nc实施工具02需求方案库xx集团财务公司业务需求分析评估报告（v1.0）

XX制药集团财务-资金管理项目XX制药集团财务公司-业务需求分析评估报告文档创建日期：2007-3-21确认日期：控制编码：当前版本：1.0审批人:XX制药集团财务用友软件股份项目负责人（签字）：项目负责人（签字）：签字日期：签字日期：目录前言 3文档使用对象 3文档控制记录 3版权声明 3第一部分 总体情况调研 41.1 XX制药集团背景 41.2 财务公司背景 41.3 公司组织结构 41.4 基本情况介绍 51.5 目前应用软件的情况 51.6 未来信息化的要求 6第二部分 财务公司管理体系 72.1 开户银行 72.2 内部账户 72.3 会计科目 72.4 业务种类 82.5 凭证类别 9第三部分 营业部业务 103.1 现金业务 10 现金收款 10 现金付款 11 现金出库 12 现金入库 123.2 电汇业务 13 电汇-借 13 电汇-贷 133.3 委托收款业务 14 委托收款-借 14 委托收款-贷 153.4 支票业务 15 转账支票-内 15 转账支票-外 163.5 交换业务 16 提入汇总 16 提出汇总 17 工行倒交 17 建行倒交 18 同城交换结算（工） 18 同城交换结算（中） 19 工行同行 19 建行同行 193.6 利息业务 20 活期存款（含协定） 20 通知存款 20 定期存款 21 贷款合同 21第四部分 信贷部业务 234.1 自营贷款 234.2 委托贷款 244.3 信用等级评定 25第五部分 稽核部业务 265.1 结算业务稽核 265.2 信贷业务稽核 265.3 其他业务稽核 26第六部分 单据和报表 276.1 银行、财务公司单据 276.2 成员单位回单 276.3 查询报表 27第七部分 系统接口 28第八部分 财务部业务 29第九部分 其它未尽事项 30前言本文档是依据XX制药集团财务（以下简称：XX制药财务公司）对信息化项目的需求，在参考相关资料的基础上结合用友软件股份公司（以下简称：用友公司）多年来在集团企业信息化项目上积累的丰富经验编写的。该文档属于项目业务调研分报告。由于准备时间有限，同时缺乏对XX制药财务公司更深入的了解，在该方案中如有理解不准确或描述不恰当的地方，恳请各位领导斧正，便于我们及时调整。文档使用对象XX制药财务公司高层领导和项目组成员。用友公司内部领域专家和项目管理监督人员。文档控制记录日期负责人版本备注2007-3-21陈智东V1.0初始版本版权声明本方案仅供给说明中文档使用对象阅读，未经本公司许可，不得以任何形式传播或提供非授权人阅读。<版权所有UFidaGroup©>总体情况调研XX制药集团背景XX制药集团有限责任公司是我国最大的制药企业，位于河北省省会石家庄市。公司的前身XX制药厂是中国"一五"计划期间的重点建设项目，由前苏联援建的156项重点工程中的抗生素厂、淀粉厂和前民主德国引进的药用玻璃厂组成，1953年6月开始筹建，总投资7588万元，1958年6月全部投产。XX制药厂的建成，开创了我国大规模生产抗生素的历史，结束了我国青霉素、链霉素依赖进口的历史，缺医少药的局面得到显著改善。

建成五十多年来，华药稳健经营，逐步壮大，经营范围得到拓宽，销售额持续增长，业绩保持优良，主要经济指标始终处于国内同行业前列，与投产时相比，经营范围由单纯的制药拓展到了生物、化工、农药、商贸等领域，主要产品由5个增加到目前的各种类别的430多个品种，由一家产权结构单一的工厂，发展为有三十多家子公司、多元投资主体的企业集团。详细参见《20070315华药集团整体组织结构图.doc》财务公司背景XX制药集团财务有限责任公司是根据国发（1991）71号文件精神，经中国人民银行批准设立的非银行金融机构,成立于1994年7月。该公司是由XX制药集团有限责任公司、XX制药股份、XX制药康欣、XX制药凯瑞特药业、石家庄经济技术开发区煤气热电、XX制药集团先泰药业、XX制药集团倍达、XX制药华胜、河北维尔康制药、XX制药威可达十家共同出资人民币30000万元的有限责任公司。

公司经营理念：依托集团，服务集团，以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务。

