2020年山东人民银行系统招聘88名聘用制员工模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2020年山东人民银行系统招聘88名聘用制员工模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.在商业银行已经或者可能发生信用危机、严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对银行实行接管，接管期限最长不得超过（）年。

A.1

B.4

C.2

D.3

答案：C

解析：《商业银行法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不得超过2年。2.银行的信贷资产不能转化为证券化金融工具。

答案：错

解析：银行的信贷资产是具有一定数额的价值并具有生息特性的货币资产，因此已具备了转化为证券金融工具的可能性。判断题AB3.未填明__________字样和代理付款人的银行汇票以及未填明__________字样的银行本票丧失，不得挂失止付。（）

A.现金：现金

B.汇兑；承兑

C.现金：汇兑

D.汇兑；汇兑

答案：A

解析：以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。4.王先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读大学4年。已知王先生目前有生息资产10万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。目前出国留学的费用为30万元。假设教育费用每年增加8%，年投资报酬率为4%，则王先生的教育资金缺口为()万元。

A、55.53

B、23.42

C、32.11

D、87.64

答案：B

解析：B

首先计算8年后英国留学的费用：30×（F/P，8%，8）=55.53（万元），其次，计算王先生8年后的投资收益总额：10×（F/P，4%，8）+2×(F/A，4%，8)=32.11（万元）。则王先生的资金缺口为55.53-32.11=23.42（万元）。5.商业银行理财业务本质上是（）。

A.资产负债业务

B.直接融资业务

C.自营业务

D.中间业务

E.代理业务

答案：B,E

解析：商业银行理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，它既不是传统的资产负债业务，也不是传统意义上的中间业务。商业银行理财业务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户，从这个意义上讲，商业银行理财业务本质上是代理业务，不是银行的自营业务。6.目前（）是银行最重要的营销渠道。

A.网点机构营销

B.电子银行营销

C.登门拜访营销

D.以上三种均是

答案：A

解析：网点机构是银行人员面对面向客户销售产品的场所，也是银行形象的载体。迄今为止，银行最重要的营销渠道仍然是网点机构营销。故本题选A。7.（）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。

A.生产规模分析

B.项目财务分析

C.工艺流程分析

D.项目环境分析

答案：B

解析：项目财务分析是贷款项目分析的核心内容。是在吸收对项目其他方面评估成果的基础上，根据现行的财税金融制度，确定项目评估的基础财务数据，分析计算项目直接发生的财务费用和效益，编制财务报表，计算财务指标，考察项目的盈利能力、清偿能力、抗风险能力等财务状况，据以判断项目财务的可行性，为项目贷款的决策提供依据。故本题选B。8.商业银行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。（）

答案：对

解析：商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。9.初次面谈时，银行调查人员可按照（）标准原则，从有关方面集中获取客户相关信息。

A.国际信用“4C”

B.国际信用“6C”

C.银行业信用

D.贷款信用

答案：B

解析：面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6c”标准原则，即品德(Char．acter)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Contr01)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。10.根据《民法通则》的规定，下列哪些自然人属于完全民事行为能力人（）

A.30周岁的甲，没有正式的收入来源

B.17周岁的乙，以自己的劳动收入为主要生活来源

C.15周岁的丙，以自己的劳动收入为主要生活来源

D.不能完全辨认自己行为的精神病人丁

E.智力超高的12周岁儿童戊

答案：A,B

解析：根据《民法通则》规定：第十八条成年人为完全民事行为能力人，可以独立实施民事法律行为。十六周岁以上的未成年人，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。（A，B项完全民事行为能力人，符合题意）

第十九条八周岁以上的未成年人为限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为。（C，E项为限制民事行为能力人，不符合题意）

第二十条不满八周岁的未成年人为无民事行为能力人，由其法定代理人代理实施民事法律行为。

第二十一条不能辨认自己行为的成年人为无民事行为能力人，由其法定代理人代理实施民事法律行为。八周岁以上的未成年人不能辨认自己行为的，适用前款规定。

第二十二条不能完全辨认自己行为的成年人为限制民事行为能力人，实施民事法律行为由其法定代理人代理或者经其法定代理人同意、追认，但是可以独立实施纯获利益的民事法律行为或者与其智力、精神健康状况相适应的民事法律行为。（D项为限制民事行为能力人，不符合题意）11.在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括（）。

A.合同签署前审查不严

B.对有权签约人主体资格审查不严

C.抵押手续不完善或抵押物不合格

D.对借款人基本信息重视程度不够

E.履行合同监管不力

答案：B,C,D

解析：在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括：对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格、对借款人基本信息重视程度不够。12.贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。其主要内容包括（）。

A.监督贷款资金按用途使用

B.对借款人账户进行监控

C.强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性

D.对贷款人账户进行监控

E.明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任

答案：A,B,C,E

解析：贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。其主要内容包括：①监督贷款资金按用途使用；②对借款人账户进行监控；③强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；④明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。13.风险评估是一个动态过程。每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行（）整体风险评估。

A.一次

B.两次

C.三次

D.四次

答案：A

解析：风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。14.为积极稳妥地发展不良资产收购业务，金融资产管理公司借鉴金融类不良资产债务（）等手段，创新并发展了重组型不良资产收购业务模式。

A.接管

B.重组

C.处置

D.收购

答案：B

解析：为积极稳妥地发展不良资产收购业务，金融资产管理公司借鉴金融类不良资产债务重组等手段，创新并发展了重组型不良资产收购业务模式。15.下列选项中，应该征收个人所得税的是()。

