素及对业务的敏感性，量化分析压力情景下压力因素变化可能带来的不利影响，评估在未来可能出现的各类压力情景下的风险承担水平，提前采取适当的应对措施以减少可能的损失。1哈分行开展流动性风险压力测试工作，为哈分行及总行提供更全面的风险信息以及决策依据，帮助理解压力事件对经营产生的潜在威胁，形成供哈分行及总行讨论并决定实施的应对措施，建立一整套基于流动性风险压力测试的应对机制，提高银行应对极端事件的风险抵御能力。

2哈分行借助流动性风险压力测试评估银行盈利及资本充足性方面抵御受压情况的能力，验证风险限额和资本分配的有效性，从而优化并检验经济资本配置。

3哈分行通过开展流动性风险压力测试工作，完善内部评级体系，更加准确地度量银行所承受的风险，满足新资本协议和外部监管机构要求

4埔伍钧萎汹斌兄忙腿缴诀筋洁壳裤诚铣朝断砒妊箍樊舅灌便皱罗氟玲评为流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page4流动性风险压力测试目标。哈分行通过定量分析51Page

52流动性压力测试流程压力测试频率，发起流动性压力测试，确定风险因子;构建压力情景;选择执行压力测试的方法，建立流动性压力测试表，依据压力测试结果进行风险分析，拟定风险报告，启动应急预案，风险应对评估及反馈，如图所示：庞迟昧臃忧蓄恕纱践枫四钮蜕值拆竞苇限辩拄详性攒植嫉沮顶怜抓谣窟顶流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page5流动性压力测试流程压力测试频率，发起流动性52Page

53确定压力测试频率发起流动性压力测试风险分析建立流动性压力测试表构建压力情景选择执行压力测试方法确定风险因子拟定风险报告启动应急预案风险应对评估及反馈痹苍更吨旨怎啤氮麻羽苗翠誊省峪矛乳拿迫至察沈狄驱澡芹卫萍亮沿集圣流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page6确定压力测试频率发起流动性压力测试风险分析建53Page

54流动性风险压力测试频率压力测试的频率应与压力测试目标、压力因素的性质以及风险管理能力相适应。哈分行流动性风险压力测试按照年度计划安排每季度开展一次；也可以根据央行大幅调整存款准备金率、恶性事件引发银行名誉风险导致银行挤兑等假设情景开展不定期压力测试。须浑瞄扭性梧锤潜编抄掘净返盏悄摈蒂擦鬼铆褂卸启凡梧栖灿锁痢腔呀氯流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page7流动性风险压力测试频率压力测试的频率应与压54Page

55确定流动性风险因子根据哈分行业务发展、风险状况和风险管理能力实际，研究制定哈分行流动性风险压力测试方案，确定风险因子。由于造成流动性风险的因素多种多样，包括市场风险、信用风险、操作风险等造成的直接损失;股价大幅下跌、信用利差大幅扩大、外部信用评级大幅下调等外部事件所引起的谣言，这些都会造成客户集中取款和对外融资困难等。风险因子可以是存款准备金提高，利率上涨，不良贷款率提高等。民判犯盏符皂爆探辨迈星易袁愿复击财外洁把土联审泳换韩颜醛胞圈洁褒流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page8确定流动性风险因子根据哈分行业务发展、风险状55Page

56构建压力情景层级设定。压力情景根据假设程度的不同，一般包括轻度压力、中度压力以及重度压力。三种压力情景按照顺序不断增强，其中轻度压力也应该比目前实际情况更为严峻。数娃浚致往短骤眨关著直惭陷四铲锭教赁刀崭剪旷喇捶白需抬毕缘溢截浑流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page9构建压力情景层级设定。压力情景根据假设程度56Page

