2022国家公务员 最低分数线山东海事局模拟题模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022国家公务员最低分数线:山东海事局模拟题模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.下列关于实质性重要事实的说法正确的是()。

A.指保险人认为重要的事实

B.指被保险人认为重要的事实

C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准

D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准

答案：D

解析：实质性重要事实是指那些影响保险双方当事人作出是否签约、签约条件、是否继续履约、如何履约的每一项事实。对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实；对于投保人而言，则是指那些会影响善意的投保人作出投保决定的事实，如有关保险条款、费率以及其他条件等。2.从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依赖度______、自身流动性风险管理的要求______。（）

A.较低；较低

B.较低；较高

C.较高；较低

D.较高；较高

答案：D

解析：对大型商业银行来说，大额负债依赖度比率为50％很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。从事积极资产负债管理的商业银行属于积极主动负债。3.最高额抵押担保的债权确定前，抵押权人与抵押人可以通过协议任意变更相关内容。（）

答案：错

解析：根据《物权法》第二百零五条规定，最高额抵押担保的债权确定前，抵押权人与抵押人可以通过协议变更债权确定的期间、债权范围以及最高债权额，但变更的内容不得对其他抵押权人产生不利影响。4.银行进行贷后检查的过程中，主要检查借款人的（）。

A.借款人是否提供了虚假的证明材料而取得贷款

B.抵押物是否出现毁损、灭失、价值减少现象

C.保证人是否失去担保能力

D.借款人是否按合同约定用途使用贷款

E.借款人是否卷入重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序．足以影响其偿债能力的

答案：A,D,E

解析：贷后检查中对借款人的检查发现借款人出现下列情况的，应限期要求借款人进行纠正．对借款人拒绝纠正的，应提前收回已发放贷款的本息，或解除合同，并要求借款人承担违约责任：①借款人提供了虚假的证明材料而取得贷款的；②借款人未按合同约定用途使用贷款的；③借款期内，借款人累计一定月数(包括计划还款当月)未偿还贷款本息和相关费用的；④借款人拒绝或阻碍贷款银行对贷款使用情况实施监督检查的；⑤借款人卷入重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序，足以影响其偿债能力的；⑥借款人发生其他足以影响其偿债能力的事件的。

5.根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当()。

A.退还保险费

B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费

C.发出终止合同书，但不退还保险费

D.退还保险单的现金价值

答案：D

解析：根据《保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：①保险公司根据规定解除保险合同，且投保人已经交足二年以上保险费；②以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；④投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费。此外，《保险法》还规定，投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，保险公司不承担给付保险金的责任。6.根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，不良资产批量转让工作应坚持的原则是（）。

A.依法合规

B.公开透明

C.竞争择优

D.自由协商

E.价值最大化

答案：A,B,C,E

解析：不良资产批量转让工作应坚持的原则是：①依法合规原则。转让资产范围、程序严格遵守国家法律法规和政策规定，严禁违法违规行为。②公开透明原则。转让行为要公开、公平、公正，及时充分披露相关信息，避免暗箱操作，防范道德风险。③竞争择优原则。要优先选择招标、竞价、拍卖等公开转让方式，充分竞争，避免非理性竞价。④价值最大化原则。转让方式和交易结构应科学合理，提高效率，降低成本，实现处置回收价值最大化。7.强烈渴望财产安全，最厌恶风险的投资者是（）。

A.谨慎的投资者

B.有计划的投资者

C.个人主义投资者

D.冲动的投资者

答案：A

解析：谨慎的投资者强烈渴望财产安全，最厌恶风险，通常投资于不太可能损失的非常安全的投资工具。8.商业银行在对项目产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内容应包括（）。

A.公司的市场占有率

B.产品特征

C.总的市场潜在的需求量

D.行业的实际销售额

E.区域市场潜在需求量

答案：A,C,D,E

解析：市场需求预测的内容包括：①估计潜在的市场需求总量；②估计区域市场潜在需求量；③评估行业销售额和企业的市场占有率。B项，产品特征是市场需求预测的主要相关因素，不属于需求预测的内容。9.避税筹划的特征有()。

A.非违法性

B.违法性

C.策划性

D.权利性

E.规范性

答案：A,C,D,E

解析：“避税筹划”是指纳税人在充分了解现行税法的基础上，通过掌握相关会计知识，在不触犯税法的前提下，对经济活动的筹资、投资、经营等活动做出巧妙的安排，这种安排手段处在合法与非法之间的灰色地带，达到规避或减轻税负的目的。其特征有：①非违法性；②策划性；③权利性；④规范性。10.实施行政许可，应当遵循公开、公平、公正的原则，应当遵循便民的原则。（）

