（最新版）银行业专业人员职业资格考试（初级）考试在线模拟试题

（最新版）银行业专业人员职业资格考试（初级）考试在线模拟试题1.损害社会公共利益的合同，自（）。A.

被确认时起无效B.

开始履行时起无效C.

订立时起无效D.

发生纠纷时起无效【答案】:

C【解析】:损害社会公共利益的合同为无效合同。无效的合同自始没有法律约束力。2.对于设立质权的合同，一般包括的条款有（）。A.

被担保债权的种类和数额B.

质押财产交付的时间C.

质押担保的范围D.

债务人履行债务的期限E.

质押财产的名称、数量、质量、状况【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。对于设立质权的合同，一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③质押财产的名称、数量、质量、状况；④担保的范围；⑤质押财产交付的时间。3.下列关于正态分布曲线的描述正确的有（）。A.

关于x＝μ对称B.

关于x＝μ不对称C.

在x＝μ＋σ处有一个拐点D.

在x＝μ处曲线最高E.

在x＝μ－σ处有一个拐点【答案】:

A|C|D|E【解析】:正态分布曲线的性质包括：关于x＝μ对称；在x＝μ处曲线最高；在x＝μ±σ处各有一个拐点。4.票据丧失的补救措施主要有（）。A.

挂失止付B.

让出票人重新补发C.

提起诉讼D.

公示催告E.

向前手追索【答案】:

A|C|D【解析】:票据丧失，是指持票人非出于本意而丧失对票据的占有。票据丧失的补救措施主要有：①挂失止付，是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。②公示催告，是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间内申报，就不能以有关的票据权利请求法律保护。③提起诉讼。票据丧失后，也可以提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票人可以向法院申请诉讼保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。5.不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前货币政策的传导渠道有（）。A.

利率渠道B.

信贷渠道C.

资产价格渠道D.

汇率渠道E.

国际收支渠道【答案】:

A|B|C|D【解析】:不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。6.GDP是指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以（）表示的产品和劳务总值。A.

公允价格B.

市场价格C.

成本价格D.

世界价格【答案】:

B【解析】:衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。7.在衡量通货膨胀时，（）使用得最多、最普遍。A.

通货膨胀率B.

消费者物价指数C.

生产者物价指数D.

GDP平减指数【答案】:

B【解析】:常用来衡量通货膨胀的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。其中，消费者物价指数使用得最多、最普遍。8.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A.

880000B.

923000C.

742000D.

672000【答案】:

A【解析】:预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露。A级债券所造成的预期损失＝20000000×2%×（1－60%）＝160000（元），BBB级债券所造成的预期损失＝30000000×4%×（1－40%）＝720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失＝160000＋720000＝880000（元）。9.按照《中华人民共和国担保法》的规定，不得作为保证人的有（）。A.

不从事经营活动的社会团体B.

国家机关C.

企业法人的分支机构D.

学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位E.

企业法人的职能部门【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规范，主要包括以下几方面：①国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。②学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签订的保证合同应当认定为有效。③企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。④企业法人的职能部门提供保证的，保证合同无效。10.商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（）。A.

充分考虑压力测试B.

银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力C.

监管要求D.

竞争对手的情况【答案】:

D【解析】:风险偏好在制定过程中需要考虑以下因素：①风险偏好与利益相关人的期望；②银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；③监管要求；④充分考虑压力测试。11.下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A.

战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B.

战略风险管理短期内没有益处C.

战略风险管理不需要配置资本D.

战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险【答案】:

D【解析】:AB两项，战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；C项，商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。12.某银行会计花2000元钱购入5万元的假币，然后利用职务之便，用假币换取等额真币，其行为涉嫌构成（）。A.

出售、购买、运输假币罪B.

伪造货币罪C.

金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪D.

持有、使用假币罪【答案】:

C【解析】:金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。13.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，支票票面金额3.5万元。对钱某骗取光盘行为构成的犯罪是（）。A.

钱某的行为构成金融凭证诈骗罪B.