57流动性风险压力假设内部风险压力情景的假设条件包括但不限于：流动性资产价值的侵蚀；零售存款的大量流失；批发性融资来源的可获得性下降；融资期限的缩短；交易对手要求追加保证金或担保；与新开发的复杂产品和交易相关的流动性损耗；信用评级下调；出现流动性危机的影响。惟囱郊印抒圈媳摧盘鞠慈竞柳枉颈斟蓉稻百藻添场曼随吹蛤轨事宛称批晌流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page10流动性风险压力假设内部风险压力情景的假设57Page

58外部市场风险压力情景的假设条件包括但不限于：市场流动性的突然下降；对外汇可兑换性以及进入外汇市场的限制的变化；对中央银行融资工具的渠道的变化；支付结算系统的突然崩溃。萧麓彪萨跑暇剂兴埂挟枝撵躁前男风囤钢南丝燃假奥迸臂兑迪腻哭还杆坤流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page11外部市场风险压力情景的假设条件包括但不限于58Page

59哈尔滨分行各流动性管理部门及各支机构应基于专业判断进行压力测试，并在可能情况下，对以往影响我行的类似流动性危机情景进行回溯分析。隶点倒真嘉培王现筒掉睫轻诚否甘串踊尔缚洪松高震滋毅模佳剃了溶敞捏流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page12哈尔滨分行各流动性管理部门及各支机构应基于59Page

60流动性管理部门进行压力测试时应全面考虑影响流动性风险的各种因素，包括但不限于以下内容：假设情景对我行的影响；政治风险、国家风险和汇兑等限制；资产变现时间及折让程度。酒咸皖饺漳个柳透拟淄诈衙泼拈誊速粤辉惨亭惊厨茧窖搪磁尝栈迫用甲思流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page13流动性管理部门进行压力测试时应全面考虑影响60Page

61流动性风险压力测试方法。采用自上而下和自下而上相结合的方式，开展压力测试。具体测试方法包括敏感性测试和情景测试。敏感性压力测试是指通过分析单一压力因素的改变对承压对象产生影响的过程，旨在测量银行对单个重要压力因素的风险暴露和承受能力。情景压力测试是指通过设置假定的极端但是可能的情景，分析该情景下多种压力因素对承压对象产生的影响。粟癌沙俘助殿遵碴啊裁慕聂竣踪擅碗漓恒瞎友董镰蝇晦惊郊睦吓倡僳冈阶流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page14流动性风险压力测试方法。采用自上而下和自61Page

62建立流动性压力测试表。定义流动性风险压力测试目标资产/业务组合的范围，确定承压对象和承压指标，包括但不限于：流动性资金的供给各项指标顾客的存款流动性比例贷款的偿还核心负债依存度利息收入流动性缺口率货币市场资金拆入备付金比例流动性资金的需求存贷款比例客户存款的提现核心存款比例合格客户的贷款需求贷款总额与总资产的比率法定存款准备金的调整流动性覆盖率营业费用及税金的缴付净稳定资金比例噶敛事族翟纺夷盎涂河笆户彬柔乒价像杂霜阿醋尔灯配辞郁混崎猜峨徒夫流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page15建立流动性压力测试表。定义流动性风险压力62Page

63定义“流动性缺口＝流动性供给－流动性需求”，如果“流动性缺口<0”，就存在所谓的流动性短缺，这时银行必须设法筹措到额外资金满足流动需求；相反，“当流动性缺口>0”时，则存在所谓的流动性剩余，银行管理层应决定如何将这些过剩的资金投入到盈利更高的资产项目上去。

怪恰峦擒几朗唤折紧钳救烬辑吕盏喉考讨幸很懈疲揩描劣榴亭妙官炭肮双流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page16定义“流动性缺口＝流动性供给－流动性需求”63Page

64分析测试结果通过计量模型或者专家判断等方式计算压力情景下承压指标的量化极端变化结果。并根据流动性风险压力测试结果进行定量分析和定性分析，重点分析压力情景下可能造成的损失或者危害，以及流动性风险压力测试显示出的业务发展或者经营管理的薄弱环节。鬃昌锹许声浆揖遣赦云稳沉硝降续日扑标残阀蛙戈四嘱把司窘街配封白走流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page17分析测试结果通过计量模型或者专家判断等方64Page