A、工资、薪金所得

B、个体工商户的生产、经营所得

C、个人股票买卖取得的所得

D、个人存款利息所得

E、财产租赁所得

答案：A,B,E

解析：A,B,E

利息是指个人的存款利息（国家宣布2008年10月8日次日起暂免征收利息税）、贷款利息和购买各种债券的利息。对个人股票买卖取得的所得暂不征税。16.客户投诉指责时自我调节的解压法有（）。

A.保持冷静，做深呼吸

B.我是问题的解决者，我要控制住局面

C.我要知道事情的经过和真相，所以我不能激动

D.马上给客户解释，分清谁的差错

E.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响

答案：A,B,C,E

解析：D项，作为金融机构的代表除了行动迅速外，不应马上给客户解释、说明问题或试图分清谁的差错，那样容易给客户留下“理财师在推卸责任”的印象，而是应该对客户的处境和反应表示理解，安抚客户和尽力让客户放心问题会尽快得到澄清和解决。17.下列关于商业银行固定资产贷款的说法，错误的是()。

A．固定资严贷款通常是短期贷款

B．商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款

C．基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款

D．固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款

答案：A

解析：A固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。故选A。18.通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈()关系。

A.正相关

B.负相关

C.不相关

D.先正相关后负相关

答案：A

解析：为适应市场需求，各类高校招生规模不断扩大，近年来拥有高等教育学历的劳动者数量增长迅速，劳动力市场统计数据也反映出一个人的教育水平或学历对其工资收入水平的影响。工资收入被认定为教育投资收益的一种体现，通常情况下，教育方面的投入和未来职场的收入呈正相关关系。19.操作风险包括法律风险、策略风险和声誉风险。（）

答案：对

解析：申请个人汽车贷款时，为了减小信用风险，银行应当坚持与借款人面谈的原则，不得由经销商包办从借款申请到签订合同的全部手续。认真审查借款人购车行为的真实性，严防经销商伪造合同从而虚构借款人购车事实的行为。20.贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行参股出资的股份有限公司。（）

答案：错

解析：贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。21.银行依法申请财产保全，无须承担任何法律责任。（）

答案：错

解析：银行申请财产保全应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。

22.下列不属于关于合格优质流动性资产的基本特征的是（）。

A.风险低

B.易于定价

C.价值波动大

D.与高风险资产的相关性低

答案：C

解析：合格优质流动性资产是指满足具有风险低、易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。23.关于还款能力分析中的财务分析，下列说法正确的有（）。

A.分析财务报表目的是为评估借款人的经营活动

B.要对借款企业连续二年的资产负债表和利润表进行分析

C.考察借款人现在的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成

D.衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等

E.衡量借款人长期偿债能力的指标主要有现金比率等

答案：A,D

解析：B项，要对借款企业连续三年以及最近一期的资产负债表和利润表进行分析；C项，考察借款人过去和现在的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成；E项，衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债比率和产权比率等。24.某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的存款并付给一定利息。这是违法行为。()

答案：对

解析：企业私设钱庄，属于非法吸收公众存款的行为。25.从特征上看，物权属于（）。

A.绝对权

B.请求权

C.对世权

D.支配权

E.相对权

答案：A,C,D

解析：与债权相比，物权具有以下法律特征：①物权是绝对权（对世权）；②物权是支配权；③物权的标的是物；④物权具有排他性；⑤物权具有追及力。26.对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（）。

A.资产负债表

B.利润表

C.收入表

D.银行资产

答案：A

解析：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。27.按照世界银行最新倡导的，养老保险体系的“第三支柱”是()。

A、提供最低水平保障的非缴费型

B、与本人收入水平挂钩的缴费型

C、不同形式的个人储蓄账户性质的强制性

D、灵活多样的雇主发起的自愿性

答案：D

解析：D

按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式：提供最低水平保障的非缴费型“零支柱”；与本人收入水平挂钩的缴费型“第一支柱”；不同形式的个人储蓄账户性质的强制性“第二支柱”；灵活多样的雇主发起的自愿性“第三支性”（即企业年金养老计划等）；建立家庭成员之间或代际之间非正规保障形式的“第四支柱”（即个人和家庭的商业保险之类的计划）。28.商业银行风险管理部门的特点是（）。

A.是银行决策部门的附属机构

B.是业务部门附属部门

C.兼具客户营销与管理职能

D.具有独立性

答案：D

解析：银行应设立有效的内控体系和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位），并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。29.某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额()元。

A.0

B.3360

C.4800

D.5200

答案：C

解析：个人提供著作权的使用权取得的所得属于特许权使用费所得，取得特许权的经济赔偿收入，应按“特许权使用费所得”项目缴纳个人所得税。特许权使用费所得按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。所以，该作家应缴纳个人所得税=30000×(1-20％)×20％=4800(元)。30.下列关于信用风险的说法，正确的有(?)。

A.信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响

B.信用风险通常包括违约风险、结算风险

C.违约风险既可以针对个人，也可以针对企业

D.信用风险在外汇交易中不常见

E.信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中

答案：A,B,C,E

解析：信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响，A项正确；信用风险是最为复杂的风险，包括违约风险、结算风险，B项正确；违约风险既可以针对个人，也可以针对企业，C项正确1结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同时间以不同货币进行结算交易，D项错误；信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中，E项正确。?31.下列个人规划行为中不能达到合理避税目的的是()。