答案：对

解析：此题暂无解析11.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。

A.利用经济资本配置限制高风险业务

B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

C.利用金融衍生品对冲或转移市场风险

D.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

答案：B

解析：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可降低市场风险敞口。B项，自我评估法是操作风险控制措施。12.同业存放即同业存款，是商业银行的资产业务。（）

答案：错

解析：同业存放即同业存款，是商业银行的负债业务，是商业银行的资金来源之一。13.个人征信系统的经济功能不包括（）。

A.促进经济发展

B.扩大信贷范围

C.提高社会诚信水平

D.维护金融稳定

答案：C

解析：个人征信系统的经济功能主要体现在：帮助商业银行等金融机构控制信用风险，维护金融稳定，扩大信贷范围，促进经济增长，改善经济增长结构，促进经济可持续发展。“提高社会诚信水平”属于社会功能。14.经济结构对商业银行的直接影响是（）。

A.影响社会经济主体对商业银行服务的需求

B.通过影响国民经济增长速度来影响商业银行

C.通过影响国民经济增长质量来影响商业银行

D.通过影响国民经济可持续性来影响商业银行

答案：A

解析：选项BCD属于商业银行的间接影响。15.巴塞尔委员会规定成数因子的值不得低于2。()

答案：错

解析：巴塞尔委员会规定成数因子的值不得低于3。16.风险事件：

为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，原银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：

近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，原银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。

《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。

《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。

《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。

交易对手信用风险的来源包括（）。

A.利率掉期

B.CDS

C.逆回购

D.证券借贷

E.即期外汇买卖

答案：A,B,C,D

解析：交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、CDS等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证券借贷等。17.行业发展的各个阶段，按照商业银行信贷风险的程度从高到低排列，依次为（）。

A.启动阶段、衰退阶段、成长阶段、成熟阶段

B.衰退阶段、启动阶段、成熟阶段、成长阶段

C.启动阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段

D.衰退阶段、启动阶段、成长阶段、成熟阶段

答案：A

解析：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，处在成长阶段的行业代表中等程度的风险，处在成熟阶段的行业代表着最低的风险，处在衰退阶段的行业代表相对较高的风险。行业发展的各个阶段信贷风险从高到低排列为启动阶段、衰退阶段、成长阶段、成熟阶段。18.根据以下材料，回答73-76题

某银行同意为某公司贷款2亿元，用于某固定资产投资项目，该项目总投资额为3亿元，其余项目资金为借款人自有资金。9月份该借款人部分贷款交付方式为自主支付，信息如下：

请根据以上情况完成下列问题。

关于9月5日自主支付400万元，下列说法正确的是（）。

A．借款人属于贷款诈骗

B．贷款使用合法合规

C．贷款使用违规，应要求客户尽快将款项划回，并尽快归还贷款

D．化整为零规避受托支付

答案：C

解析：贷款人应加强对贷款资金用途的后续跟踪核查。借款人自主支付方式下，贷款发放后应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况。该贷款应专用于固定资产投资项目，而借款人用于增资，所以贷款使用违规，贷款人应要求客户尽快将款项划回，并尽快归还贷款。19.监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是（）。

A.经济资本

B.监管资本

C.会计资本

D.实收资本

答案：B

解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。20.在()的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。

A．调查人员未出示调查通知书

B．调查人员未出示合法证件

C．调查人员少于2人

D．调查人员多于2人

E．调查人员未提前预约

答案：A,B,C

解析：ABC根据《银行业监督管理法》第三十四条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。故选ABC。21.（）中必备的条款包括贷款种类、贷款利率、还款方式、还款期限等。[2014年6月真题]

A.保证合同

B.质押合同

C.借款合同

D.抵押合同

答案：C

解析：借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。22.中华人民共和国的涉外仲裁机构应当将当事人的申请提交下列哪些法院?()

A、被申请人所住地的基层人民法院

B、被申请人所住地的中级人民法院

C、财产所在地的中级人民法院

D、财产所在地的基层人民法院

E、该仲裁机构所在地的中级人民法院

答案：A,D

解析：涉外仲裁委员会应当将当事人的申请提交被申请人所在地或者财产所在地的基层人民法院。23.常见的清算模式有()。

A、实时定额清算

B、实时全额清算

C、净额批量清算

D、大额资金转账系统

E、小额定时清算

答案：B,C,D,E

解析：B,C,D,E

常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。24.下列关于商业银行风险管理的的说法正确的有（）。

A.流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力

B.从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险

C.在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于市场风险管理范畴

D.国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国(或地区)经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性