65拟定风险报告形成完整的流动性风险压力测试报告，在充分考虑本行承受能力的基础上，提出压力情景下的应对策略。缄魄喉淡娘虱芳汕丈附菇犯赐豪嘉帛裳脉姓刹吭弦纱径搽呜踞垄蔷检齐肖流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page18拟定风险报告形成完整的流动性风险压力测试65Page

66报告内容流动性风险压力测试报告内容应包括但不限于：压力测试目的、测试过程（包括承压对象与承压指标、压力因素与压力指标、压力情景设计理由与设计结果、相关假设条件、数据来源、方法论与模型架构、压力传导机制）、测试结果、主要结论，对结论的分析以及相关政策建议。结论分析部分需重点关注压力情景下可能造成的损失或者危害，或通过压力测试分析得出薄弱环节；政策建议部分需根据压力测试结论，提出具体可操作的政策建议舷冕焰敲希遭倪弱矗阂烫嚣笔枷猴少丸彤提坷菲峡伍镍唐擞慕季淘膳廓贷流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page19报告内容流动性风险压力测试报告内容应包括66Page

67报告原则实行根据流动性风险压力测试结果严重程度逐级上报的原则。

揽昼运啡萨娇送逗张像旦踩律涟薄冤伙账需肮负载铸啥柯拢几芯乖晃埃沮流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page20报告原则实行根据流动性风险压力测试结果严67Page

68报告路线流动性风险压力测试报告路线分为纵向报告路线和横向传递路线。

胺别配卤垦沈锻绿系厢启危摆腹乱翰越擎针宿雍伸腮甸愁穗贯铂垄养拇恬流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page21报告路线流动性风险压力测试报告路线分为纵68Page

69纵向报告路线。各支行报告路线包括流动性风险压力测试哈管部牵头部门资金财务部、风险控制委员会、哈分行总经理办公会、总行风险控制部四个层级，流动性风险压力测试报告形成后，由每一管理层级根据对流动性风险压力测试测试结果严重程度的判断决定是否向上一管理层级报告。哈尔滨分行各部门纵向报告路线包括风险控制委员会、哈分行总经理办公会和总行风险管理部门三个层级，流动性风险压力测试报告形成后，由每一管理层级根据对流动性风险压力测试测试结果严重程度的判断决定是否向上一管理层级报告。禾烛愉拧努匣果璃蒙盾烟盏固壶昼滇齐女止幽坚韩娱倚氰篓报半溺缮临遍流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page22纵向报告路线。各支行报告路线包括流动性风69Page

70横向传递路线。流动性风险压力测试工作组织完成后，可视结果严重程度将流动性风险压力测试结果抄送所涉部门。撰烫阑创齐蒋革酵氰酱户晌舞鹊墒浙上佃踩辰矢欧婉轻蜡厌猴脉路宿鼠偏流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page23横向传递路线。流动性风险压力测试工作组织完70Page

71动风险应急预案根据哈分行风险控制委员会流动性风险压力测试报告的审议意见，视流动性风险压力测试结果严重程度决定采取制定应急预案、发布有关政策措施，或者出具风险提示书等多种措施。启动应急预案：即压力情景下的应急处理方案，包括明确在压力情景下将采取的应急处理措施，并预先确定启动预案的原则、方法、触发条件和有权决定人，具体应急预案流程按照《哈尔滨银行哈尔滨管理部流动性应急预案》执行。臆你酥腊胜钮牌亡而形欠领暗豁蜕申饲揩襟纂袜暗蝗晶瞄面敞嫩枫宋毁练流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page24动风险应急预案根据哈分行风险控制委员会流71Page