A.将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税

B.企业为员工提供住房而在工资中扣除部分做住房租金

C.以报销费用实物形式取得部分收入

D.分期支付奖金

答案：A

解析：税收规划是必须在纳税行为发生前作出的事先行为。将收入购买基金时发生在纳税行为后，不能达到合理避税目的。32.预控性处置发生在（）。

A.风险预警报告正式作出前

B.风险预警报告已经作出，决策部门尚未采取措施前

C.风险预警报告尚未作出，决策部门尚未采取措施

D.风险预警报告已经作出，决策部门已经采取措施

答案：B

解析：预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响的一种风险处置方法。33.在理财规划实际工作中，资产配置主要的步骤不包括（）。

A.了解客户的风险属性

B.选择风险资产类别

C.在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差

D.在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合

答案：A

解析：在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：??1.选择风险资产类别；

??2.根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差；

3.选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险系数，在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；

??4.对应客户现阶段的预期报酬率，和最优资产组合进行比较；并确定相应的资产配置比例，及其标准差。

34.专项准备金的计提基数有（）。

A.以各类不良贷款为基数，乘以相应的计提比例

B.大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提

C.对于其他不良贷款，按照该类贷款历史损失概率确定一个计提比例，实行批量计提

D.以某一特定贷款组合的全部贷款余额为基数

E.以全部贷款余额作基数

答案：B,C

解析：题中选项A、D、E是普通准备金、特别准备金的计提基数。35.理财规划书的装订需要做到“十无”，其中包括（）。

A.无脏

B.无多页

C.无颠倒

D.无缺损

E.无折角

答案：A,B,C,D,E

解析：理财规划书的装订不需奢华，但至少是专业、整洁的；做到“十无”：无脏、无折角、无多页、无缺页、无颠倒、无混装、无漏钉、无重钉、无毛茬、无缺损。36.下列不属于项目建设必要性评估的是（）。

A.项目所属行业当前整体状况

B.项目产品所处生命周期

C.项目产品的市场情况

D.项目的盈利能力与清偿能力

答案：D

解析：项目的盈利能力与清偿能力评估属于项目财务评估。37.将各个方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这种—项目规模评估方法称为()。

A.决策树分析法

B.多因素评比法

C.数学规划法

D.效益成本评比法

答案：D

解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。38.艺术品投资理财较其他理财产品，其最大的特点是()。

A.流动性强

B.稳定性强

C.具有不可再生性

D.使用长期性

答案：C

解析：艺术品投资理财有以下优点：艺术品具有不可再生性，因而具有较强的保值功能，购买以后一般不会贬值，回报收益率高：39.个人信贷业务操作风险的控制要点包括（）。

A.强化个人贷款发放责任约束机制，细化个人贷款责任追究办法

B.优化产品结构，改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个贷业务，审慎发展个人信用和自然人保证贷款

C.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩

D.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一调查和审批，实现专业化经营和管理

E.实行个贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离

答案：A,B,C,D,E

解析：40.《中华人民共和国民法通则》中规定的民事主体一般包括（）。

A.自然人、法人和其他组织

B.公民

C.法人和自然人

D.自然人

答案：A

解析：民事主体是指依照民事法律规范具有参与民事法律关系的资格，并以自己的名义享有民事权利和承担民事义务的人，我国的民事主体一般包括自然人、法人和其他组织。41.如法律或保险人对告知的内容没有确定性的规定，投保人或被保险人应将所有保险标的的危险状况及相关重要事实如实全部告知给保险人。这种告知方式是()。

A.无限告知

B.有限告知

C.主观告知

D.询问回答告知

答案：A

解析：按照惯例投保人的告知形式有无限告知和询问回答告知两种，保险人的告知形式有明确列明和明确说明两种。无限告知，又称客观告知，如法律或保险人对告知的内容没有确定性的规定，投保人或被保险人应将所有保险标的的风险状况及相关重要事实如实全部告知给保险人；询问回答告知，又称主观告知，指投保人或被保险人只需对保险人询问的问题如实告知，对询问以外的问题投保人无需告知。42.联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。

理财师给张总详细地介绍了企业年金的特征，其中不包括()。

A.开创了中国式养老金信托制度

B.企业自愿

C.国家直接干预

D.企业缴费或企业与职工共同缴费

答案：C

解析：企业年金的特点有：①由企业自愿建立，国家不强制建立，不直接干预；②年金的缴费或由企业承担，或由企业和职工共同承担；③企业年金基金不属于委托人等各管理当事人的清算财产，是中国式养老金信托制度的开创者。43.在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是（）的三级架构。

A.父--子--孙

B.孙--子--父

C.母--子--孙

D.孙--子--母

答案：C

解析：在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是“母--子--孙”的三级架构。44.关于委托贷款的表述，错误的有（）。

A.借款人由委托人指定

B.委托贷款的风险由银行承担

C.银行确定贷款金额、期限、利率

D.银行作为受托人收取手续费

E.委托贷款的资金提供方必须是银行

答案：B,C,E

解析：委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。@##45.理财师是国家金融政策和金融法规的传导者，因为（）。?

A．正确的政策传导可以提升客户对金融机构的认知度，可以提升客户对产品的认知度

B．客户了解更多的金融政策，有利于客户制定适合自己的理财目标

C．客户的理财要求通常会涉及的时间周期较短

D．国家的金融政策和金融法规随着经济条件的变化和时间的改变会不断调整

E．理财师必须洞悉各项政策法规对国家宏观经济形势的影响，但不必及时向客户传导政策法规的变化?