E.流动性风险通常被视为一种综合性风险

答案：A,B,D,E

解析：C项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。由此可知，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。25.遗产按照下列顺序继承（）。

A.第一顺序?子女，配偶，父母

B.第一顺序?父母，子女，配偶

C.第一顺序?配偶，子女，父母

D.第二顺序?兄弟姐妹，祖父母，外祖父母

E.第二顺序?祖父母，外祖父母，兄弟姐妹

答案：C,D

解析：遗产按照下列顺序继承

第一顺序?配偶，子女，父母

第二顺序?兄弟姐妹，祖父母，外祖父母

26.在浮动利率制度下，当利率处于下降周期时，个人住房贷款借款人出现违约的可能性将会加大。

答案：错

解析：我国目前个人住房贷款中的浮动利率制度，使借款人承担了相当大比率的利率风险，这就导致了借款人在利率上升周期中出现贷款违约的可能性加大；而当利率处于下降周期时，借款人承担的利息压力减轻，违约的可能性有可能下降。27.银行业金融机构有符合《银监法》规定的违法情形的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者()；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A．予以取缔

B．予以行政处分

C．对其强制执行

D．吊销经营许可证

答案：D

解析：D《银监法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。故选D。28.根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露。（）

答案：对

解析：公司风险暴露是指商业银行对公司、合伙制企业和独资企业及其他非自然人的债券。根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露分为中小企业风险暴露、专业贷款和一般公司风险暴露。29.关于合作机构管理的说法，不正确的是（）。

A.银行为了取得客户资源，提高市场份额，因此合作机构资质水平的考察不重要

B.与外部机构合作是当前和今后一段时间个人住房贷款业务开展的主要方式

C.专业从事担保业务的中介担保公司，是商业银行个人住房贷款业务的重要合作机构

D.合作机构的资金实力对商业银行的个人住房贷款风险管理水---有着重要的影响作用

答案：A

解析：现阶段由于缺乏征信体系、国内商业银行个人住房贷款业务大多要依赖于合作机构所提供的担保方式来规避风险。由于银行忽视了对合作机构资质水平的考察以及对其权责的约束，导致合作机构的住房贷款风险逐步暴露。因此，商业银行开始认识到选择优质的合作机构的重要性。选项A错误。30.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（）。

A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能

B.定金具有预付款性质

C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金

D.订金的数额可由当事人之间自由约定

答案：B

解析：定金和订金的区别如下：①性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。③数额限制不同。《担保法》规定定金数额不超过主合同标的额的20％；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。31.在区域发展中，()是发展核心。

A、经济发展

B、社会发展

C、政治发展

D、生态环境发展

答案：A

解析：A

区域发展的分析也应包括经济、社会和生态环境三个方面，并以三者综合效益作为分析判断的标准，但经济发展仍然是核心。32.下列关于行为风险的特征说法错误的是（）

A.把消费者利益放在了核心位置

B.产生行为风险的银行或银行从业者违背了职业上的行为操守和道德

C.产生行为风险的银行或银行从业者行为本身一定违法

D.涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域

答案：C

解析：行为风险的特征

1.行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了"以客户为核心"的风险理念。

2.行为风险涉及的风险问题主要集中于消费者保护、市场诚信和公平竞争等领域。

3.产生行为风险的银行或银行从业者，其行为本身可能并不一定违法，但违背了职业上的行为操守和道德。33.国家助学贷款实行借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放的方式。其中，学费、住宿费、生活费都按学年(期)发放，直接划人借款人所在学校在贷款银行开立的账户上。（）

答案：错

解析：国家助学贷款实行借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放的方式。其中，学费和住宿费贷款按学年(期)发放，直接划人借款人所在学校在贷款银行开立的账户上；生活费贷款(每年的2月和8月不发放生活费贷款)，根据合同约定定期划人有关账户。34.目前我国商业银行常用的内部资金转移定价的方法不包括（）。

A.二元化曲线的转让定价

B.以成本为基础的转让定价

C.以客户为基础的转让定价

D.以市场为基础的转移定价

答案：C

解析：目前，国内商业银行内部资金转移定价的方法主要有以下几种:①以市场为基础的转移定价；②以成本为基础的转让定价；③二元化曲线的转让定价，目前我国国内金融市场依然为存贷款官方利率和市场利率并存的二元化利率体制。35.对项目成本进行审查时，应（）。

A.审查项目是否按企业财务通则与企业会计准则规定核算项目生产经营成本

B.重点审查原辅料、包装物、燃料动力的单耗、单价取值是否有理、有据

C.审查外购投人物是否按照实际买价计算成本

D.审查自制投入物是否按制造过程中发生的实际支出计算成本

E.审查外购投人物所支付的进项税是否单列

答案：A,B,D,E

解析：外购投入物应按照买价加应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本，选项C错误。36.对个人汽车贷款的借款人的贷后审查的主要内容包括()。