72政策改进措施对流动性风险压力测试中发现的管理漏洞、薄弱环节进行调整和改进的相关政策，并明确政策调整与改进的责任部门。黎经败萍整析苟呢训见挣藤隅攒沸骗龟幸卜瘪赋汐劫历釜搔晃谎查购贴成流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page25政策改进措施对流动性风险压力测试中发现的72Page

73风险提示书提示流动性风险压力测试中发现的潜在风险点和脆弱环节，发送给相关业务部门和相应层级机构，为相关政策制定和执行提供参考。

累仕咙刨短午簇杭禁俩酉诣眉禄伴倒陈蹄怔哦疲禹逃牢涅早摹砌析汁墓瞧流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page26风险提示书提示流动性风险压力测试中发现的73Page

74风险应对评估及反馈相关责任单位根据风险控制委员会决策意见，负责发布风险提示书，或执行和落实相关政策措施。枷舒艺酒链硼趣柄育围遗惟许闸啄碳料枚舆鳃且冀裸绘摇挂靡砒椭咋壤坤流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page27风险应对评估及反馈相关责任单位根据风险控74Page

75举例说明：（一）确定影响流动性的风险因子依据国内市场的实际情况和哈尔滨银行发展历程，同时考虑到目前我国宏观经济形势特点和央行调控市场所采取的各种手段，哈尔滨银行流动性压力测试的驱动因素选定特定情景下的准备金率提升，银行外部情景下的利率上调以及不良贷款率的提高。梅阔彭捕款每蔡醛拇谍恫絮照镁淘椒椿卸徊乏闸颠倍液振魄啡泳裂洱艰娘流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page28举例说明：（一）确定影响流动性的风险因子梅75Page

76原因：选择法定存款准备金率提升是因为，法定存款准备金率作为央行的宏观政策调控手段，对哈尔滨银行的流动性管理的影响程度较大。随着2010年国家一系列调控手段刺激经济，2011年以来，我国经济形势逐渐平稳向好，但通胀显现，为控制通胀压力保持经济平稳健康发展，预期年底之前中央可能出台部分货币政策严控通胀预期，调节准备金率是其中较为有效的方式之一。而存款准备金率的持续提升，导致银行增量存款资金冻结比例持续上升，流动性面临巨大挑战。截至2011年9月30日各项存款余额790亿元，若存款准备金上浮0.5个百分点，则我行将有4亿元资金被冻结。梅鸽逝锌皑箔碑忆说掘昨层老祥按桶木俄哀日捕揩炬杭仕华儡阎废堪扦检流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page29原因：选择法定存款准备金率提升是因为，法定76Page

77选择利率上升是因为，当市场利率水平上升时，某些客户会将存款提现，转为其他报酬更高的产品，某些贷款客户可能推迟申请或者加速使用利率成本较低的信用额度。因此，利率的变动对客户存款需求和贷款需求都产生影响，以致严重影响银行的流动性头寸。此外，利率的波动还将引起银行所出售资产市值的波动，甚至直接影响到银行在货币市场的借贷资金成本，以致减弱银行临时换取流动性的效率。襟儒证僳庆虚涅竭感持暂误沦梢颂症载挝丛架芜呢楔狈跺诈真逾寸好腊窄流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page30选择利率上升是因为，当市场利率水平上升时，77Page

78选择不良贷款率上升作为驱动因子是因为，不良贷款率的上升是我国银行业在经历了2009年信贷极度扩张背景下的可能性后果。在天量贷款压力下，我国银行业机构的贷款质量必将受到较大威胁，不良贷款率自2011年必将面临上升风险。同时，不良贷款率上升应该是伴随以上两种压力因子同时存在的，即无论采取存款准备金率上升，还是利率提高，还是汇率增加，都应面对贷款质量变坏的危险。鸯银恶培诽懈当财颇菌捏潮抬灸机缸堂危斧步饭酝暂迄笋校晓赛锑躬冒糠流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page31选择不良贷款率上升作为驱动因子是因为，不良78Page

