公益发展中心财务报销制度

Word-6-公益发展中心财务报销制度

公益进展中心财务报销制度

一、财务报销原则本机构为非营利组织，资金来源于资助人的捐款，应厉行节省，合理、高效地使用资金，鼓舞工作人员在可承受的范围内适当“吃苦”和“奉献”，削减开支，在保证成效的基础上争取用最少的钱办最多的事

二、费用报销标准员工出差分“长途”和“短途”两种，当天能来回的为“短途”，出差时光在一天以上的为“长途”“短途”出差不报销住宿费和差旅补助“长途”出差的住宿费、交通费按规定标准落实，超标自付（如有特别状况需机构财务负责人、分管总监、项目经理批准方可报销）

1.全部外地出差，都必需在出差两周前完成出差申请并得到批准后才干开头订票

2.工作人员出差或开展活动需要办理备用金借款时，需提前一周编制预算并填写借款单，上报项目经理、分管总监及财务负责人审批；借款单中写明借款项目和事由借款人在出差或活动结束后两周内应准时办理报销与清帐手续,借款按多退少补；如因特别状况不能在两周内结算的，应写出书面说明，列明详细归还日期，最长不超过四面归还借款时应对比预算和实际支出做出决算

3.出差住宿费标准因为各地区物价水平有差异，需优先挑选项目经理推举旅馆（详见项目区域推举旅馆列表）,如有特别状况未挑选推举旅馆，需向分管总监和财务负责人说明理由，在上限范围内举行报销各地区上限标准为县区及以下120元/天，普通城市160元/天，省会城市200元/天，特大城市（北京、上海、广州、深圳）250元/天，港澳台地区350元/天同性双人同行出差，按两人同间报销，不再增强费用如住宿费涉及多人多天，需在报销单上注明单价、人数、天数等信息，以便于审核时核对费用标准

4.出差期间餐饮工作人员个人出差期间不报销个人餐饮费，如组织培训、探访成员聚餐时（参加成员超过项目地区成员半数）可与成员共同就餐并报销共同就餐人均上限20元/顿（午饭、晚饭，普通不担当早饭费用）

5.差旅补助县级及以下地区补助35元/天，市级地区补助45元/天，港澳台地区60元/天出差参与以个人进展为目的的培训不享有差旅补助

6.出差期间通讯、流量费补助已经包含在上面第4条

7.交通费员工出差交通标准为硬座、硬卧、动车二等座和高铁二等座，以及低于同程高铁的飞机（含附加费税后），凭车票实报实销出租车费仅可在携带重物或出差时光（以火车/汽车/飞机动身/抵达的时光为准）在830以前/19:00以后的状况下报销工作人员于农村探访期间如因公共交通不便需要包车，需在提交出差预算时提出申请，在获批额度内报销包车费用注重每年岗前培训后送志愿者老师上岗必需是硬座

8.培训师或外聘顾问、导师的食宿、交通报销标准交通费统一高铁和飞机住宿费北京培训师的住宿标准为250元/人/天同性教师能够拼房，但是首要保证培训师的睡眠省会城市住宿标准200元/人/天县城住宿标准120元/人/天餐费（仅有午餐和晚餐）20元/人/餐；鼓舞尽量和成员一起吃劳务费基于培训师的资格和专业程度，由培训负责人核定劳务费标准，普通是200-600元/天，详细标准应在邀请时与对方明确普通培训（岗前、中期、寒暑假）的培训师劳务费统一300元/人/天假如培训师有培训半天的状况，届时按照该教师的课堂效果，成员的反馈来确定劳务标准，半天劳务150-300元之间另外长久合作并购买类的由合作协议打算，不归于此

三、报销时需预备以下凭据

1、报销单

2、发票或收据

3、明细等附件三类凭据的要求分离如下

1、报销单填写要求可填写电子版后打印或打印后用黑色水笔填写，详细填写方式见附件2说明

2、发票或收据等票据发票反面应写明发生事由、经手人签字、日期如遇农村地区等特别状况无法提供正规发票或收据，则由经办人填写支出收据或白条，收据要求1）写明支出事由、金额、日期以及经手人签名；2）写明收款人的有效手机号、身份证号，若不能提供收款人身份证号则必需加盖发票章，由收款人签名；3）收据必需由经手人和收款人之外的两名证实人签名照实报金额与票面金额不全都需在票据正面写清实报金额票据应做到内容完整、字迹清楚、工整，不得涂改

3、报销以下费用时应提供相应明细单或附件

1.举办培训、会议或另外活动报销费用，须提供会议和活动计划、参与人员名单及签到；

2.探访或考察报销租车费需要在发票后注明用车期间、用车人、目的地、用车目的、租车单价等信息；

3.市内交通报销出租车费需要在车票上注明用车时光、用车人、用车目的、目的地等信息、；

4.报销须要的办公用品或文具（材料费）需提供超市小票或购买物品明细清单；

5.报销打印费或复印费需要在发票后附打印或复印资料的名称、数量、单价等信息；

6.制作费需提供制作物品明细；

7.食宿费组织培训的食宿费需提供参加培训的人员签到表（可提供复印件）；

8.邮寄费需提供快递单、邮寄清单；

9.劳务费领取劳务人员填写的劳务单，包括领取人的身份证号和签名；

10.服务费向第三方购买专业服务，需提供正式服务合同；

11.机构转账给工作人员转账/支付给第三方的状况下,需由工作人员向财务人员提供转账记录或第三方签收记录、项目成员费用报销要求

1.成员需以区域为单位提交票据，每区域填写一张报销清单，写明每个人的姓名、每段路程的起止地点、每段路程的单价、个人报销金额合计，并在清单最后写明区域合计金额项目经理需提示成员仅在票面上注明须要信息，禁止在票据上任意涂改，并对成员提交的票据负责（成员报销清单模板见附件3）；1）成员需要在票据背面工整地注明姓名、报销事由（如中期培训、寒假培训、春节返家等），若某段行程实际报销金额低于票面金额，项目经理核实后用黑色水性笔在票据正版标明实报金额，票据要求与员工报销提交票据全都，详见

3.2要求；2）若某些票据的背面无法写字，请参考下方票据举行报销；3）报销时机构不接受由项目经理/成员提供的任何形式抵票，如部分小交通无法提供正式车票，需提供收据作为报销凭据，由收款人签字、留手机号，并由两名证实人签字（同

3.2中对收据的要求）4）机票必需有行程单

2.报销类别成员组织游学等活动报销范围仅限于交通费、食宿费、须要的保险费和材料费其余类别（如门票）不予报销

3.机构转账给工作人员再分离转账或支付给成员的状况下，需由工作人员向财务人员提供转账记录或第三方签收记录

五、费用报销流程

1.费用经手人在所要报销的单据上标明费用产生的时光、事由、实报金额，并签名

2.填写费用报销单，并按要求黏贴好票据项目成员提交的票据可由实习生帮助填写（员工需告诉实习生报销的项目代码和费用科目代码，并提供报销清单）

3.项目经理依据预算举行审核，并签名

4.总监复核并签名

5.财务负责人审核并签名

6.费用经手人将签字彻低的报销单交至出纳处举行报销处理，每周固定时光举行