钱某的行为构成票据诈骗罪C.

钱某的行为不构成犯罪D.

钱某的行为构成盗窃罪【答案】:

B【解析】:票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。14.表见代理的构成要件包括（）。A.

代理人无代理权B.

相对人主观上为善意C.

相对人有理由相信无权代理人具有代理权D.

代理人以自己的名义为民事法律行为E.

相对人与无权代理人之间的民事行为合法有效【答案】:

A|B|C|E【解析】:表见代理的构成要件为：①代理人无代理权；②相对人主观上为善意；③客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；④相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。D项，表见代理中代理人必须以被代理人的名义与第三人为民事法律行为。15.对于我国多数商业银行而言，开发风险管理模型遇到的最大难题是（）。A.

计量模型假设条件太多，与实践不符B.

计量模型运用数理知识较多，难以掌握C.

计算机系统无法支持复杂的模型运算D.

历史数据积累不足，数据真实性难以保障【答案】:

D【解析】:开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。16.下列商业银行信用风险贷款组合层面的区域风险识别中应关注（）。A.

银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策的适用性B.

银行客户的地区集中度C.

主要客户所在行业的发展趋势D.

银行客户集中地区的信用环境和法律环境E.

区域开放度【答案】:

A|B|D|E【解析】:区域风险识别应特别关注：①银行客户是否过度集中于某个地区；②银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势，例如，区域的开放度等；③银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性；④银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化；⑤政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。17.宏观经济分析研究国民生产总值和国民收入的变动及其与（）的关系。A.

单个经济单位B.

社会就业C.

经济周期波动D.

单个生产要素市场E.

经济增长【答案】:

B|C|E【解析】:宏观经济分析是以整个国民经济活动作为考察对象，研究各个有关的总量及其变动，特别是研究国民生产总值和国民收入的变动及其与社会就业、经济周期波动、通货膨胀、经济增长等之间的关系。因此，宏观经济分析又称总量分析或整体分析。AD两项属于微观经济分析的研究内容。18.下列权利可以进行质押的有（）。A.

可以转让的基金份额B.

应收账款C.

汇票、本票D.

提单、仓单E.

知识产权【答案】:

A|B|C|D【解析】:根据《物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。E项，知识产权中的财产性权利才能进行质押，人身权不能质押。19.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。A.

某机械公司的管理层决策过程B.

某文化公司王总经理的年龄C.

某证券公司何副总的诚信度D.

某保险公司客户主管的素质【答案】:

B【解析】:管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。20.持票人对支票出票人的权利期限是自出票日起（）个月。A.

1B.

24C.

6D.

3【答案】:

C21.关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错误的是（）。A.

操作风险不会对流动性造成显著影响B.

声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难C.

承担过多的信用风险会同时增加流动性风险D.

市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动【答案】:

A【解析】:A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。22.商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括（）。A.

国别风险暴露B.

超限额业务处理情况C.

国别风险评估和评级D.

风险限额遵守情况E.

压力测试【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。23.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。A.

评定等级行B.

确定管理授权C.

分配信贷资源和财务费用D.

核定绩效薪酬总额E.

评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷资源和财务费用；④核定绩效薪酬总额；⑤评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。24.下列关于关系人的表述，错误的是（）。A.

关系人包括商业银行的管理人员及其近亲B.

商业银行不得向关系人发放信用贷款C.

关系人包括商业银行的董事及其近亲D.

商业银行不得向关系人发放担保贷款【答案】:

D【解析】:根据《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。25.伪造、变造金融票证侵犯的客体是（）。A.

国家对金融票证的管理制度B.

国家对贷款的管理制度C.

国家的银行管理制度D.

国家对票据的管理制度【答案】:

A【解析】:伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度；本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。26.下列属于《婚姻法》确立的原则的是（）。A.

婚姻自由原则B.

一夫一妻制原则C.

男女平等原则D.

保护妇女、儿童和老人的合法权益原则E.