公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用签证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；对金融机构的股权投资。公司组织结构部门职责财务部：负责公司财务管理、会计核算、税务、报表等统计、管理等项职能。营业部：负责公司存、贷款、结算等业务。信贷部：负责公司客户管理以及资信评级、信贷管理等工作。投资部：负责公司股权投资管理、集团委托项目管理及其他委托投资管理。稽核部：负责对公司业务、管理流程实施监察、审计与稽核。总经办：负责公司的人力资源、信息化管理等一切行政事务。基本情况介绍运营现状：设有完整的柜台，所有业务都是来柜台办理，没有银企直联和远程结算，营业部的凭证每天汇总传递到财务部、营业部凭证是按日编号。单据格式：全部采用银行的单据，没有内部单据。账户体系：挂靠工行体育支行，为成员单位开设了214账户作为财务公司内部账户；人员素质：高，人员对银行业务非常熟悉，计算机基础也不错，有专门的系统管理员。特殊需求：要符合银监会对财务公司信息系统的安全监管要求，同时又要满足财务公司尽最大限度保证成员单位的资金安全的需求。目前应用软件的情况应用系统：九恒星软件；应用范围：总账、结算、现金、报表、，信贷、经理查询、工资、固定资产目前没有使用。应用情况：整体应用不错，经过多年的磨合，程序也比较稳定，支持反开机和反关机；统计查询不是很方便，定义函数对操作员要求较高。未来信息化的要求财务公司经过多年的信息化实践，从中尝到了信息化带来的操作的便利性和数据的准确性等诸多好处，对信息化也有了更深、更透彻的理解，同时对信息化也提出了更高的要求。随着银行结算手段的不断发展，尤其是网上结算的普及，成员单位对财务公司系统也提出更高的要求，要求财务公司系统也支持远程结算，使成员单位足不出户就可以办理在财务公司的某些结算业务。随着集团集中管理的要求，加强对成员单位银行账户的监控，需要跟银行建立银企直联通道，财务公司作为集团内部的金融机构必须提供专业化的平台支持。支持结算和信贷之间的无缝连接，结算凭证和合同台账之间数据必须一致。财务公司管理体系开户银行目前财务公司在中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中信银行、华夏银行、民生银行都开有账户，但以工行、中行和建行为主。银行类别单位简称银行账号备注工行财务公司建行财务公司中行财务公司华夏财务公司详细内容见附件：内部账户账户性质单位简称内部账号备注2142210001953001详细内容见附件：会计科目科目编码级次科目名称受控系统备注10011库存现金1001012现金1001022备用金结算按柜员设置账户，现设收入和支出。10021银行存款财务部专用10111存放同业结算下设账户10111存放同业结算20111吸收存款结算按单位设置账户60111利息收入64111利息支出表外科目详细内容见附件：业务种类营业部目前业务种类有42种：现金支票、现金收款凭证、现金入库、现金出库、电汇-借、电汇-贷、委托收款-借、委托收款-贷、进账单-内、进账单-外、汇票-借、汇票-贷、贷款放出、贷款收回、利息收回、利息收入、转账支票-内、转账支票-外、提入汇总、提出汇总、其他-借、其他–贷、冲账-借、冲账-贷、缴税款、退税款、拆入资金-借、拆入资金-贷、金融往来支出、金融往来收入、准备金、委托存款、委托贷款、定期存款、同城交换结算（工）、电汇-借（建）、同城交换结算（中）、工行倒交、建行倒交、工行同行、建行同行。现金支票：成员单位从财务公司支取现金。现金收款凭证：成员单位把现金存入财务公司。现金入库：财务公司把现金存入银行。现金出库：财务公司从银行支取现金。电汇-借：成员单位通过电汇付款。电汇-贷：成员单位通过电汇收款。委托收款-借：成员单位对公共事业费的委托收款进行承付。委托收款-贷：目前没有。成员单位主动对其他单位收款。进帐单-内：成员单位的内部收款。进帐单-外：成员单位的外部收款。汇票-借：成员单位通过汇票付款。汇票-贷：成员单位通过汇票收款。贷款放出：财务公司把本金发放给成员单位。贷款收回：财务公司收回贷款本金。利息收回：利息收入：转账支票-内：成员单位的内部付款。转账支票-外：成员单位通过支票对外付款提入汇总：银行把交换过来的电汇收款汇总给财务公司。提出汇总：财务公司把电汇付款单汇总给银行。其他-借：其他的付款方式。其他–贷：其他收款方式。冲账-借：红字冲账的退回付款。冲账-贷：红字冲账的退回收款。缴税款：财务公司缴纳税款。退税款：退回税款。拆入资金-借：还返同业的拆借资金拆入资金-贷：收到同业的拆借资金。金融往来支出：跟金融机构的往来支出。金融往来收入：跟金融机构的往来收入。准备金：上缴人民银行的准备金。委托存款：从活期帐户划入委存户。委托贷款：跟贷款发放有何区别定期存款：活期转定期同城交换结算（工）：通过工行交换过来的支票业务。电汇-借（建）：同城交换结算（中）：通过中行交换过来的支票业务。工行倒交：在工行非合作支行开户的成员单位主动提交的支票业务。建行倒交：在建行非合作支行开户的成员单位主动提交的支票业务。工行同行：在工行合作支行开户的成员单位主动提交的支票业务。建行同行：在建行合作支行开户的成员单位主动提交的支票业务。凭证类别财务部目前凭证类别有：现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账、结算（营业部专用）。财务部凭证按月排序，营业部按日排序。