答案：A,B,D

解析：首先，正确的政策传导可以提升客户对金融机构的认知度，可以提升客户对产品的认知度，可以提升客户对风险的认知度，可以提升客?

户对自身权利的认知度，最终提升对理财服务的整体满意度：?

其次，客户的理财要求通常会涉及比较长的时间周期，客户了解更多的金融政策，有利于客户制定适合自己的理财目标，理财师根据客户的理财目标制定出的方案也切实可行：?

最后，国家的金融政策和金融法规随着经济条件的变化和时间的改变会不断调整．理财师必须洞悉各项政策法规对国家宏观经济形势的影响，及时向客户传导政策法规的变化，以修正客户的理财方奏．因此，理财师就充当了国家金融政策和金融法规的重要传导者．?46.审贷分离的核心是将负责（）与负责（）相分离。

A.贷款发放部门；贷款调查的业务部门

B.贷款发放；贷款审查的管理部门

C.贷款调查的业务部门；贷款审查的管理部门

D.申请贷款的职能部门；贷款审查的管理部门

答案：C

解析：审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门与负责贷款审查的管理部门相分离，以达到相互制约的目的。47.下列不可以作为个人经营贷款申请材料中个人收入证明的是（）。

A.个人纳税证明

B.在银行近3个月内的存款

C.工资薪金证明

D.个人在经营实体的分红证明

答案：B

解析：个人经营贷款申请材料中个人收入证明包括个人纳税证明、工资薪金证明、个人在经营实体的分红证明、租金收入、在银行近6个月内的存款、国债、基金等平均金融资产证明等。48.正确识别潜在的人身风险是家庭财务保障规划中最为重要的一个环节，下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是()。

A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少

B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少

C.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加

D.家庭主要成员因患疾住院而导致医疗费用增加

答案：B

解析：一个普通家庭可能面对以下三种由人身风险而导致的财务风险：①因意外或疾病造成家庭主要成员身故，从而导致家庭收入大幅度减少甚至消失的风险；②由于意外或疾病导致医疗费用的大幅度增加的风险；③因意外或疾病造成家庭成员失去从事原来的工作的能力(伤残)，从而导致家庭收入大幅减少甚至消失的风险。49.资产管理行业和金融市场格局的演变推动着商业银行实现转变，这些转变包括（）。

A.从主要参与货币市场到同时涉足资本市场

B.从资金提供者转变为资金供应者

C.从交易为主转变为理财为主

D.从资产持有转变为资产持有与管理并重

E.从单一业务模式转变为复杂的综合业务模式

答案：A,D

解析：从发展趋势看，资产管理行业和金融市场格局的演变带来社会融资方式的改变和金融脱媒的深化，推动商业银行实现四大转变，成为横跨各金融领域的综合金融服务提供商。四大转变是指：①从资金提供者转变为资金组织者；②从主要参与货币市场到同时涉足资本市场；③从资产持有转变为资产持有与管理并重；④从交易为主转变为交易服务并重。50.商业银行公司治理组织架构的主体包括（）。

A.高级管理层

B.监事会

C.股东大会(股东会)

D.风险管理部门

E.董事会

答案：A,B,C,E

解析：公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层(简称“三会一层”)。51.同一动产上已设立抵押权或者质权．该动产又被留置的．()优先受偿。

A.抵押权人

B.质权人

C.留置权人

D.债权人

答案：C

解析：《中华人民共和国物权法》第二百三十九条规定，同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。52.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

答案：对

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。53.先进的风险管理理念不包括(?)。

A.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应勇于挑战，敢为人先

B.风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

C.风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

D.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展

答案：A

解析：先进的风险管理理念主要包括：①风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段；②风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡；③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展；④商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握风险的业务，应采取审慎态度。?54.资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。（）

答案：对

解析：资本充足率，也称资本风险(加权)资产率，是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率；一级资本充足率，是指商业银行持有的符合监管规定的一级资本与风险加权资产之间的比率；核心一级资本充足率．是指商业银行持有的符合监管规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率。55.保证人应是具有代为清偿能力的企业法人，自然人除外，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表。

答案：错

解析：根据我国《担保法》的规定，具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民都可以作保证人。故本题选B。56.对工程总图布置合理性评估，主要应从（）方面进行。

A.生产工艺流畅性

B.是否符合土地管理和城市规划的要求

C.布置是否紧凑

D.是否符合卫生要求

E.能否节约用地

答案：A,B,C,D,E

解析：在技术评估时，应分析总图布置的合理性，主要应从以下几个方面分析：①是否满足生产工艺流程流畅；②是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求；③布置是否紧凑，能否适应场内外运输的要求；④是否符合卫生、安全要求；⑤能否节约用地、节约投资；⑥是否经济合理。故本题选ABCDE。57.根据《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》，()应加强对商业银行统一授信管理方式的监督，重点审查商业银行内部控制机制的建设和执行情况。

A.中国人民银行

B.中国银行

C.银监会

D.行业协会

答案：A

解析：根据《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》第十九条规定，“中国人民银行应加强对商业银行统一授信管理方式的监督．重点审查商业银行内部控制机制的建设和执行情况。”58.个人征信系统是由（）组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。[2010年10月真题]

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.司法部门

D.中国银行业协会

答案：A

解析：个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是我国社会信用体系的重要基础设施，是由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。该数据库采集、整理、保存公民个人信用信息，为金融机构提供个人信用状况查询服务，为货币政策和金融监管提供信息服务。

