宏泰数据金融风险方案

HUNTAWAY金融风险解决方案商业银行风险管理平台保险公司风险管理平台商业银行风险管理平台商业银行风险管理方法商业银行风险管理指标体系商业银行风险管理模型商业银行风险预警评估商业银行在线风险监控商业银行风险管理技术架构HUNTAWAY中国金融风险监管的历史演变2000年中国金融行业开始出现全国性的金融风险监管应用系统1995年中国金融行业开始逐步采用简单化的计算机风险监管软件1989年中国金融行业手工方式风险监管开始起步198919952000200320052003年中国金融行业全国金融行业风险管理应用软件需求出现大幅增长2005年中国金融行业金融风险管理全面开始，应用软件将出现需求白热化局面HUNTAWAY商业银行风险管理的方法数据采集系统商业银行交易系统商业银行信贷系统商业银行财务系统商业银行计划资金系统商业银行统计管理系统商业银行中间业务系统商业银行信用卡业务系统商业银行人力资源系统其它补充资料数据分析指标和模型HUNTAWAY风险预警和评估数据共享调整决策商业银行风险管理的重要理论依据最低资本要求监管当局对资本充足率的监督检查公开信息披露新巴塞尔协议:三大支柱商业银行风险管理指标体系HUNTAWAY资本充足率贷款质量指标单个贷款比例备付金比例拆借资金比例境外资金运用国际商业借款存贷款比例中长期贷款比例流动性比例风险加权资产股东贷款外汇资产利息回收资本利润率资产利润率利率敏感性资产利率敏感性负债利率敞口正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款或者逾期贷款呆滞贷款损失贷款企业财务分析指标、信用分析指标、还款能力指标

核心资本充足率资本充足率加权风险资产指标现金比率存贷款比例核心存款比例负债稳定性流动性比例存贷款增减变动比率流动负债与易变负债比例证券市场价格与票面价格比例流动性资产加可用存款与未履约贷款比例变现能力：变现率、存款支付保障率、资金保障程度指标、风险耐力指标收益能力：净利息率、资产收益率、自由资金利润率管理效率：贷款损失准备金、呆帐贷款损失、净营业收入与总贷款量比率原始数据抽取DW风险分析模型FS_LDM资产负债比例管理指标流动性风险管理指标资本风险管理指标利率风险管理指标信贷风险管理指标财务风险管理指标外汇风险管理指标利率敏感性分析投资回收期缺口分析资产负债结构管理HUNTAWAY资产负债比例管理指标资产负债结构分析（1）持续期模型（2）回归线性模型（3）神经网络模型持续期模型HUNTAWAY1.该模型主要通过利率敏感性资产来分析银行资产、负债的现值变化率。2.使用该模型应该通过平衡流动性管理，预期流动性需求的一部分通过销路良好的有价证券的储藏得到保护，另一部分通过提前安排来自其他资金来源的信贷和到期资产得到支持3.该模型表明商业银行资产或负债的市场价格变动与其利率变动反向相关，银行金融工具的利率风险与其持续期呈线性关系，持续期越长，利率变动引起的资产或负债价格变动率越大，银行资本市场价值的振动幅度也就越大。

4.该模型表明银行的资产总量超过其负债总量，实行套期保值管理的商业银行在实际操作过程中应该做到资产组合持续期与资产总额的乘积等于负债组合持续期与负债总额的乘积。D持续期=Pt在时间t利息收入和本金偿还的预期现金流，t为某笔现金流量发生时刻距期初的时间，i为利息率或收益率，n为现金流量次数。商业银行的持续期缺口等于其资产组合的持续期减去其负债组合的持续期。

