投资理财的选择教案模拟试题

第六课投资理财的选择

一、教学目标

1．知识目标

（1）识记

储蓄存款的含义及我国的主要储蓄机构。

利息的含义。

储蓄存款的基本类型。

储蓄作为投资方式的特点。

商业银行的含义及我国的主要商业银行。

识记股票的基本含义、特点，债券与商业保险的基本含义、种类、特点。

（2）理解

存款利息的计算。

商业银行的主要业务及其在国民经济中的作用。

理解股票、债券、保险等投资方式在国民经济建设和个人生活中的意义。

（3）运用

根据储蓄、股票、债券、保险各自的特点，安排一项综合投资计划。

2．能力目标：

通过教学培养学生对知识的综合概括能力，通过教学使学生进一步正确认识经济生活的本质，明白储蓄活动在国民经济和个人生活中具体的作用。

概括出各种投资方式的特点，利用所学知识分析不同条件下如何投资更加有利，为家庭理财和企业投资提出建设性建议。

3．情感、态度、价值观目标：

从国家经济建设的角度认识储蓄的意义，培养科学合理的生活习惯，建立健康的生活方式。

培养学生积极进取的意识和精神。积极投资，合理投资，能够增加个人财富、提高个人生活水平，也有利于国家经济发展。

二、教学重难点

教学重点

存款储蓄的含义及分类，商业银行的含义，类型及主要业务。

股票的收益。

股票、债券和保险三种投资方式的风险与收益的比较。

教学难点

储蓄存款的利息计算。

综合各种因素，学会投资。

三、教学内容重点解析

（一）储蓄存款

1、储蓄存款的含义

个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。

我国的储蓄机构主要有：各商业银行、信用合作社、邮政储蓄等。

2、存款利息

（1）存款利息的含义：存款利息是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。

（2）影响利息的因素：本金、存期、利息率水平。

（3）利息的计算公式：利息＝本金×利息率×存款期限

3、存款储蓄的类型：储蓄存款主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。

（1）活期储蓄

①含义：活期储蓄是储户可以随时存入和提取，不规定存期、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。

②特点;活期储蓄具有流动性强、灵活方便的特点，但受益较低。

(2)定期储蓄

①含义：定期储蓄事先约定期限，存入后不到期一般不得提前支取的储蓄方式。

②特点：存期越长，利息率越高。定期储蓄流定性差，收益高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。

（二）我国的商业银行

1、商业银行及其组成

（1）含义：商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务，并以利润为主要目标的金融机构。

（2）组成：我国的商业银行以国有银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。

2、商业银行的主要业务

（1）存款业务

存款业务是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定还本付息的业务。这是商业银行的基础业务，没有存款，就没有足够的资金和基础开展其他业务，就没有商业银行。

（2）贷款业务

贷款业务是商业银行以一定的利率和期限向借贷人提供资金，并要求偿还本金和利息的行为。它是我国商业银行的主体业务，是商业银行营利的主要来源。

从贷款对象看，主要有商业贷款和消费贷款。

贷款时，银行要评估借款人的信用状况，根据评估结果决定是否发放贷款。

（3）结算业务

结算业务是商业银行为社会经济活动中的货币收支提供手段与工具的服务。银行从中收取一定的服务费用。

除上述三大业务外，商业银行还可以提供债券买卖与兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等其他服务。

（三）股票

1、含义：

股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。股票代表其持有者（即股东）对股份公司的所有权。

2、特点：

股东在向股份有限公司参股投资取得股票后，不能要求公司返还其出资。如要改变股东身份，要么等公司的破产清盘，要么将股票转售给第三人。

3、收益：

股票投资的收入包括两部分，一部分是股息或红利收入，另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。

①股息或红利收入来源于企业利润。

②股票价格要受到诸如公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等因素的影响，其波动具有不确定性。

4、作用：

股票市场的建立和发展对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重要作用。

5、股票和债券的不同股票债券不同点性质股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书是一种债务证书，限期偿还受益权

（功能）以取得股息和红利为补偿条件，经营状况好坏决定着股票的效益以定期收取利息为条件，其安全性比股票大偿还方式不准股东从公司中退出股金，只能出卖股票，公司的股东可以变化，而资金额不会减少具有明确的付息期限，必须偿还本金发行者企业——股份有限公司国家、金融机构、企业共同点都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。

（四）债券

1、含义：

债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。

一般来说，债券主要有期限、面值、价格、利率、偿还方式等项目组成。

2、种类：

根据发行者不同，目前我国的债券主要有国债、金融债券、企业债券。

（1）国债

①含义：国债是中央政府为筹集财政资金而发行的政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息偿还本金的债务凭证。