计划生育原则【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:婚姻法是规定婚姻家庭关系的发生和终止，以及基于这些关系而产生的人身关系和财产关系的法律规范的总称。《婚姻法》确立了五项原则：①婚姻自由原则；②一夫一妻制原则；③男女平等原则；④保护妇女、儿童和老人的合法权益原则；⑤计划生育原则。27.民事法律行为应具备的条件不包括（）。A.

不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗B.

行为人具有完全民事行为能力C.

行为人具有相应的民事行为能力D.

意思表示真实【答案】:

B【解析】:民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。有效民事法律行为应当具备三个条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。28.商业银行风险管理涉及到大量的数据，下列各项属于外部数据的有（）。A.

国内市场行情数据B.

外部评级数据C.

外部损失数据D.

行业统计分析数据E.

客户在本行的信用记录【答案】:

A|B|C|D【解析】:外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息。E项属于内部数据。29.下列选项中具有法人资格的是（）。A.

某银行董事会B.

个体工商户C.

某公司财务部D.

一个公司【答案】:

D【解析】:法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国《民法总则》的规定，法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。AC两项属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；B项，自然人不具备法人资格。30.资产负债计划管理中，资产负债结构计划主要包括（）。A.

资本计划B.

信贷计划C.

投资计划D.

同业及金融机构往来融资计划E.

存款计划【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划及资产负债期限控制计划等。31.对商业银行而言，通过贷款组合的方式最难以完全消除的是（）。A.

管理层风险B.

产品风险C.

区域风险D.

借款人财务状况变动风险【答案】:

C【解析】:区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险，因此区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除。ABD三项均属于非系统性风险。32.根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本为（）。A.

最低注册资本B.

会计资本C.

经济资本D.

监管资本【答案】:

C33.“太多的货币追求太少的商品”，从而导致一般物价水平上涨，这种情形属于（）通货膨胀。A.

需求拉上型B.

成本推进型C.

结构型D.

隐蔽型【答案】:

A【解析】:需求拉上型通货膨胀是指当总需求与总供给的对比处于供不应求状态，总需求大于总供给时，过多的需求拉动价格水平上涨。由于在现实生活中，总需求是由有购买和支付能力的货币量构成，总供给则表现为市场上的商品和劳务，所以也就是“过多的货币追求过少的商品”引起了物价上涨。34.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。A.

存款准备金B.

存款保险C.

经济资本D.

资本充足率【答案】:

C【解析】:经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。35.《中华人民共和国票据法》中所指的票据不包括（）。A.

发票B.

汇票C.

支票D.

本票【答案】:

A【解析】:票据，是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。36.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是（）。A.

非公开储备B.

实收资本C.

重估储备D.

混合资本债券【答案】:

B【解析】:第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。37.下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。A.

是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败B.

风险等同于损失本身C.

风险是未来损失发生的不确定性D.

是未来将要遭受的损失E.

通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量【答案】:

A|C|E【解析】:B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。38.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

B【解析】:不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。39.其他一级资本包括（）。A.

普通股B.

永续债C.

实收资本D.

盈余公积【答案】:

B【解析】:其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。40.下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（）。A.

刑罚处罚幅度不同B.

犯罪主体不同C.

犯罪对象不同D.

犯罪目的不同【答案】:

D【解析】:职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员；②犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位（如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产；③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。41.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。A.

现钞卖出价B.

现钞买入价C.

中间价D.

现汇买入价【答案】:

C【解析】:中间价，又称基准价，是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。42.中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（），从而影响货币供应量。A.

商业银行法定准备金B.

商业银行超额准备金C.

中央银行再贴现D.

中央银行再贷款【答案】:

B【解析】:当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则相反。43.流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务和增加资产的能力，其基本因素包括（）。A.

时间B.

经风险调整的收益率C.

成本D.

业务种类E.

资金数量【答案】:

A|C|E【解析】:商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。商业银行的流动性状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况及市场声誉。44.商业银行内部控制应当遵循的基本原则有（）。A.

前瞻性原则B.

全覆盖原则C.

制衡性原则D.