回归线性模型HUNTAWAY即银行经营这部分资产和负债所能获取的利润。

式中：效益性模型HUNTAWAY流动性模型HUNTAWAY安全性模型上式式是是利利率率变变动动对对银银行行资资产产值值影影响响的的弹弹性性公公式式，，它它描描述述了了银银行行盈盈利利对对利利率率变变动动的的敏敏感感程程度度。。从从该该式式中中可可以以看看到到，，商商业业银银行行利利率率风风险险的的管管理理和和控控制制可可以以通通过过调调整整资资产产负负债债加加权权平平均均债债期期空空差差来来实实现现。。这这也也就就是是说说，，在在明明确确了了银银行行的的盈盈利利和和所所承承担担的的利利率率风风险险方方针针之之后后，，银银行行就就可可以以通通过过资资产产负负债债结结构构的的改改变变，，调调整整资资产产负负债债加加权权平平均均债债期期空空差差，，达达到到控控制制和和降降低低利利率率风风险险的的目目的的。。信贷贷风风险险管管理理HUNTAWAY贷款款风风险险分分类类信用用风风险险模模型型信贷贷风风险险分分析析◆贷贷款款风风险险分分类类主主要要按按照照五五级级分分类类法法（（正正常常贷贷款款、、关关注注贷贷款款、、次次级级贷贷款款、、可可疑疑贷贷款款、、损损失失贷贷款款））进进行行分分类类管管理理,对对历历史史贷贷款款考考虑虑仍仍然然采采用用一一余余两两呆呆(逾逾期期贷贷款款、、呆呆滞滞贷贷款款、、呆呆帐帐贷贷款款)。。◆分分析析方方法法：：历史史统统计计分分析析，，横横向向、、纵纵向向比比较较法法、、采采用用预预测测模模型型进进行行预预测测发发展展法法，，采采用用图图表表结结合合的的方方法法。。采用用行行业业分分析析和和地地去去分分析析相相结结合合，，从从整整体体向向单单个个企企业业分分析析。。贷款款风风险险分分类类HUNTAWAY◆5C模模型型◆LAPP模模型型◆SWOT模模型型◆Chesser模模型型◆Zeta模模型型◆消消费费贷贷款款评评分分模模型型贷款款风风险险模模型型HUNTAWAYHUNTAWAY5C模型型5C模型型是是商商业业银银行行在在评评价价客客户户信信用用时时常常用用的的相相对对古古模模型型，，它它从从品品格格、、能能力力、、资资本本、、担担保保和和环环境境与与各各方方面面分分析析和和评评价价客客户户，，因因为为品品格格（（Character），，资资格格/能力力（（Capacity）\资本本（（Capital），，担担保保品品（（Collateral）,和环环境境市市场场（（Condition）。。这这五五个个词词的的第第一一个个字字母母都都是是C，因因此此，，以以5C模型型命命名名，，它它代代表表借借款款人人信信用用的的五五个个重重要要方方面面。。有有的的金金融融机机构构只只注注重重评评价价品品格格、、资资格格、、能能力力和和资资本本三三个个方方面面，，可可称称为为““三三C模型型””。。HUNTAWAYLAPP模型型“LAPP”法法是是指指Liquidity(流动动性性)、Activity（活活动动性性））、、Profitability盈利利性性））、、Potentialities(潜力力)4个词词的的第第一一个个字字母母命命名名，，从从这这四四个个方方面面评评价价借借款款人人的的信信用用HUNTAWAYSWOT模型型SWOT模型型是是分分析析评评价价企企业业的的一一个个框框架架，，S代表表的的优优势势（（Strength），，W代表表企企业业的的劣劣势势（（W）,O代表表企企业业的的（（Opportunity），，T代表表企企业业潜潜在在外外部部威威胁胁（（Threat），将将这四四个方方面的的因素素列在在一张张图中中，以以便于于对企企业进进行深深层次次分析析HUNTAWAYChesser模型信用评评分模模型是是在银银行调调查评评价时时地每每笔贷贷款按按照一一定模模式进进行评评分，，根据据预先先设完完的标标准，，判断断贷款款质量量的高高低Y=-2.0434-5.247x1＋0.0053x2-6.65073x3+4.4009x4-0.0791x5-0.1020x6其中x1＝＝（现现金＋＋市场场化证证券））/总总资产产x2＝＝(销销售净净)/（现现金＋＋市场场化证证券））、x3＝＝资产产报酬酬率、、x4＝资资产负负债率率x5＝＝固定定资产产/股股东权权益、、x6＝营营运资资本/净销销售收收入变量Y是一一个独独立变变量的的线组组合,采用用如下下公式式确定定不一一致的的概率率p:1968年美国国纽约约大学学商学学院教教授爱爱德华华.