A.有无发生影响借款人还款能力的突发事件

B.借款人的住所和联系电话是否变动

C.借款人是否按期足额归还贷款

D.对经营类车辆应监测车辆经营收入的实际情况

E.借款人工作单位、收入水平是否发生变化

答案：A,B,C,D,E

解析：对借款人进行贷后检查的主要内容包括：(1)借款人是否按期足额归还贷款。(2)借款人工作单位、收入水平是否发生变化。(3)借款人的住所、联系电话有无变动。(4)有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件，如卷入重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序，借款人身体状况恶化或突然死亡等。(5)对于经营类车辆应监测其车辆经营收入的实际情况。37.一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的口值可能为()。

A.0．3

B.0．9

C.1

D.1．1

答案：D

解析：β系数是特定资产(或资产组合)的系统性风险度量。全体市场本身的β系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则β系数大于1。反之，若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度，则β系数就小于1。38.下列人员中可能构成职务侵占罪的是（）。

A.国家机关工作人员

B.国有公司工作人员

C.某国有公司委派到某非国有公司的工作人员

D.非国有公司委派到国有公司的工作人员

答案：D

解析：职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。受国家机关、国有公司、企业、事业单位委派从事公务的人员属于国家工作人员，不能构成职务侵占罪，非国有企业委派到国有企业的人员属于非国家工作人员，可能构成职务侵占罪。39.商业银行的资本管理中，监管资本的含义有（）。

A.银行实际持有的总资本要求

B.银行实际持有的符合监管规定的合格资本

C.银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求

D.银行应当保存的准备金要求

E.银行应当制定的存贷款比例要求

答案：B,C

解析：监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本。二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。40.风险主体对于非个人，一般是指主体注册成立的国家,但存在例外，包括（）。

A.当主体为不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地

B.当主体是银行的分行时，直接风险主体所在国家（地区）应当填列在分行所在国家（地区），并按照担保转移，将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家（地区）

C.风险主体为国际组织的，所属国家统一认定为“国际组织”，属于组织所在国家

D.对于飞机、船舶融资，若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家，一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家

E.对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所属国家的，按最能代表该资产的国家或区域确定

答案：A,B,D,E

解析：风险主体所在国家（地区），对于个人，按照个人居住地，如果某个个人在多个国家（地区）有住所的，按其经常居住地确定国别。对于非个人，一般是指主体注册成立的国家,但以下情况例外：1.当主体为不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地。

2.当主体是银行的分行时，直接风险主体所在国家（地区）应当填列在分行所在国家（地区），并按照担保转移，将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家（地区）。

3.当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体（SPV），比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

4.对于飞机、船舶融资，若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家，一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家。若不存在长期租约或无法明确还款来源国家，则直接风险主体所在国家为飞机/船舶的最终拥有人的所在国家。如果融资的偿还主要依靠质押于银行的租约项下的租金收入，则直接主体所在国家应为承租人所在国家。

5.对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所属国家的，按最能代表该资产的国家或区域确定。

6.风险主体为国际组织的，所属国家统一认定为“国际组织”，不属于任何一个特定国家。41.目前，应用最广泛的信用评分模型有（）。

A.线性概率模型

B.Logit模型

C.Probit模型

D.线性辨别模型

E.历史模型

答案：A,B,C,D

解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。42.对投资者而言，债券型理财产品面临的最大风险有()。

A.利率风险

B.汇率风险

C.流动性风险

D.操作风险

E.提前偿付风险

答案：A,B,C

解析：对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。43.关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）。

A.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C.总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险

D.短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸

答案：A

解析：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。44.从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为（）。

A.正常、关注、次级、可疑、损失

B.正常、次级、关注、可疑、损失

C.正常、关注、可疑、次级、损失

D.正常、次级、可疑、关注、损失

答案：A

解析：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。45.相对于远期外汇市场，即期外汇市场容量巨大、交易活跃而且报价容易，易于捕捉市场行情，是最主要的外汇市场形式。()

答案：对

解析：即期外汇市场每天进行着数量巨大的交易，而且交易笔数也是世界之最，这个市场容量巨大，交易活跃而且报价容易，易于捕捉市场行情，是最主要的外汇市场形式。46.构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（）。