相匹配原则E.

审慎性原则【答案】:

B|C|D|E【解析】:商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。②制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。③审慎性原则。内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。④相匹配原则。内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。45.（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A.

监事会B.

高级管理层C.

董事会D.

股东大会【答案】:

C【解析】:在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。46.在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，（）。A.

应当取得保证人书面同意B.

取得保证人口头同意即可C.

无须取得保证人同意D.

通知保证人即可【答案】:

A【解析】:债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。47.合同履行的原则包括（）。A.

情势变更原则B.

协作履行原则C.

实际履行原则D.

诚实信用原则E.

全面履行原则【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合同也称为契约，其本质是一种合意或协议。根据《合同法》规定，合同履行的原则包括：①实际履行原则；②全面履行原则；③协作履行原则；④诚实信用原则；⑤情势变更原则。48.商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期抵押贷款合同。不久，经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，（）应当承担风险损失的最终责任。A.

贷款审批人B.

贷款企业C.

专业调查机构D.

商业银行【答案】:

D【解析】:从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。49.根据我国《支付结算办法》，以下不符合票据金额填写要求的是（）。A.

叁千元整B.

捌拾圆正C.

壹万元整D.

伍佰圆正【答案】:

A【解析】:A项应为叁仟元整。50.我国的政策性银行包括（）。A.

交通银行B.

中国邮政储蓄银行C.

中国进出口银行D.

中国发展银行E.

中国农业发展银行【答案】:

C|E【解析】:我国政策性银行包括中国进出口银行、中国农业发展银行，均直属国务院领导。51.下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是（）。A.

道义劝告B.

窗口指导C.

公开宣传D.

信用配额【答案】:

D【解析】:除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币政策工具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经济进行调控。其中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、道义劝告、金融检查、公开宣传等。D项属于直接性货币政策工具。52.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A.

13.3%B.

10.0%C.

7.8%D.

8.7%【答案】:

A【解析】:资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率＝资本风险加权资产×100%。所以该银行资本充足率为：200/1500×100%＝13.3%。53.不良贷款损失准备与不良贷款余额之比表示的是下列哪个指标？（）A.

贷款拨备率B.

拨备覆盖率C.

存贷比D.

流动性覆盖率【答案】:

B【解析】:不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良贷款进行账务处理时，所持审慎性高低的重要指标。该指标有利于观察银行的拨备政策。计算公式为：拨备覆盖率＝不良贷款损失准备/不良贷款余额×100%。54.“三个办法、一个指引”涉及的文件有（）。A.

《固定资产贷款管理暂行办法》B.

《公司贷款管理暂行办法》C.

《流动资金贷款管理暂行办法》D.

《个人贷款管理暂行办法》E.

《项目融资业务指引》【答案】:

A|C|D|E【解析】:为进一步规范和加强信贷业务管理，促进贷款业务健康发展，2009年以来原银监会先后颁布了《固定资产贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》（简称“三个办法、一个指引”）。55.银行内部根据所承担的风险计算，可用于衡量银行实际承担的损失超出预期损失的那部分损失为（）。A.

核心资本B.

会计资本C.

监管资本D.

经济资本【答案】:

D【解析】:经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。56.某银行支行员工与客户合谋骗贷的行为被同事察觉，该同事应该（）。A.

立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向领导举报B.

立即向银行有关领导举报C.

立即向媒体披露有关证据D.

向银行业协会报告E.

向监管部门举报【答案】:

B|D|E【解析】:根据《银行业从业人员职业操守》的规定，银行业从业人员同事之间应当互相监督，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。A项，同事的违规行为情节非常严重，一旦成立会给银行造成巨大损害，故应立即举报；C项，银行业从业人员不得擅自代表所在机构对外发布信息。57.下列关于汇率风险的表述，正确的有（）。A.

黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用B.

根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险和外汇结构性风险C.

商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加D.

人民币升值会降低我国商业银行面临的汇率风险E.

汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险【答案】:

A|B|C|E【解析】:汇率风险是指由于汇率的