阿尔曼曼特提提出了了著名名的Z评分模模型，，1977年他修修正为为ZETA模型。。Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1.0X5X1=营运资资本/总资产产X2=留存收收益/总资产产X3=资产报报酬率率X4=权益市市场值值/总债务务的帐帐面值值X5=销售收收入/总资产产HUNTAWAYZETA模型ZETA信信用分分析模模型实实例１９４４９年年DavidDurand进行行了消消费贷贷款的的研究究，在在分析析好坏坏贷款款的基基础上上，他他提出出了一一个九九因素素的评评分模模型。。这９９个因因素是是：（１））年龄龄：２２０岁岁以上上，长长一岁岁加００.００１分分，最最大不不超过过０.３分分；（２））性别别：女女性得得０.４００分，，男性性不得得分；；（３））居住住稳定定性：：在目目前的的居所所一年年０.０４４２分分，不不超过过０.４２２分；；（４））职业业：拥拥有两两个低低风险险职业业得００.５５５分分，两两个高高风险险职业业得００分；；（５））行业业：公公用事事业，，政府府机关关，银银行或或其他他经纪纪行业业得００．２２１分分；（６））个人人有资资产得得０.４５５分；；（７））个人人有地地产得得０.３５５分；；（８））个人人有人人身保保险得得０.１９９分；；（９））职业业的稳稳定性性，在在现职职工作作一年年得００.００５９９分，，最大大０.５９９分。。上述９９个因因素评评分的的依据据是能能体现现个人人稳定定性和和信用用的HUNTAWAY消费信信贷评评分模型信贷风风险分分析HUNTAWAY◆贷贷款企企业财财务分分析1.损损益表表的比比较分分析2.资资产负负债表表结构构分析析3.财财务比比率分分析：：盈利利能力力分析析（盈盈利比比率））、营营运运能力力分析析（效率率比率率）、、长期期偿债债能力力分析析（杠杠杆比比率））、短短期偿偿债能力分分析（（流动动比率率）4.现现金流流量分分析◆贷贷款风风险的的担保保分析析◆贷贷款风风险的的信用用分析析资本风风险管管理HUNTAWAY资本风风险管管理指指标资产组组合风风险模模型资本风风险评评价模模型资本风风险管管理指指标HUNTAWAY◆核心心资本本充足足率◆资本本充足足率◆附属属资本本◆加权权风险险资产产加权风风险资资产组组合分分析资产组组合风风险模模型HUNTAWAY◆信用度度量（（CreditMetrics）模模型◆KMV模型型◆CreditRisk+模型型◆CreditPortfolioView模模型资本风风险评评价模模型HUNTAWAY◆风险价价值模模型（（VAR））左图1:甲甲银行行资产产季度度净值值收益益率得得直方方图(1999\1\1－2001\1\1)左左图图2:乙银银行季季度收收益率率得直直方图图(1999\1\1－－2001\1\1)横横轴表表示季季度收收益率率，纵纵轴表表示两两年中中该收收益率率出现现的频频率。。黑色色曲线线是正正态分分布曲曲线。。左侧侧直线线截取取的横横轴即即风险险价值值。设风险险资产产得初初始值值为1，R为为持有有期限限h的的收益益率，，X*是是给定定置信信区间间Zαα的资资产值值。f(x)是X的概概率分分布密密度函函数。。VAR=E（（X））-X*，X=[1+R（（h）]，X*满满足：：1-Zα=∫x*-∞f（（x））dx=P（（X≤≤X*）=P资本风风险评评价模模型HUNTAWAY◆资本资资产定定价模模型（（ＣＡＡＰＭＭ）1.资资本资资产定定价模模型中中β系系数的的稳定定性检检验资本资资产定定价模模型:Ki=KRF+ββi(KM-KRF)式中:Ki为第第i种种资产产组合合的必必要报报酬率率;KRF为无无风险险报酬酬率;βi第i种资资产组组合的的风险险系数数;KM为为全全部资资产的的平均均报酬酬率。。2.资资本资资产定定价模模型基基于资资本市市场线线斜率率的检检验资本市市场线线(SML)的的斜率率(KM-KRF),反反映经经济中中不愿愿意风风险的的程度度。