59.押品管理流程有6个环节，其中在“审查”之后的环节是()。

A.材料受理

B.押品价值评估

C.押品日常管理

D.抵质押权的设立与变更

答案：B

解析：押品管理流程的六环节：材料受理一审查一押品价值评估一抵质押权的设立与变更一押品日常管理一押品的返还与处置。60.——是指贷款人在确定借款人满足合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人给符合合同约定用途的借款人交易对象。()

A.自主支付；自主支付

B.受托支付；受托支付

C.其他支付；其他支付

D.实贷实付；实贷实付

答案：A

解析：自主支付是指贷款人在确认借款人满足合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。贷款新规在把贷款人受托支付作为贷款支付的基本方式的同时，也允许借款人自主支付在一定范围内存在。61.上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为4％。

根据第(6)、(7)题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为()元。(不考虑退休后的收入情况)

A.724889

B.865433

C.954634

D.1088266

答案：D

解析：推迟退休时间后的养老金缺口=1946640-858374=1088266(元)。62.王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。

A.生命价值法

B.需求法

C.资本保留法

D.未来收入法

答案：A

解析：在考虑死亡风险的保障金额时通常有三种办法：①生命价值法；②遗属需求法；③倍数法则。其中，生命价值法是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值。从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现值。63.（）直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全。

A.受理与调查

B.贷后管理

C.贷款回收与处置

D.信贷档案管理

答案：C

解析：贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。64.下列有关货币时间价值的表述，错误的是（）。

A.收益率是决定一笔货币在未来增值程度的关键因素

B.单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息

C.时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币的时间价值越明显

D.通货膨胀率是使货币购买力变化的正向因素

答案：D

解析：收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素。故选项D错误。65.以下属于影响商业银行个人贷款风险管理的合作机构风险因素的有（）。

A.合作机构信用状况

B.合作机构的偿债能力

C.合作机构的管理水平

D.合作机构的业界声誉

E.合作机构的项目规模

答案：A,B,C,D

解析：合作机构的信用状况，偿债能力、管理水平、业界声誉等因素对商业银行个人贷款风险管理有着重要影响。66.形成信托关系应当有信托文件，即设立信托应当采取书面形式。

答案：对

解析：形成信托关系应当有信托文件，即设立信托应当采取书面形式。67.我国商业银行的投资理财顾问服务是指商业银行向客户提供（）等。

A.现金管理服务

B.资产管理

C.财务分析与规划

D.投资建议

E.个人投资产品推介

答案：C,D,E68.理财规划书的其他内容包括附录，以下选项中不属于附录的内容是（）。

A.所推荐的产品和服务介绍

B.持续理财规划服务协议

C.全生涯模拟仿真现金流量表

D.风险属性测试的结果

答案：B

解析：附录，所推荐的产品和服务介绍，全生涯模拟仿真现金流量表、风险属性测试的结果、公司和服务介绍等。69.为促进国民经济协调发展，同时实现货币政策的四大目标，是较为理想的选择。

答案：错

解析：在不同的环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。70.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于()。

A.固定投资

B.建设投资

C.建筑工程费用

D.流动资产投资

答案：B

解析：项目总投资由建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。71.经办行于每年（）月底前，统计汇总上一年度实际发放的国家助学贷款金额和违约率，经合作高校确认后上报分行，分行汇总后在5个工作日内上报总行，总行提交全国学生贷款管理中心。

A.3

B.6

C.9

D.12

答案：C

解析：经办银行于每年9月底前，将上一年度(上年9月1日至当年8月31日)实际发放的国家助学贷款金额和违约率按各高校进行统计汇总，并经合作高校确认后填制"中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表"上报分行，分行按学校和经办银行汇总辖内上报信息后，在5个工作日内上报总行，由总行提交全国学生贷款管理中心。72.对于可缓释的操作风险，商业银行可以采取的管理措施有（）。

A.设定风险限额

B.计提经济资本

C.购买商业保险

D.制定应急和连续营业方案

E.外包非核心业务

答案：C,D,E

解析：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。目前，主要的操作风险风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。73.公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。良好的公司治理目标是（）。

A.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任

B.完善议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

C.建立外部监事制度

D.建立独立董事制度

E.发挥公众参与的积极作用

答案：A,B,C,D

解析：公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。良好的公司治理目标是明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任，完善议事和决策机构、建立议事规则和决策程序，建立外部监事制度，建立独立董事制度。所以ABCD项正确，E项错误。74.中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的（）个工作日内将异议申请转交征信服务中心。

A.2

B.7

C.10

D.15

答案：A

解析：根据相关规定，中国人民银行征信管理部门应当在收到个人异议申请的2个工作日内将异议申请转交征信服务中心。75.下列关于质押率的说法中，不正确的是（）。

A.质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素．

B.质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势

C.质押权利价值可能出现增值

D.对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率

答案：D

解析：信贷人员应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率，A项说法正确。质物、质押权利价值的变动趋势一可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析，B、C两项说法正确。对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率，D项说法不正确。故本题选D。76.商业银行在贷款项目评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，辅助报表不包括（）。[2015年10月真题]

A.无形及递延资产摊销估算表

B.总成本费用估算表

C.投资计划与资金筹措表

D.流动负债估算表

答案：D

解析：辅助报表可以根据计算需要编制，除ABC三项外，一般还包括：①固定资产投资估算表；②流动资金估算表；③固定资产折旧费计算表；④产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表；⑤投人物成本计算表(用于计算生产中投入物成本和进项税)。77.根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是(?)。