A、市场约束

B、市场准人

C、公司治理

D、监管部门监督检查

E、.资本监管

答案：A,D

解析：监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。BE两项为银行监管的具体方法；C项是商业银行有效管理控制风险的内部保障。47.李某自幼丧父，后来母亲与继父王某结婚，李某长期与祖母住在一起。后李某母亲去世，王某无人照顾，又没有生活来源。后王某去世，李某向法院申请王某财产的继承权。根据规定，法院下列判决正确的是（）。

A.李某为继子女可以继承

B.李某不是继子女无权继承

C.李某是继子女但无权继承

D.若王某无子女，李某可继承

答案：C

解析：继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。

48.某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额()元。

A.0

B.3360

C.4800

D.5200

答案：C

解析：个人提供著作权的使用权取得的所得属于特许权使用费所得，取得特许权的经济赔偿收入，应按“特许权使用费所得”项目缴纳个人所得税。特许权使用费所得按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。所以，该作家应缴纳个人所得税=30000×(1-20％)×20％=4800(元)。49.现场检查的阶段包括（）。

A.现场检查处理阶段

B.现场检查准备阶段

C.现场检查报告阶段

D.现场检查档案整理阶段

E.现场检查实施阶段

答案：A,B,C,D,E

解析：一般现场检查是指完整执行银保监会规定的现场作业全部流程的检查，即完成现场检查准备阶段、现场检查实施阶段、现场检查报告阶段、现场检查处理阶段和现场检查档案整理阶段的全部工作。50.房地产是指土地、建筑物及其他地上定着物，它是实物、权益、区位的综合体：（）

答案：对

解析：房地产是指土地、建筑物及其他地上定着物，它是实物、权益、区位的综合体：实体包括有形的实体、该实体的质量及组合完成的功能；权益包括权利、利益和收益：区位包括地理位置、坐标位置、周围环境和景观、与重要场所(如市中心、机场、车站、政府机关、同行业等)的距离及通达的便捷性等。51.设备的技术寿命是指设备从开始使用至（）所经历的时间。

A.设备因物理、化学作用报废

B.设备因技术落后被淘汰

C.设备使用费超过预算

D.设备完全折旧

答案：B

解析：设备的技术寿命，是指设备从开始使用，直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间。52.银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

答案：C

解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过6个月。53.若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。（）

答案：对

解析：所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。54.下列一定属于长期融资需求的是（）。

A.商业信用的减少和改变

B.非预期性支出

C.存货周转率的下降

D.固定资产重置或扩张

答案：D

解析：通常情况下，长期资金需求需要长期融资来实现。固定资产重置或扩张会带来长期融资需求。故本题选D。55.下列不属于借记卡功能的是（）。

A.存取现金

B.转账汇款

C.储蓄功能

D.刷卡消费

答案：C

解析：借记卡具有如下功能：①存取现金；②转账汇款；③刷卡消费；④代收代付；⑤资产管理；⑥其他服务。56.下列关于银行流动性风险与其它风险关系的表述，正确的有（）。

A.利率上升会导致银行融资成本上升，可能导致流动性风险

B.支付结算系统出现问题影响银行现金收支，可能导致流动性风险

C.不良率上升会导致银行资产质量下降，可能导致流动性风险

D.良好的声誉能够确保银行资金的稳定性，有助于降低流动性风险

E.战略决策失误在长期内会影响银行流动性，短期内没有影响

答案：A,B,C,D

解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。E项，战略决策失误不仅在长期内会影响银行的流动性，短期内也可能影响。

57.贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的（）进行调查核实，形成贷前调查报告。

A.真实性

B.准确性

C.完整性

D.审慎性

E.合法性

答案：A,B,C

解析：在个人经营贷款的贷前调查中，贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。58.贷款业务有多种分类标准，按照借款人性质不同可划分为（）。

A.个人贷款

B.公司贷款

C.商业贷款

D.机构贷款

E.政府贷款

答案：A,B

解析：贷款业务有多种分类标准，按照借款人性质不同分为个人贷款和公司贷款。59.下列最能体现“管法人”的监管理念的是（）。

A.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险

B.建立与完善有效率的内控机制

C.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度

D.实施法人监管，重视对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解

答案：D

解析：所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。60.国内外理财师的管理基本都执行“4E”认证标准，“4E”是指()。

A.教育

B.考试

C.工作经验

D.尽职高效

E.职业道德

答案：A,B,C,E

解析：国内外各类专业理财证书基本都执行“4E”认证标准，“4E”由教育、考试、工作经验和职业道德四部分组成。61.下列关于VaR的说法中，错误的是()。

A.均值VaR是以均值为基准测度风险的

B.零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的相对损失

C.VaR的计算涉及置信水平与持有期

D.计算VaR值的基本方法是方差-协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法

答案：B

解析：均值VaR是以均值为基准测度风险的，度量的是资产"b'i-N-N相对损失，零值VaR是以初始价值为基准测度风险的，度量的是资产价值的绝对损失，所以A项正确，B项错误；VaR的计算涉及置信水平与持有期，计算VaR值的基本方法是方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡洛模拟法，所以C、D项正确。62.下列关于金融市场分类，正确的是（）。