在资本本资产产定价价模型型中认认为资资本的的必要要报酬酬率之之间是是线性性相关关的,进一一步讲讲,在在所给给出的的资本本市场场线(SML)中中,纵纵轴截截距为为KRF,资产产(或或证券券组合合)在在β=1时时的必必要报报酬率率为KM,即在在市场场上的的必要要报酬酬率。。流动性性风险险指标标HUNTAWAY流动性性风险险指标标流动性性风险险测量量模型型流动性性风险险指标标HUNTAWAY◆流动性性缺口口◆现金比比率◆存贷款款比例例◆核心存存款与与总资资产比比例◆贷款总总额与与核心心存款款的比比例◆流动性性负债债与易易变性性负债债的比比率◆存款增增减变变动额额与存存款平平均余余额的的比率率◆流动性性资产产和可可用头头寸与与未履履约贷贷款承承诺的的比率率◆证券的的市场场价格格与票票面价价格的的比率率◆流动性性比率率流动性性缺口口分析析实例例流动性性需求求分析析实例例流动性性风险险测定定模型型HUNTAWAY1.经经验公公式法法2.时时间序序列预预测法法3.流流动性性需要要计算算表法法4.流流动性性敞口口计算算法流动性性敞口口模型型应用用实例例利率风风险管管理HUNTAWAY利率风风险敞敞口利率风风险测测定模模型利率风风险敞敞口HUNTAWAY利率敏敏感性性缺口口（Interest-SensitiveGap，简简称ISG）投资回收收期缺口口（DurationGap，简称称DG））利率风险险测定模模型HUNTAWAY重新定价价模型（（repricingmodel）到期模型型（maturingmodel）持续期模模型（durationmodel）1.持续续性缺口口越大说说明银行行的利率率风险的的敞口程程度越高高2.银行行规模（（资产A和负债债L）越越大，对对于任何何给定的的利率变变动，其其净值变变化会越越大3.利率率变化越越大，其其产生的的利率风风险敞口口程度越越高4.通过过缩小持持续期缺缺口或改改变资产产和负债债的相对对数量来来减少银银行的风风险敞口口利率风险险重新定定价模型型实例利率风险险持续期期模型实实例外汇风险险管理HUNTAWAY外汇风险险评估外汇风险险管理模模型外汇风险险评估HUNTAWAY交易风险险评估经济风险险评估会计风险险评估外汇风险险管理模模型HUNTAWAY购买力平平价模型型费雪效应应模型国际费雪雪效应模模型利率平价价模型购买力平平价模型HUNTAWAYE为汇率率，是以以本国货货币H表表示的一一单位外外国货币币F的价价格，和和分别代代表本国国和外国国的一般般物价水水平。这这就是购购买平从从的绝对对形式，，说明在在某一时时点汇率率的决定定。购买买力平价价的相对对形式说说明的是是在两个个时点内内汇率的的变动取取决于同同一时期期内两国国物价水水平的相相对变动动比例。。下标1和和0分别别表示相相应就是是的当期期和基期期水平，，和分别别代表本本国和外外国相应应期间的的通货膨膨胀率。。购买力力平价的的相对形形式避开开了一价价定律的的严格假假设，更更富有实实际的意意义，揭揭示了货货币的对对内贬值值必然引引起对外外贬值的的规律。。根据这这一关系系，投资资中以通通过未来来各国预预期通货货膨胀率率的差异异来预测测汇率的的变动。。费雪效应应模型HUNTAWAY1+r=(1+a)(1+i)式中，r为名义义利率，，a是实实际收益益率，是是预期通通货膨胀胀率。我我们以下下标：h,f分分别表示示本国和和外国，，套利的的结果是是:则:国际费雪雪效应模型HUNTAWAY公式表明明可以根根据名义义透明度度的差异异对未来来即期汇汇率的变变动进行行预期利率平价价模型HUNTAWAY将公式比比较可知知，E1=f,其中f是外汇汇市场上上的远期期汇率均均衡价格格，如果果外汇市市场是有有效的，，是投资资者根据据以上平平价关系系得出的的对未来来即期汇汇率的预预测，如如果以上上平价关关系能充充分发挥挥作用，，这一预预测是最最佳的无无偏估计计，也就就是说当当前的对对未来来即期汇汇率的最最佳无无偏估计计。这是是因为，，购买力力平价要要求未来来即期在在反映通通货膨胀胀的差异异，费雪雪效应要要求名义义利率反反映同样样的通货货膨胀差差异，而而利率平平价表明明远期汇汇率与即即期汇率率的差异异必须反反映名义义利率的的差异，，从而汇汇率与未未来即期期汇率即即可。