A.0

B.25％

C.50％

D.100％

答案：D

解析：商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：商誉应全部从核心资本中扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50％；对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50％。?78.集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团客户授信限额管理一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信限额

B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力

C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信限额的参考值

D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额

答案：B

解析：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。79.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过（）转移风险。

A.资本金

B.冲减利润

C.购买商业保险

D.提取损失准备金

答案：C

解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。80.信贷计划管理指标中，不属于个人贷款二级指标的是（）。

A.个人住房贷款

B.一般流动资金贷款

C.个人消费贷款

D.个人经营贷款

答案：B

解析：个人类贷款二级指标包括个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营贷款。81.以下关于衡量通货膨胀指标的说法，不正确的是（）。

A.消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度

B.生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度

C.国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率

D.在衡量通货膨胀时，生产者物价指数使用得最多、最普遍

答案：D

解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。

考点

宏观经济发展目标82.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（）类别。

A、内部流程

B、外部事件

C、人员因素

D、系统缺陷

答案：B

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。83.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。

A.合规管理部门

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

答案：B

解析：商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；②合规管理部门的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风险识别和管理流程；⑤合规培训与教育制度。84.市场风险是银行理财业务面临的主要风险点之一。

答案：对

解析：银行理财业务面临的主要风险点包括：信用风险、法律风险、操作风险、声誉风险、市场风险、流动性风险。85.按产品的用途，可以将个人贷款产品分为（）。

A.个人住房贷款

B.个人汽车贷款

C.个人消费类贷款

D.个人抵押贷款

E.个人经营类贷款

答案：C,E

解析：个人贷款按产品用途可以分为个人消费类贷款和个人经营类贷款。选项A、B是个人消费类贷款的一种，而选项D是按照担保方式分类的一个种类。86.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。

A.社会公众

B.银行业协会

C.银监会

D.中国人民银行

E.国家外汇管理局

答案：A,B,C,D,E

解析：银行业从业人员应接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。监管机构既包括银监会，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等。87.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则资本充足率为（）。

A.10．00%

B.8．00%

C.6．70%

D.3．30%

答案：A

解析：资本充足率为：（100+50）/1500*100%=10%88.风险管理的最基本要求是()

A．风险计量

B．风险监测

C．风险识别

D．风险控制

答案：C

解析：C有效识别风险是风险管理的最基本要求。故选C。89.分析一个特定区域的风险，关键是要判断（）。

A.信贷资金安全的影响因素

B.最恰当的信贷结构

C.风险成本收益能否匹配

D.区域经济水平

E.区域发展速度

答案：A,B,C

解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响，什么样的信贷结构最恰当，风险成本收益能否匹配等。

90.下列指标中，属于商业银行盈利性指标的有（）。

A.人均净利润

B.拨备前利润

C.平均净资产回报率

D.每股收益

E.成本收入比

答案：B,C,D

解析：盈利性指标是直接反映银行盈利水平的重要因素。主要有拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后资本回报率，而人均净利润和成本收入比属于商业银行的效率指标。91.等额本金还款法每月还款额计算公式为（）。

A.贷款本金×还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率

B.贷款本金×还款期数+(贷款本金+已归还贷款本金累计额)×月利率

C.贷款本金÷还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率

D.贷款本金÷还款期数+贷款本金×月利率

答案：C

解析：等额本金还款法每月还款额计算公式为：每月还款额=贷款本金÷还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率。由于等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定额逐渐减少，每月付款及每月贷款余额也定额减少。92.金融市场发展对商业银行的促进作用包括()。

A．能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理

B．银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为

C．为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准

D．货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险

E．有助于商业银行识别风险，对风险进行合理定价

答案：A,C,D,E

解析：ACDEB选项中银行上市导致银行管理者的短期行为是金融市场发展对银行的挑战，而不是促进作用；ACDE选项属于促进作用。故选ACDE。93.商业银行对（）变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限结构。

A.存款准备金率

B.国债收益率

C.票据贴现率

D.存贷款基准利率

答案：D

解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。94.中小企业主的性格特征包括（）。

A.以自我为中心

B.斤斤计较

C.做事干练

D.决策简练

E.时间观念强

答案：A,C,D,E

解析：中小企业主一般都是私营业主，在企业中具有绝对的领导地位，企业的利益与自身利益之间联系紧密，一般而言，作为群体，中小企业主的性格有以下几个特色：①以自我为中心；②做事干练，作为整体，中小企业主的门槛较低，部分中小企业主的文化水平不高，但做事讲究实效，不斤斤计较；③决策简练；④时间观念强。95.上海银行间同业拆放利率的特点有（）。

A.单利

B.复利

C.有担保

D.无担保

E.批发性

答案：A,D,E

解析：上海银行间同业拆放利率(Shibor)，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。96.下面阶段属于经济周期的是()。

A、开始阶段

B、繁荣阶段

C、衰退阶段

D、萧条阶段

E、复苏阶段

答案：B,C,D,E

解析：B,C,D,E

经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶段和复苏阶段。97.万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的家庭财产险。()

答案：错

解析：万能保险是一种交费灵活、保额可调整、菲约束性的寿险。98.某企业的利息费用为200万元，税前利润为600万元，则该企业的利息保障倍数为()。

A.0．33

B.4

C.0．25

D.3

答案：B

解析：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。根据计算公式，可得：利息保障倍数=(利润总额+利息费用)／利息费用=(600+200)／200=4。99.《担保法》中规定的担保方式有（）。