营业部业务现金业务现金收款成员单位把现金存入财务公司的业务。1、业务流程图2、业务说明可以查询当天所有的现金收款金额和非现金收款金额以及汇总数。可以按柜员查询当天现金收款金额和非现金收款金额以及汇总数。收款库和付款库之间的调拨需要双方签字确认。其他处理：每天要分柜员初始化现金余额，日终要盘点库存。3、单据格式现金付款成员单位用现金支票来财务公司提取现金的业务。业务流程图2、业务说明客户拿现金支票到财务公司，可以不直接取现，通过其他方式对外付款。零钱兑换必须登记系统，做到实物和券种一致。3、单据格式参照中国工商银行的现金支票格式。现金出库财务公司从银行提取现金的业务。业务流程图略。业务说明财务填写银行现金支票直接从银行提取现金。会计分录：借：现金贷：同业存款3、单据格式参照中国工商银行的现金支票格式。现金入库财务公司把超过备用金的现金存入银行的业务。业务流程图略。2、业务说明财务公司填写银行现金存款凭条，和现金一起交银行。会计分录：借：同业存款贷：现金3、单据格式参照中国工商银行的现金存款凭条格式。电汇业务电汇-借成员单位来财务公司办理电汇付款的业务。业务流程图2、业务说明略。3、单据格式参照各银行的电汇单格式。电汇-贷成员单位来收到客户通过电汇方式的付款的业务。业务流程图业务说明略。单据格式参照各银行的电汇单格式。委托收款业务委托收款-借指委托收款的承付业务1、业务流程图参见电汇-借的业务流程图业务说明主要是针对通过银行主动收款的公共事业性收费，如水、电、煤、费等。单据格式参见各银行的委托收款单。委托收款-贷成员单位来财务公司办理委托收款的业务。1、业务流程图略2、业务说明成员单位委托财务公司或银行对其他单位进行收款的业务，目前华药没有此类业务。3、单据格式无支票业务转账支票-内1、业务流程图2、业务说明略3、单据格式参见各银行的转账支票转账支票-外1、业务流程图参照同城交换结算（工）的流程图2、业务说明指建行支票的同城交换结算业务。3、单据格式参见建设银行的转账支票交换业务跟银行相关的提入、提出、交换、倒交业务。提入汇总1、业务流程图参见电汇-贷方流程图。2、业务说明银行把财务公司的所有电汇收款的进帐单回单提交财务公司。3、单据格式参见银行进帐单。提出汇总1、业务流程图参见电汇-借方流程图2、业务说明财务公司把成员单位所有的电汇付款的贷方凭证和银行支票提交银行。3、单据格式参见银行电汇单和银行支票。工行倒交1、业务流程图2、业务说明财务公司把成员单位签发的的工行转账支票提交给银行。3、单据格式参见工商银行的转账支票建行倒交1、业务流程图参见工行倒交业务流程图2、业务说明财务公司把成员单位签发的的建行转账支票提交给银行。3、单据格式参见建设银行的转账支票同城交换结算（工）1、业务流程图2、业务说明由在工行非合作行开户的成员单位签发，通过交换到财务公司的业务。3、单据格式参见工商银行的转账支票同城交换结算（中）1、业务流程图参照同城交换结算（工）的流程图2、业务说明由在中行开户的成员单位签发，通过交换到财务公司的业务。3、单据格式参见中国银行的转账支票工行同行1、业务流程图参照同城交换结算（工）的流程图2、业务说明由在工行合作支行开户的成员单位签发，通过交换到财务公司的业务。3、单据格式参照工商银行支票建行同行1、业务流程图参照同城交换结算（工）的流程图2、业务说明由在建行合作支行开户的成员单位签发，通过交换到财务公司的业务。3、单据格式参照建设银行支票利息业务对活期账户（含协定）、通知存款单、定期存单、贷款合同等进行利息管理。活期存款（含协定）1、业务算法活期存款利息=积数×活期存款年利率/360。积数=∑每日账户余额。活期利率取当日挂牌利率。协定存款利息=（∑基本积数×活期存款年利率/360）+（∑超额积数×协定存款年利率/360）基本积数=基本存款额×天数。超额积数=∑（每日账户余额—基本存款额）。2、业务说明可对活期存款在指定期间进行利息试算，不能晚于关机日期。利息试算不产生利息单据，不能记账。活期存款一般不预提利息，直接付息到活期账户。活期存款一般按季度结息，每个季度月的20号计算利息，21号记账。协定存款跟活期存款一致。3、单据格式参见《实施方案》的利息清单。通知存款1、业务算法通知存款利息=支取金额×天数×通知利率/360。通知利率取支取日的挂牌通知利率。2、业务说明可对通知存款在指定期间进行利息试算，不能晚于关机日期。利息试算不产生利息单据，不能记账。通知存款一般不预提利息，直接付息到活期账户，利随本清。通知存款遇以下情况，按活期存款利率计息：1）实际存期不足通知期限的，按活期存款利率计息；2）未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息；3）已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息；4）支取金额不足或超过约定金额的，不足或超过部分按活期存款利率计息；