财务风险险管理HUNTAWAY财务风险险管理指指标成本控制制分析模模型本量利分分析财务风险险分析模模型◆贷款标标准成本本=（内内部资金金转移价价格+百百元贷款款费用标标准）*贷款业业务量预预算总额额◆百元贷贷款费用用标准=变动性性营销费费用预算算总额/预计营营业收入入◆贷款质质量标准准成本=不良贷贷款标准准比率*贷款预预算总额额+欠息息标准比比率*应应收利息息预算总总额+资资产损失失标准比比率*贷贷款预算算总额◆不良贷贷款标准准比率=(逾期期半年以以上贷款款、呆滞滞贷款+呆账贷贷款)/贷款预预算总额额◆欠息标标准比率率=客户户应付未未付利息息/客户户应付利利息总额额◆资产损损失标准准比率=实际资资产损失失/贷款款平均余余额◆存款标标准成本本=(百百元存款款价格标标准+百百元存款款费用标标准)*存款业业务量预预算总额额◆百元贷贷款费用用标准=变动性性筹资费费用预算算总额/存款业业务量预预算总数数◆借入资资金标准准成本=百元借借入资金金价格标标准+百百元借入入资金费费用标准准◆中间业业务标准准成本=每笔中中间业务务标准成成本*中中间业务务数量预预算◆每笔中中间业务务标准成成本=全全部储蓄蓄所人数数全年总总交易笔笔数*与与人有关关的营运运成本总总人数财务标准准成本指指标HUNTAWAY◆收入成成本率=成本总总额/收收入总额额◆收入费费用率=费用总总额/收收入总额额◆负债成成本率=利息支支出总额额/年平平均负债债总额◆法定利利率偏离离度=各各项负债债（含同同业）实实际利率率/本年年度基准准利率◆收入成成本变动动率=本本年收入入成本率率/上年年收入成成本率◆收入费费用变动动率=本本年收入入费用率率/上年年收入费费用率◆负债成成本变动动率=本本年负债债成本率率/上年年负债成成本率◆法定利利率变动动率=本本年利率率偏离度度/上年年利率偏偏离度◆费用成成本占比比=营业业费用/成本总总额◆工资费费用占比比=工资资性费用用/成本本总额◆其他业业务费用用占比=工资性性业务管管理费用用/成本本总额◆利息支支出占比比=利息息支出/成本总总额◆金融机机构往来来支出=金融企企业往来来支出/成本总总额◆手续费费支出占占比=手手续费支支出/成成本总额额财务总量量成本指指标HUNTAWAY财务成本本控制模模型HUNTAWAY◆蒙特.卡罗模模型（MonteCarlo）◆高低点点法(High-lowpointmethod)◆散布图图法(Scatterdiagramapproach)◆回归直直线法（（Thelineofregressionmethod））蒙特.卡卡罗模型型（MonteCarlo）HUNTAWAY总成本可可用直线线方程进进行模拟拟计算：：y=a+bx△y=b+△xa=y高高-bx高a=y低低-bx低在选择成成本和业业务量的的问题上上，既可可以选择择高点的的成本和和业务量量，也可可以选择择低点的的成本和和业务量量，最终终的计算算结果都都相同。。将b代代入公式式y=a+bx当中，，便可以以计算出出固定成成本a高低点法法(High-lowpointmethod)HUNTAWAY财务成本本本量利利分析HUNTAWAY◆边际贡贡献◆本量利利变动分分析◆线性条条件损益益平衡分分析◆非线性性条件损损益平衡衡分析财务风险险模型HUNTAWAY◆杜邦模型型◆信孚银银行（德德意志银银行收购购）RAROC模型◆布莱克克—斯克克尔斯期期权定价价模型(简称ＢＢ-Ｓ模模型)◆拉巴波波特(AlfredRappaport)模型型◆公司评评估法模模型◆收益现现值法◆市盈率率法◆经济附附加值（（EVA）模型型◆资产负负债管理理模型ROE=ROA×EMROE:股权收益益率ROA：资产收收益率EM：股权乘乘数（资资产/股权）杜邦模型型HUNTAWAYRp：预预期报酬酬rf：风风险利率率R(p)：报酬酬与风险险值的指指标，又又可称为为RAROCW：权重重分配。。信孚银行行（德意意志银行行收购））RAROC模模型HUNTAWAY若T时刻刻该公司司的股权权价值为为VT,认股权权证持有有者执行行了认股股权，，执行行价格为为MKX，该公公司获得得了一笔笔现金流流收入，，公司股股权值增增长到VT+MKX。这个个值在N+MK股中分分配，所所以认股股权证执执行后股股票的价价格成为为{VT+MKX}/{N+MK}，，因此认认股权证证持有者者的盈利利收入为为：K{[VT+MKX]/[N+MK]-X}=NK/[N+MK]*[VT/N-X]只有当盈盈利为正正时，认认股权证证才会被被执行。。