A.按照交易的阶段划分，可以分为发行市场和流通市场

B.按照交易活动是否在固定场所进行划分，可以分为场内市场和场外市场

C.按照金融工具的具体类型划分，可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等

D.按照金融工具上所约定的期限长短划分，可以分为现货市场和期货市场

E.按照成交后是否立即交割切分，可分为现货市场和期货市场

答案：A,B,C,E

解析：现货市场和期货市场是按成交后是否立即交割划分的。D选项的说法错误，ABCE选项说法正确。故选ABCE。63.在经济萧条、市场不景气的时期，银行若想控制风险，应减少发放长期贷款。（）

答案：对

解析：在经济萧条、市场不景气的时期，企业预期投资收益下降，个人消费能力下降，使得贷款需求减少。这时若银行发放中长期贷款，则风险可能较大。64.在发生（）情况时，理财师应对客户的理财方案进行不定期的评估和调整。

A.宏观经济政策、法规等发生重大变化

B.金融市场的重大变化

C.客户继承一大笔遗产

D.夫妻离婚

E.家庭计划投资移民

答案：A,B,C,D,E65.备用信用证的开证申请人因受各种因素影响，导致不履行或无力履行到期付款义务或发生其他违反执行主债务合同条款的行为，债权人提供符合合同规定的赔偿文件，商业银行存在由债权人变成主债务人的风险。（）

答案：错

解析：备用信用证的开证申请人因受各种因素影响，导致不履行或无力履行到期付款义务或发生其他违反执行主债务合同条款的行为，债权人提供符合合同规定的赔偿文件，商业银行存在由担保人变成主债务人的风险。66.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（）。

A.卖出永久债券

B.买入即将到期的20年期债券

C.买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券

D.买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券

答案：D

解析：当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。67.银行业消费者投诉分类包括()。

A.一般性投诉

B.重要投诉

C.普通投诉

D.重大投诉

E.紧急投诉

答案：A,D

解析：银行业消费者按照投诉的影响程度分为一般性投诉与重大投诉。68.信用风险是由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造损失的风险。

答案：错

解析：操作风险是由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造损失的风险。

考点

商业银行风险的主要类别?

69.下列属于财务计算器中货币时间价值功能键的有（）。

A.PV

B.FV

C.PMT

D.DATE

E.I／Y

答案：A,B,C,E

解析：DATE是日期键，其他均属于货币时间价值功能键。70.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证其（），以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。

A.真实性

B.准确性

C.及时性

D.配比性

E.充分性

答案：A,B,C,E

解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实性、准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。71.代理商业银行业务中，最具典型性的是代理银行汇票业务，可分为代理签发银行汇票、代理承兑银行汇票和代理兑付银行汇票业务。（）

答案：错

解析：代理商业银行业务包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。其中主要是代理结算业务，具体包括代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等其他结算业务。代理银行汇票业务最具典型性，其又可分为代理签发银行汇票和代理兑付银行汇票业务。72.下列关于财务分析内容的说法，错误的是()。

A.分析客户盈利能力时，应着重对盈利时间进行分析

B.客户营运能力越强，资产周转速度越快，盈利能力越强

C.所有者权益在资金来源中比重越大，客户偿债能力越强

D.贷款决策中，还要使用盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债能力比率等指标综合反映借款人财务状况

答案：A

解析：A项，盈利是借款人偿还债务的主要资金来源，客户盈利能力越高，盈利越持久，其偿债能力就越强，债权的风险越小。因而分析盈利能力时应侧重对盈利水平、盈利持久性进行分析。客户何时盈利对偿债能力影响相对较弱，不作为盈利能力分析重点。73.下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是（）。

A.两者的信贷审查标准不同

B.两者均常见于中长期贷款

C.贷款意向书表明该文件为要约邀请

D.贷款承诺基本不具备法律效力

答案：D

解析：D项，贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。74.动产质押是指借款人或第三人将其动产移交（）占用，将该动产作为贷款的担保，借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以动产折价或者拍卖、变卖动产的价款优先受偿。

A.担保公司

B.保险公司

C.贷款银行

D.中国人民银行

答案：C

解析：质押担保分为动产质押和权利质押，本题考查动产质押的概念。动产质押是指借款人或第三人将其动产移交贷款银行占用，将该动产作为贷款的担保，借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以动产折价或者拍卖、变卖动产的价款优先受偿。75.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列关于商业银行第二支柱建设的描述，最不恰当的是（）。