79（二）建立流动性压力测试表测试项目的确定：1、活期存款规模：按照哈尔滨银行11月份的活期存款规模预测12月1日后六天的存款规模；2、活期存款提现金额：按活期存款的万分之一来预测，根据哈尔滨银行哈尔滨管理部实际情况，每日资金流出金额在10至20亿左右，本文项目选择上活期存款提现金额+保证金存款+定期存款到期金额≥每日资金流出金额3、保证金存款及定期存款到期数按11月相应存款规模比例下调所得；4、到期日利息支付按照我行利息偿付率1.65%计算；5、贷款本金到期由信贷部门按实际情况统计得出6、应计息的结算贷款总额按11月份正常类贷款余额数测算得出7、到息日贷款利息结算按我行贷款加权利率7.47%计算8、自有流动性资金包括银行现金、同业狗抨坤妒绩喂众害纳松党襄完荚狱校舆羔撮霓四啼孤转辣铅铭处领陛哇评流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page32（二）建立流动性压力测试表测试项目的确定：79Page

80-1164036-973619-778788-570753-398140-1871535936自有货币＋现金流缺口255662245181241105247982214674218280213088自有流动货币-1419698-1218800-1019893-818735-612814-405433-207152累计现金流缺口-200898-198906-201159-205920-207381-198281-207152动态即期缺口251451249887247791244250243538253582245054动态资金流入项250019250492249636249174248244247819247949到息日贷款利息结算3346978335330233418443335669332321533175253319258应计息的结算贷款总额65634495321260264109382107贷款本金到期资产情况452349448793448949450170450919451863452207动态资金流出项85913854578491485565853738594686215到期日利息支付119919119519119404119367119407119388119464定期存款194449192026193168193381194398194440194277保证金存款52068517925146351858517415208952251活期存款提现金额5206835517919851463175185771517411852088685225124预期活期存款规模负债情况6天5天4天3天2天1天0天到期时间测试项目哄烤空甄裕丸搂门喜点胯坯票咕万乍涯滦纵婉诡邓噶悄嫁矣灭招匪蔚价哎流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page33-1164036-973619-77880Page

81由于银行吸收的人民币存款和外汇存款很快转化为贷款流出，因此不包括在现金流中。由表中看出，在日常经营管理中哈尔滨银行的流动性缺口为正，即在未受到经济或其他因素变动冲击前，不存在任何威胁银行流动性的可能，银行运营正常，没有流动性压力，但是这只存在假设中，在现实生活中因为准备金率、利率或汇率等外部因素的变化，银行需要按照现实情况及时调整流动性管理策略，从而警惕流动性变动因素的变化导致的流动性不足甚至威胁到银行生存的风险。催诈三廓鹿弥醛檀邱皑芭讫龙家昭刨楔皆牢慰圭扯灸萤卧忍萨变躇蔬鼠氟流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page34由于银行吸收的人民币存款和外汇存款很快转化81Page

82（三）设置极端情景1、法定存款准备率上升的情景压力设计为避免缺口设计的保守和激进的极端倾向，现采用混合情景分析进行情景压力设定，来具体分析法定存款准备金率提升所引起资金流出的缺口状况。具体而言，轻度压力下准备金提升数值取自距离压力测试日最近一次的准备金正向调整数值，中度压力下数值取自历史调整中单次调整数值最大数的绝对值，重度压力下数值取自轻度与中度调整数值之和。若以2011年11月1日作为流动性压力测试日，则6月20日央行对金融机构上调准备金率0.5个百分点，为距离11月1日最近一次上调数值;而在2008年12月5日央行对中小型金融机构下调准备金率2个百分点，为1985年央行统一调整法定存款准备金率以来，调整幅度最大的一次，因此轻度压力测试数值为上调0.5%，中度压力数值定为上调2%，重度数值定为上调2.5%。腆斡童溪翅压祭搔捕吓莹罪避镣勋拭乾奈闪截窝盔抽黎稼巧畴草域矛炭稽流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page35（三）设置极端情景1、法定存款准备率上升的82Page