所以，，认股权权证持有有者的盈盈利为：：NK/[N+MK]max[VT/N-X，0]这说明了了认股权权证的价价值是NK/[N+MK]份份基于V/N的的常规看看涨期权权的价值值。其中中V是该该公司的的股权价价值。V的值可可由下式式计算:V=NS+MW，，其中S是是股票价价格，W是认股股权证的的价格，，所以：：V/N=S+MW/N当用B-S期权权定价模模型进行行分析时时，我们们把股票票价格S用S+MW/N替换换，波动动率δ为为公司股股权的波波动率(即是股股票加上上认股权权证的总总价值的的波动率率，而而不仅是是股票的的波动率率)。运运用公式式(1)再乘上上NK/[N+MK]即可求求出认股股权证的的价格W。布莱克——斯克尔尔斯期权权定价模模型(ＢＢ-Ｓ模模型)HUNTAWAY企业终值值V=目标公公司预测测期末的的股票市市盈率××期末现现金流量量贴现率i：是指指投资者者考虑投投资风险险后所能能接受的的最低报报酬率，，也就是是企业取取得资本本所付出出的代价价，即资资本成本本，其计计算方法法如下：：i=Cd(D／K)+Ce(E／／K)上式中D为并购购方总负负债中表表现为资资本成本本的部分分，即长长期负债债及计息息的短期期负债，，E为并并购方的的总股东东权益，，X为企企业资本本，D+E=K,Cd、Ce分别表表示企业业的税后后债务成成本和股股本成本本，其中中Cd=ro(1-t)Ce=rf+b(rm-rf)r0为为目前的的市场借借贷利率率，t为为所得税税率，rf为无无风险报报酬率(如国债债利率)，rm为股本本资本的的市场回回报率，，rm-rf为为股本资资本的风风险回报报率，b为股票票的市场场风险系系数拉巴波特(AlfredRappaport)模型HUNTAWAYX0(1-T)(1-bs)∑(1+gs)tt=1V0=-----------------------------------(1+k)t+X0(1-T)(1+gs)n+1/K(1+k)n式中，X为为营业净利利,k为边边际盈利率率；K为加加权边际资资金成本；；b为税后后投资需求求或投资机机会；n为为超常增长长持续期；；T为边际际所得税率率公司评估法法模型HUNTAWAYV----资资产的价值值n----资资产的寿命命CFt----资资产在t时时刻产生的的现金流r----反反映预期现现金流风险险的贴现率率收益现值法法HUNTAWAYP=（（PE*EPS）P----资资产的市市场价值PE----可可比公司司的市盈率率EPS----被被估公司司的预计税税后盈余市盈率法HUNTAWAYEVA=NOPAT－COCNOPAT=（税息息前营业利利润－税息息前营业利利润税负＋＋递延税款款贷方增加加额）=（营业利利润＋利息息支出）××（1－所所得税率））＋递延税税款贷方本本期增加额额COC=权权益成本＋＋债务成本本，其中，，权益成成本=[五五年期固定定利率国债债利率＋公公司的β值值×(过去去五年股市市年平均收收益率＋未未来风险调调整－未来来五年期固固定利率国国债利率)]×(所所有者权益益＋少数股股东权益)；债务成成本=当年年利息支出出经济附加值值（EVA）模型HUNTAWAY贷款定价系系统HUNTAWAY◆综合贷款定定价系统注：Ps：：贷款平均均收益率Pc：筹资资成本均摊摊率Pj：间接接费用率Pd：贷款款业务费用用率Pr：贷款款含税率Pn：贷款款利润率Ps=Pc+Pj+Pd+Pr+Pn◆单个企业贷贷款定价系系统追求资本利利润最大化化是商业银银行经营的的最终目的的。因此在在给客户定定价时,总总是以资本本分摊预期期税前收益益率为目标标,然后再再根据情况况,选择增增加收入的的手段新增税前收收益＝新增可用资资金×贷款款平均利率率+新增存存款准备金金×准备金金利率+银银行其他负负债减少额额+其他负负债平均利利率-新增增存款×新新增存款利利率方法：1.提供贷款款利率；2.提供收收费水平；；3.提高高贷款企业业收息率；；4.增加企业存存款,减少少净银行资资金运用,降低筹资资成本。商业银行风风险评级HUNTAWAY◆经营环境境◆所有制和和所有权◆管理水平平◆营运价值值◆盈利能力力◆风险程度度和风险管管理◆经济资本本（股本结结构）考核内容指标名称标准权重公式资产质量关注贷款