A、银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划

B、银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序

C、银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分

D、内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次

答案：D

解析：D项，内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。76.我国1999年成立四家金融资产管理公司的主要目的是（）。

A.办理投资银行业务

B.管理中小股份制银行的资产

C.扩大我国金融市场

D.处置国有银行业不良资产

答案：D

解析：亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行和建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。经过十多年运作，我国金融资产管理公司的政策性处置任务基本完成，目前已开始逐步向商业性机构转型。77.以下关于商业银行信用风险控制与缓释的描述，正确的有（）。

A.限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖

B.信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险

C.信贷业务流程应当结构清晰、职能明确，在业务处理过程中做到关键岗位相互分离、相互协调、相互制约，同时满足业务发展和风险管理的需要

D.在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含银行管理和信贷业务两个层面的主要内容

E.商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实

答案：A,B,C,D,E

解析：限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖；信用风险缓释是指银行运用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险；信贷业务流程应当结构清晰、职能明确，在业务处理过程中做到关键岗位相互分离、相互协调、相互制约，同时满足业务发展和风险管理的需要；在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含银行管理和信贷业务两个层面的主要内容；商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实。78.民法的基本原则是()。

A、公序良俗原则

B、守法原则

C、公平原则

D、自愿原则

E、诚实信用原则

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

上述五项均符合题意。79.上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易。（）

A.公司有重大违法行为

B.公司不按照规定公开共财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者

C.公司被起诉

D.公司最近三年连续亏损

E.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件

答案：A,B,D,E

解析：上市公司丧失上市条件的，其股票依法暂停上市或者终止上市。根据《中华人民共和国证券法》的规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：①公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；②公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；③公司有重大违法行为；④公司最近三年连续亏损；⑤证券交易所上市规则规定的其他情形。80.某企业决定在农村设厂，则该企业可以享受的税收优惠包括（）。

A.不征收房产税

B.不征收城镇土地使用税

C.城市维护建设税按3％的税率征收

D.城市维护建设税按1％的税率征收

E.征收4％的房产税

答案：A,B,D

解析：C项，城市维护建设税纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1％；E项，房产税的纳税人为城市、县城、建制镇和工矿区的房屋产权所有人。81.存款保险制度保护了（）的利益。

A.商业银行

B.保险公司

C.存款人

D.中央银行

答案：C

解析：存款保险制度是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的制度。82.个人汽车贷款在开户放款时应注意：借款人与贷款银行签约时，要明确告知在放款时遇法定利率调整，应执行（）。[2015年10月真题]

A、原借款合同利率与具体放款H当日利率两者中的低者

B、原借款合同利率与具体放款日当日利率两者中的高者

C、原借款合同利率

D、具体放款日当日利率

答案：D83.货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。

答案：对

解析：货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。84.国家助学贷款的利率执行中国人民银行规定的同期贷款基准利率，不上浮。（）[2012年6月真题]

答案：对85.银行核查贷款支付是否符合约定用途的方法不包括（）。

A.账户分析

B.秘密调查

C.凭证查验

D.现场调查

答案：B

解析：银行要通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式．核查贷款支付是否符合约定用途。86.企业网上银行业务能为企业客户提供()等银行业务。

A．账户管理

B．收款付款

C．支付结算

D．集团理财

E．代发工资

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE本题考查企业网上银行的业务范围。企业网上银行业务能为企业客户提供账户管理、收款付款、支付结算、集团理财、代发工资。故选ABCDE。87.在受理固定资产贷款过程中，银行应取得的项目合法性要件包括（）。[2015年5月真题]

A.规划批复

B.立项批复

C.环评批复

D.可行性研究报告批复

E.土地利用合法性文件

答案：A,B,C,D,E

解析：项目合法性要件主要包括可行性研究报告批复、立项批复、土地利用合法性文件、规划批复、环评批复等。贷前调查报告中应确定上述合法性要件的取得时间、批文文号、批复内容与项目是否一致。88.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是()。

A.赔偿15万元

B.先赔偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款

C.赔偿10万元

D.不赔，因为不属于保险责任

答案：A

解析：根据我国《保险法》的规定，人身保险不受损失补偿原则的限制，肇事司机赔偿后不影响被保险人向保险公司索赔，因此保险公司应赔偿死亡赔偿金15万元。89.购贷款的对象是（）。