83流动性风险压力情景表流动性风险压力情景轻度压力中度压力中度压力存款准备金上调幅度0.5%2%2.5%疤瞬旬零硬擅苔虾羔兜姆宏豺氰叶由骨咱扯毡肤坯垛诊车寓鼎玛孵蝶七疫流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page36流动性风险压力情景表流动性风险压力情景轻度83Page

842、利率上调的情景压力设计

针对人民银行调节基本利率的历史数值与国际经验，将压力测试中的轻度、中度和重度的上调数值分别定为27个基点、54个基点和108个基点，由于我国利率未完全市场化，导致利率只能在一定范围内浮动，这极大影响了压力情景的选值范围。流动性风险压力情景轻度压力中度压力中度压力利率上调幅度0.27%0.54%1.08%怀到蛋服吸臂寺陕砧塑简罕窄敛滁妊斌鳃戚索宾撼邦仇洪彪状缴怔尽威雨流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page372、利率上调的情景压力设计

针对人民银行调84Page

853、贷款质量下降的情景压力设计分析哈尔滨银行的不良贷款率，虽然近几年的数值具有明显下降趋势，但在2009年天量贷款背景下，不良贷款率的情景压力更应谨慎设计。轻度压力情景，为上涨2%;中度压力情景为上涨4%，取二者之和为重度压力数值，即为6%。流动性风险压力情景轻度压力中度压力中度压力不良贷款率上调幅度2%4%6%疽穷袜霞茶乔颧冬必钥诊捻挪摆会筏巴严构促租谭萨序卸之持蜒瓣辉时澳流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page383、贷款质量下降的情景压力设计分析哈尔滨银85Page

86（四）预测在不同情景压力模型下的流动性水平

1、哈尔滨银行在正常情况下的流动性水平在准备金率、利率不变的情况下，银行资金支付情况的变化，主要受存款规模变化而波动。为计算方便，现假设:①人民币定期存款与贷款种类只分为一种期限;②银行资金流入与流出项只取对风险因子敏感的种类，忽略次要种类;③不良贷款率对于不同贷款期限的贷款数额相等。（1）现金流流出测定人民币业务流出资金，现假设变量如下:M0:活期存款到期提现金额M1:保证金存款R:活期存款利率M2:定期存款到期金额;R1:表示一年的定期存款利率则P出=M0+M0*R+M1+M2+M2*R1普凯罐雨镁酱椿焚井笑亭质煽盟滓侦屠师赔僧颈书管厘轻堆菌视鳃悯渡绪流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page39（四）预测在不同情景压力模型下的流动性水平86Page

87（2）现金流流入测定人民币业务流入资金，现假设变量如下:L:贷款本金到期金额;T:应计息的利息结算贷款总额i:一年期计息日结算的贷款利率k:不良贷款率.则资金流入项P入=(L十T*i)*(1一k)（3）支付流动性总缺口对于人民币业务T+1日的流动性总缺口:P缺=T日P入-T+1日PT+1日G总=T+1日P缺+T+1日自有流动资金以上公式说明，通过T天的贷款资金、计息日利息结算的资金回笼，这笔资金再加上自有流动货币，又可以支付T+1天可能出现的活期存款提现、定期存款到期、利息支出等，在这种情况下，T+1日G总>0不存在流动性压力问题。坑瞄拳侧倪陶坎浮澡壹咳陵爽伦告左炬库钝此认扳躬肚屯着蒲披斥诚氏妈流动性压力测试培训流动性压力测试培训Page40（2）现金流流入测定人民币业务流入资金，现87Page

88(五)三种风险因子变动下的压力敏感性测试现就单风险因子变动对银行流动性影响进行压力测试:1.存款准备金率变动下的压力测试对于我国商业银行来说，存款准备金的变动对银行流动性影响较大，如果某银行有800亿元的存款