2关注贷款/各项贷款余额

次级贷款

3次级贷款/各项贷款余额

可疑贷款

5可疑贷款/各项贷款余额

损失贷款

10损失贷款/各项贷款余额

信贷风险资产抵补率

10呆帐准备金/(次级+可疑+损失)贷款*盈利能力资产利润率

5税前利润总额/资产总额

资本利润总额

5税前利润总额/资本总额

人均利润率

5税前利润/员工总数

利息回收率

5本期实收利息/到期应收利息总额

应付利息充足率

5年末已提取应付未付利息/年末应付定期存款利息

营业费用率

5营业费用总额/营业收入总额流动性流动性比率2520流动资产/流动负债资本充足性核心资本充足率810核心资本/加权风险资产

资本充足率410资本净额/加权风险资产商业银行风风险评级得得分＝∑（（实际比率率／标准值值）＊权重重+定性分分析得分商业银行风风险评级定定量评分指指标HUNTAWAY商业银行风风险预警指指数HUNTAWAY商业银行风风险管理单单项指数商业银行风风险管理综综合指数◆信贷风险险指数◆资本风险险指数◆流动风险险指数◆利率风险险指数◆外汇风险险指数◆财务风险险指数商业银行在在线风险监监控HUNTAWAY科目实时监监控分科目变化化曲线分级科目变变化表企业存贷款款变化表企业存贷款款变化曲线线在线预警存款异动预预警贷款异动预预警资金划转异异动预警商业银行风风险管理应应用模型HUNTAWAY产品可扩展数据仓库实施方法论全球项目管理方法论知识管理系统方法论海量并行处处理服务器器及存储设设备海量并行处处理数据库及工工具金融业逻辑辑数据模型型FS-LDM经营指标体系资产负债管理利润贡献分析客户关系管理信用风险管理交易人员决策人员知识工作者者信息访问工工具预定义报表表随机查询OLAP分分析数据挖掘业务用户业务用户其他应用应用系统业务探索信息探索体系结构设计逻辑数据模型物理数据模型数据转换加载应用系统开发系统安装调试系统性能测试系统容量规划系统安全规划数据备份方案系统运行管理预测模型设计培训知识转移专业服务商业银行风风险管理技技术结构前端应用数据源数据抽取、转换中央数据仓库IBMDB2WarehouseManagerORACL/NCR/SYBASERDBMSJDBC、ODBCOLAPServerBrioCognusBO业务定义、模型管理系统及网络管理FS-LDM风险模型分析IBMWebsphereBEAWeblogicHUNTAWAY保险公司风风险管理平平台保险公司偿偿付能力风风险保险公司风风险管理指指标体系保险公司风风险管理模模型保险公司风风险预警评评估保险公司在在线风险监监控HUNTAWAY保险公司实实际偿付能能力=认可可资产-认认可负债1.财产保保险公司：：最近会计年年度公司自自留保费减减营业税及及附加后1亿元人民民币以下部部分的18％和1亿亿元人民币币以上部分分的16％％；公司最近3年平均综综合赔款金金额7000万元以以下部分的的26％和和7000万元以上上部分的23％。2.人寿保保险公司：：最低偿付能能力额度为为长期人身身险业务最最低偿付能能力额度和和短期人身身险业务最最低偿付能能力额度之之和。长期人身险险业务最低低偿付能力力额度为下下述两项之之和：投资连结类类产品期末末寿险责任任准备金的的1％和其其他寿险产产品期末寿寿险责任准准备金的4％；保险期间小小于3年的的定期死亡亡保险风险险保额的0.1％，，保险期间间为3年到到5年的定定期死亡保保险风险保保额的0.15％，，保险期间间超过5年年的定期死死亡保险和和其他险种种风险保额额的0.3％。3.再保险险公司：最低偿付能能力额度等等于其财产产保险业务务和人身保保险业务分分别最低偿偿付能力额额度之和。。HUNTAWAY保险公司偿偿付能力风风险◆保费增长长率＝（本本年保费收收入－上年年保费收入入）÷上年年保费收入入×100％◆自留保费费增长率＝＝（本年自自留保费－－上年自留留保费）÷÷上年自留留保费×100％◆毛保费规规模率＝（（保费收入入＋分保费费收入）÷÷（认可资资产－认可可负债）××100％％◆实际偿付付能力额度度变化率＝＝（本年实实际偿付能能力额度－－上年实际际偿付能力力额度）÷÷上年实际际偿付能力力额度×100％◆两年综合合成本率＝＝两年费用用率＋两年年赔付率◆资金运用用收益率＝＝资金运用用净收益÷÷本年现金金和投资资资产平均余余额×100％◆资金运用用净收益＝＝投资收益益＋利息收收入＋买入入返售证券券收入＋冲冲减短期投投资成本的的分红收入入－利息支支出－卖出出回购证券券支出－投投资减值准准备本年现金和和投资资产产平均余额额＝（上年年现金和投投资资产＋＋本年现金金和投资资资产）÷2◆速动比率率＝速动资资产÷认可可负债×100％◆融资风险险率＝卖出出回购证券券÷（实收收资本＋公公积金）××100％％◆应收保费费率＝应收收保费÷保保费收入××100％％◆认可资产产负债率＝＝认可负债债÷认可资资产×100％◆资产认可可率＝资产产净认可价价值÷资产产账面价值值×100％HUNTAWAY财产保险公公司风险管管理指标◆长期险保费费收入增长长率＝（本本年长期险险保费收入入－上年长长期险保费费收入）÷÷上年长期期险保费收收入×100％◆短期险自留留保费增长长率＝（本本年短期险险自留保费费－上年短短期险自留留保费）÷÷上年短期期险自留保保费×100％◆实际偿付能能力额度变变化率＝（（本年实际际偿付能力力额度－上上年实际偿偿付能力额额度）÷上上年实际偿偿付能力