②政府发行国债的目的是，弥补财政赤字，为重大建设项目、特殊经济政策、战争等筹集资金。

③国债以国家税收作为还本付息的保证，因此风险小，国债利率较其他债券低，但一般高于相同期限的银行储蓄存款利率。

（2）金融债券

①含义：金融债券是银行和非银行金融机构发行的债券。

②特点：金融债券与企业债券相比，违约风险较小，其利率通常低于一般企业债券，但风险高于国债和银行储蓄存款。

（3）企业债券

企业债券是企业依照法定程序发行，约定在一定时期内还本付息的债券。

企业债券主要以自身经营利润作保证，企业债券的利率通常高于国债和金融债券。

3、国债、金融债券、企业债券的特点比较政府债券金融债券公司债券风险状况安全性最好，风险最小安全系数较政府债券低但比公司债券高风险较高收益率情况利率高于银行储蓄利率，低于金融债券利率高于政府债券利率，低于公司债券利率收益率高流通性能最强较强最低

（五）商业保险

1、含义：

保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能出现的事故，因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到合同约定年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。

2、功能：

规避风险的有效措施。

3、类别：

在我国，保险分为人身保险和财产保险两大类。

4、订立保险合同的原则：

公平互利、协商一致、自愿订立的原则。

（六）投资收益与投资风险

风险与收益成正比；高风险高收益；低风险低收益。不同的投资方式，风险不同，收益也不同。

四、易错易混知识分析

1、银行存款利率提高，储户的实际收益越多。(错)

分析：居民的实际收益取决于存款利率和物价涨幅的对比。不能简单地把实际收益等同于纸币本身。

2、所有的银行都是储蓄机构。(错)

分析：并非所有银行都是储蓄机构，只有商业银行是储蓄机构，中央银行和政策性银行不是储蓄机构。

3、商业银行利润的主要来源是办理结算。(错)

分析：发放贷款获取利息是利润的主要来源。

4、股份有限公司都是上市公司。(错)

分析：必须具备国家规定的资格的股份有限公司才可以上市。

5、不要把鸡蛋放在同一个篮子里，主要是强调不同投资方式的收益性和专业性。(错)

分析：主要是强调风险性。

6、股票与债券都是所有权证书。(错)

分析：股票是股东的入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书；债券是一种债务证书，限期偿还。

五、例题解析

（一）单项选择题

1、小王创业获得当地银行40万元贷款支持，贷款期限2年，贷款年利率5%。如果按复利计算，贷款期满时小王须支付的贷款利息为

A．2万元B．4万元C．4．1万元D．4．2万元

答案：C

解析：复利的计算是对本金及其产生的利息一并计算，也就是利上有利。

2、股票与债券的相同点是

A．都可以上市流通B．收益是一样的

C．到期都还本付息D．都是筹资方式

答案：D

解析：并非所有股票都可以上市流通，只有上市公司的股票可以上市流通，排除A。股票与债券受益权不同，收益也各不一样，排除B。股票不能还本付息，排除C。二者同属于筹集资金的方式，故选D。

3、风险性是居民投资理财考虑的一个重要因素。下列投资理财产品的风险性从低到高排序，正确的是

①金融债劵②企业债券③国债④股票

A．①③②④B.③①②④C.④①③②D.②④①③

答案：B

解析：本题考查考生对投资产品的理解。投资中收益与风险成正比，在以上投资中，股票风险最高，其次是企业债券，再次是金融债券，风险最低的是国债，被称为“金边债券”，故B项正确。

4、居民购买地方政府债券所获得的利息收入属于

A.债务收入B.红利收入C.劳动收入D.资本收入

答案：D

解析：政府债券对于债务人来说是一种集资方式，而对于债权人来说就是一种投资方式。居民购买地方政府债券所获得的利息收入，是非劳动收入，也是资本收入，既不是债务收入也不是红利收入。故选D。

5、现实生活中，我们可能面临各种各样的风险。下列属于规避风险的投资方式是

A．购买商业保险B．办理存款储蓄C．参加社会保险D．购买企业债券

答案：A

解析：B、D作为投资方式不具备规避风险的特点。C项不属于居民的投资方式；购买商业保险正是规避风险的有效措施，故A项正确；本题考查投资方式，主要考查学生识记和理解的能力。

6、下列关于国债的说法正确的是

A．国债利息属于劳动所得B．国债可以提前支取

C．国债可以无限制的发行D．国债是一种最安全的债券

答案：D

解析：本题考察了影响关于国债的特点以及学生的记忆能力，国债由国家根据经济发展的需要决定发行的数量，只能到期支取，国债利息属于非劳动所得，故ABC的说法是错误的。

（二）辨析题

国家大幅度下调银行存、贷款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际效益。

解析：这是一道紧密结合我们社会经济生活的试题，但是，大多数学生是缺乏这方面的实际生活经验的。学生能正确分析出银行贷款利率的降低有利于企业降低成本，提高效益，但