A.留置

B.质押

C.定金

D.抵押

E.保证

答案：A,B,C,D,E

解析：《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。100.在银行托收业务中，跟单托收是指附有金融单据和发票等商业单据的托收方式。（）

A.√

B.×

答案：对

解析：根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等；而跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。101.高级计量法(AMA)不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，下列不属于其作用的是()。

A.促进风险管理文化的转变

B.丰富操作风险的管理手段

C.优化作风险管理流程

D.提高操作风险管理效率

答案：D

解析：高级计量法在操作风险管理中的作用体现在：①优化操作风险管理流程；②促进风险管理文化的转变；③丰富操作风险的管理手段；④完善绩效考核体系。102.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其中，核心一级资本包括()。

A.资本公积可计入部分

B.盈余公积

C.一般风险准备

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计入部分

答案：A,B,C,D

解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计人部分、盈余部分、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计人部分。E项属于二级资本的内容。103.存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立（）。

A.风险准备金

B.保险金

C.存款保险准备金

D.存款保证金

答案：C

解析：存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金。104.公民的合法收入不包括（）。

A.工资

B.奖金

C.继承所得的财产

D.赌博赢得的现金

答案：D

解析：公民的合法收入包括工资、奖金、存款利息、从事合法经营的收入、继承或接受赠予所得的财产。D项，赌博是违法行为，赢得的现金是要没收的。105.某商业银行计划通过控制总资产规模结构的方法提高资本充足率。下列选项中，有助于该银行实现该目标的有（）。

A.扩大信用卡业务占比

B.扩大个人住房按揭贷款占比

C.扩大低评级公司类客户贷款占比

D.扩大低风险业务占比

E.要求客户提供合格的抵质押品

答案：A,B,D,E

解析：降低总的风险加权资产的方法，主要是调整资产结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。ABD三项，住房按揭、个人贷款、信用卡等业务或其他低风险业务，平均的风险权重较低，资本节约幅度大，可提高资本充足率；CE两项，为提高资本充足率，对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品，且要保证抵质押品足值等。106.（）是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。[2015年5月真题]

A.净现值

B.净现值率

C.财务内部收益率

D.投资利润率

答案：D

解析：投资利润率是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。

107.马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

马先生退休后余年为()年。

A.24

B.25

C.26

D.27

答案：B

解析：根据题意，马先生打算60岁退休，预计可以活到85岁，故其退休后余年为25年。108.暂扣或者吊销执照属于()。

A、刑事制裁

B、行政处分

C、行政处罚

D、追究民事责任

答案：C

解析：C

行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留，以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。109.银行对消费者的主要义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或服务向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于（）义务。

A.遵守相关法律

B.交易信息公开

C.交易有凭有据

D.妥善处理客户交易请求

答案：B

解析：银行对消费者的主要义务包括遵守相关法律、交易信息公开、妥善处理客户交易请求、交易有凭有据、保护消费者信息、妥善处理投诉。交易信息公开义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。110.在个人住房贷款的贷前调查环节，对开发商资信审查的内容包括（）。

A.房地产开发商资质

B.企业资信等级或信用程度

C.企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力

D.项目资金到位情况

E.借款申请人偿还能力

答案：A,B,C

解析：开发商资信审查内容具体包括：①房地产开发商资质审查；②企业资信等级或信用程度；③国家工商行政管理机关核发的企业法人营业执照；④税务登记证明；⑤会计报表；⑥开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况；⑦企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力。选项D属于对项目本身的审查；E项属于对借款人审查的内容。111.个人因购买彩票获得收入，应按照()项目计征个人所得税。

A.工资、薪金所得

B.劳务报酬所得

C.偶然所得

D.个体工商户的生产、经营所得

答案：C

解析：偶然所得是指个人取得的所得是非经常性的，属于各种机遇性所得，包括得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得(含奖金、实物和有价证券)。个人购买社会福利有奖募捐奖券、中国体育彩票，一次中奖收入不超过10000元的，免征个人所得税，超过10000元的，应以全额按偶然所得项目计税。112.下列关于个人抵押贷款特点的描述，不正确的是（）。

A.借款人向银行申请办理个人抵押授信贷款手续，取得授信额度后，借款人方可使用贷款

B.借款人只需要一次性地向银行申请办理个人抵押授信贷款手续，取得授信额度后，便可以在有效期和贷款额度内循环使用

C.个人抵押授信贷款具有明确的指定使用用途

D.个人抵押授信贷款提供了一个有明确授信额度的循环信贷账户，借款人可使用部分或全部额度，一旦已经使用的余额得到偿还，该信用额度又可以恢复使用

答案：C

解析：C项，个人抵押授信贷款并没有明确指定使用用途，其使用用途比较综合，个人只要能够提供贷款使用用途证明即可。

113.不良个人住房贷款的处置方式不包括（）。

A.通过拍卖行竞拍

B.申请强制执行

C.向法院提起诉讼

D.与借款人协商变卖

答案：A

解析：不良贷款的抵押物处置可采取与借款人协商变卖、向法院提起诉讼或申请强制执行依法处分。114.全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导的新型管理模式，其核心是(?)。

A．全球的风险管理体系?

B．全面的风险管理范围

C．全程的风险管理过程?