额额度×100％◆险种组合变变化率＝各各类险种保保费收入的的占比变动动的绝对值值之和÷险险种类别数数×100％认可资产负负债率＝认认可负债÷÷认可资产产×100％◆资产认可率率＝资产净净认可价值值÷资产账账面价值××100％％◆短期险两年年赔付率＝＝（本年和和上年的赔赔款支出（（减摊回赔赔款支出））之和＋本本年和上年年的分保赔赔款支出之之和＋本年年和上年的的未决赔款款准备金提提转差之和和－本年和和上年的追追偿款收入入之和）÷÷（本年和和上年的短短期险自留留保费之和和－本年和和上年的短短期险未到到期责任准准备金提转转差之和））×100％◆投资收益充充足率＝资资金运用净净收益÷有有效寿险和和长期健康康险业务准准备金要求求的投资收收益×100％◆盈余缓解率率＝（摊回回分保费用用－分保费费用支出））÷（认可可资产－认认可负债））×100％◆资产组合变变化率＝现现金和投资资资产中各各项目净认认可价值的的占比变动动的绝对值值之和÷现现金和投资资资产的项项目种类数数×100％◆融资风险率率＝卖出回回购证券÷÷（实收资资本＋公积积金）×100％◆退保率＝退退保金÷（（上年末长长期险责任任准备金＋＋本年长期期险保费收收入）×100％人寿保险公公司风险管管理指标HUNTAWAY保险偿付能能力风险控控制模型利率风险管管理模型费率风险管管理模型保险准备金金风险管理理模型投资风险管管理模型HUNTAWAY保险公司风风险管理模模型HUNTAWAYHUNTAWAY保险公司偿偿付能力风风险管理模模型1.保险企企业资产负负债会计方方程式：资资产＝负负债＋保单单持有者盈盈余保单持有者者盈余＝资资产－负债债2.偿付能能力边际：：S(t)=A(t)-L(t)注：t表示示时刻，A(t)表示t时时刻的资产产，L(t)表示示t时刻的的负债考核最低偿偿付能力边边际、法定定偿付能力力边际、实实际偿付能能力边际3.保险企企业的偿付付准备金：：赔付率、、投资收益益、费用水水平、业务务增长率、、红利分配配4.财务稳稳定性衡量量模型：稳稳定性指标标＝赔付金金额的均方方差/预期期赔款金额额K=a-＝承保n个保保险标的且且相互独立立，每个标标的保险金金额均为a元，损失失概率为p，纯费率率为q，则则标的损失失服从二项项分布，损损失期望值值u=n••p，均方方差为δ=，，用K表表示财务稳稳定性指标标HUNTAWAYHUNTAWAY保险公司偿偿付能力风风险管理模模型风险累计业业务的财务务稳定性分分析：n个同质风风险标的，，平均保额额为a，标标的损失概概率为P，，纯费率为为q，其中中n1个标的集合合成一个危危险单位，，其损失概概率近似于于单个标的的损失概率率。HUNTAWAYHUNTAWAY保险公司偿偿付能力风风险管理模模型不同保险金金额业务的的财务稳定定性分析：：n个平均保保额为a的的标分成m组,平均均每组标的的数为n/m，每组组平均标的的保额为a1，2a1,…，ta1，相差t倍倍，假定同同类业务的的损失率等等于纯费率率，即p=qanq=（a1n/m+2a1n/m+…ta1m）q＝HUNTAWAY利率风险管管理模型利率效应：：市场供求求均衡理论论模型分析寿险产产品数量和和价格之间间的市场均均衡1.利率上上升的替代代效应和价价格效应2.利率下下调的替代代效应和价价格效应利差益＝（（实际收益益率－预定定利率）××责任准备备金总额HUNTAWAY费率风险管管理模型供给弹性系系数Es=(∆S/S)/(∆∆P/P)S:保险商商品供给量量∆S：保险险商品供给给量波动P：保险费费率∆P：保险险费率变动动需求弹性系系数Ed=(∆D/D)/(∆∆P/P)D:保险商商品需求量量∆D：保险险商品需求求量波动P：保险费费率∆P：保险险费率变动动HUNTAWAY准备金风险险管理模型型财产保险责责任准备管管理方法：：月比例法逐日计算法法：年均估值法法：未到期责任任准备金=有效保单单的保费××未到到期期责责任任准准备备金金=保保费费收收入入总总额额××50%HUNTAWAY准备备金金风风险险管管理理模模型型寿险险责责任任准准备备管管理理方方法法：：追溯溯法法Vx—x岁岁人人在在t年年末末的的责责任任准准备备金金p——各各险险种种的的年年缴缴纯纯保保险险费费HUNTAWAY准备备金金风风险险管管理理模模型型寿险险责责任任准准备备管管理理方方法法：：预期期法法tVx—x岁岁的的人人在在t年年末末的的责责任任准准备备金金；；A-年年龄龄x+t岁的的被被保保险险人人投投保保各各种种寿寿险险的的趸趸缴缴纯纯保保费费将来来n-t年年内内每每年年缴缴纳纳纯纯保保费费P的的现现值值。。HUNTAWAY投资资风风险险管管理理模模型型β系系数数等等于于一一种种证证券券收收益益和和市市场场收收益益之之间间的的协协方方差差除除以以市市场场收收益益方方差差，，可可以以根根据据历历史史资资料料，，利利用用回回归归分分析析的的方方法法求求出出。。其中中：：ERn—t时时期期内内证证券券i的的预预期期收收益益；；Rft—t时时期期内内的的无无风风险险度度；；ERmt—t时时期期内内证证券券组组合合的的预预期期收收益益；；βi—证证券券i相对对于于整整个个市市场场的的系系统统风风险险度度。。1.ββ系系数数法法2.收收益益标标准准差差法法HUNTAWAY投资资风风险险管管理理模模型型保险险对对证证券券投投资资组组合合风风险险测测量量：：假定定有有m个证证券券组组成成的的投投资资组组合合，，δδi表