D．全新的风险管理方法

E．全员的风险管理文化

答案：A,B,C,D,E

解析：?ABCDE全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式。故选ABCDE。115.康先生的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知康先生目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。

就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8％。资金年化投资报酬率4％。

如果康先生自己决定将投资于开放式基金，那么()的策略是合理的。

A.年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金

B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险

C.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重

D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金的比重

答案：D

解析：如果离子女上大学或大笔动用教育资金的时间较短，一般建议客户降低中、高风险类基金，多持有债券型或货币型基金。116.银行业监督管理机构对商业银行现场检查的重点不包括（??）。

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

答案：A

解析：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。117.按产品的用途，可以将个人贷款产品分为（）。

A.个人保证贷款

B.个人信用贷款

C.个人消费类贷款

D.个人抵押贷款

E.个人经营类贷款

答案：C,E

解析：个人贷款按产品用途可以分为个人消费类贷款、个人经营类贷款。选项A、B和D是按照担保方式分类的种类。118.当中央银行买入证券时可以导致（）。

A.货币供应量增加

B.货币供应量下降

C.证券价格上涨

D.证券价格下跌

E.市场利率下降

答案：A,C,E

解析：当中央银行需要增加货币的供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。同时，中央银行买入证券还可导致证券价格上涨、市场利率下降。119.汇出行应汇款人的要求，拍发加押电传或通过SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式，委托汇入行向指定收款人解付汇款的汇款方式是（）

A.信汇

B.票汇

C.现汇

D.电汇

答案：D

解析：电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或通过SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇入行付款给指定收款人。120.下列不属于行政诉讼当事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

答案：D

解析：行政诉讼的当事人有原告、被告、第三人和共同诉讼人。D项，委托代理人不是当事人。121.宏观经济发展的总体目标一般包括（）。

A.保持货币币值稳定

B.充分就业

C.货币供应量

D.物价上涨

答案：B

解析：宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。122.波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这五个群体是（）。

A.同行业竞争者

B.潜在的新加入的竞争者

C.替代产品

D.购买者和供应商

E.政府

答案：A,B,C,D

解析：对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这五个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。123.根据《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人应按照借款合同约定，收回贷款本息。对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行清收，或者（）。

A.协议重组

B.催收

C.核销

D.起诉

答案：A

解析：根据《个人贷款管理暂行办法》第四十条规定，贷款人应按照借款合同约定，收回贷款本息。对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行清收，或者协议重组。

124.贷款支付管理中的风险不包括（）。

A.贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证

B.业务不合规，业务风险和效益不匹配

C.直接将贷款资金发放至借款人账户

D.在未接到借款人支付申请和支付委托的情况下，直接将贷款资金支付给汽车经销商

答案：B

解析：贷款支付管理中的风险包括：贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证；直接将贷款资金发放至借款人账户；在未接到借款人支付申请和支付委托的情况下，直接将贷款资金支付给汽车经销商；未详细记录资金流向和归集保存相关凭证，造成凭证遗失。125.对于建筑业，营业收入___________万元及以上，且资产总额___________万元及以上的为中型企业。()

A.3000；3000

B.3000；5000

C.6000；5000

D.5000；3000

答案：C

解析：对于建筑业，营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.假设某风险资产的预期收益率为8％，标准差为0．15，同期国债的无风险收益率为4％。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6％的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（）。

A.50％，50％

B.30％，70％

C.20％，80％

D.40％，60％

答案：A

解析：2.下列不属于个人贷款合作单位的是（）。

A.担保机构

B.开发商

C.汽车经销商

D.房地产交易中心

答案：D

解析：公积金个人住房贷款、个人汽车贷款等贷款种类中均涉及与担保机构的合作。对于一手个人住房贷款，商业银行最主要的合作单位是房地产开发商。在消费场所开展营销，典型做法是与经销商合作，与其签署合作协议，由其向银行提供客户信息或推荐客户。3.英国实行的是多头监管型模式。()

答案：错

解析：英国实行的是统一监管型模式。4.以下描述正确的是()。

A.项目财务评估的合理尺度应该是财税制度所要求的现行价格

B.项目的经济评估应该使用反映资源合理配置和有效利用的影子价格

C.项目的经济评估反映项目使用资源和创造资源的真正社会经济价值

D.项目的社会评估，其核心内容是在项目财务评估的基础上进一步考虑新增国民收入的合理分配问题

E.项目的财务评估，仅用于判断项目在实行财税制度下的财务盈利能力

答案：A,B,C

解析：D项，项目的社会评估，其核心内容是在项目经济评估的基础上进一步考虑新增国民收入的合理分配问题，从而将增长目标和公平目标统一起来，追求国民福利的最大化；E项，项目的财务评估，主要是用于判断项目在实行财税制度下的财务盈利能力和财务清偿能力。．

5.同业拆借是金融机构满足短期资金需求的重要途径，因此同业拆借的交易量要远大于债券回购。（）

答案：错

解析：与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。因此，债券回购的交易量要远大于同业拆借。6.实物投资的标的物不包括（）。

A.黄金

B.白银

C.房产

D.企业经营权

答案：D

解析：标的物是指当事人双方权利义务指向的对象。企业经营权不属于实物。?7.下列属于资本规划的监管要求的是（）。

A.商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。

B.商业银行制定资本规划，应当确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应

C.商业银行制定资本规划，应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素

D.商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量

E.商业银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化

答案：A,B,C,D,E

解析：1．商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。

2．商业银行制定资本规划，应当确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性。

3．商业银行制定资本规划，应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件。

4．商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

5．商业银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化。

6．对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。

7．商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。8.根据《物权法》，下列不得作为个人质押贷款质押物的是（）。

A.国债

B.提单

C.可以转让的基金份额

D.应付账款

答案：D

解析：D项，应付账款属于负债，不能作为个人质押贷款质押物。