A.境外企事业法人及自然人

B.境内企事业法人及自然人

C.境外企事业法人

D.境内企事业法人

答案：D

解析：并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。90.关于久期，下列说法正确的有（）。

A.久期可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析

B.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量

C.久期的数学公式为dP／dy=D×P／(1+y)

D.久期又称持续期

E.当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大

答案：A,B,D,E

解析：C项，久期的数学公式应为dP／dy=-D×P／(1+y)。91.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（）。

A.个人通知存款

B.定活两便储蓄存款

C.外汇储蓄存款

D.个人保证金存款

答案：D

解析：个人保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国(境)留学需要预交一定比例外汇保证金才能取得前往国的入境签证的特殊需要。题干中，小张应持有个人保证金存款。92.李某投资某债券，买人价格为100元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为（）。

A.10％

B.20％

C.9．1％

D.18．2％

答案：B

解析：持有期收益率=(卖出价格一买入价格+利息额)／买入价格×100％=(110-100+10)／100×100％=20％。故选B。93.保险合同的存在形式包括()。

A、暂保单

B、保险单

C、保险凭证

D、批单

E、保险协议书

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

保险合同的存在形式包括有保险人签署承诺的投保单；暂保单；保险单；保险凭证；批单；保险协议书。94.下列属于商业银行对保证担保应重点关注的事项的是()。

A.保证人的贷款规模

B.保证人的保证意愿

C.保证人的关联方

D.保证人的行业地位

答案：B

解析：商业银行对保证担保应重点关注的事项包括：(1)保证人的资格。(2)保证人的财务实力。(3)保证人的保证意愿。(4)保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系。5)保证的法律责任。95.定价管理分为（）

A.外部产品定价

B.盈利增长定价

C.负债产品定价

D.内部价格管理

E.内部资金转移定价管理

答案：A,E

解析：定价管理分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。96.下列用大写金额表示“￥1600．45”，正确的是（）。

A.人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分

B.人民币壹仟陆佰元肆角五分

C.人民币壹仟陆百圆零肆角伍分

D.人民币：壹仟陆佰圆零肆角伍分

答案：A

解析：中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元(圆)、角、分、零、整(正)等字样。中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”(或“正”)字，在“角”之后可以不写“整”(或“正”)字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字。中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。（B项错在“五”应为“伍”）97.在国别风险的主要类型中，（）是最主要的类型之一。

A.主权风险

B.政治风险

C.传染风险

D.转移风险

答案：D

解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。其中，转移风险是国别风险的最主要类型之一。98.根据《物权法》的规定，下列财产不得作为抵押物的有()。

A、土地所有权

B、正在建造的房屋

C、已确定购置但尚未购置的生产设备

D、学校教学楼

E、荒地承包经营权

答案：A,D

解析：A,D

《物权法》第一百八十四条列举了如下财产不得抵押：(1)土地所有权。(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外。(3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施。(4)所有权、使用权不明或者有争议的财产。(5)依法被查封、扣押、监管的财产。(6)法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。99.下列选项中，不属于个人经营贷款信用风险防控措施的是（）。[2015年10月真题]

A.更换为其他足值抵押物

B.要求借款人恢复抵押物价值

C.提高贷款利率并加收罚息

D.重新评估抵押物价值，择机处置抵押物

答案：C

解析：个人经营贷款信用风险防控措施包括：①加强对借款人还款能力的调查和分析；②加强对借款人所控制企业经营情况的调查和分析；③加强对保证人还款能力的调查和分析；④加强对抵押物价值的调查和分析。对于有效规避抵押物价值变化而带来的信用风险，除ABD三项外，还可以采取的措施有：按合同约定或依法提前收回贷款。

100.商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于（）。

A.依法清收

B.以资抵债

C.常规清收

D.现金清收

答案：C

解析：常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。101.有一套规范科学的工作流程、方法是一名专业理财师应具备的基本专业素质。（）

答案：对

解析：作为一名专业理财师需要有一套规范科学的工作流程、方法，这样才能减少主、客观环境影响，有条不紊地展开对客户的专业咨询服务，这是一名专业理财师必须要拥有的基本专业素质。102.（）是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。

A.统一监管型

B.单一全能型

C.多头监管型

D.“双峰”监管型

答案：C

解析：多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管在内的全面监管。

考点

国际上主要金融监管的体制

103.由于同一项目不同的现金流量分布可能得出相同的内部收益率，因此不能简单以内部收益率来判断项目能否按时还款，但可以借助净现金流量分析，把各年还本付息额跟当年的净现金流量进行对比，就可以判断项目在还款期内能否按时还款。（）[2015年5月真题]

答案：对

解析：项目现金流量分析是根据项目在计算期(包括建设期和经营期)内各年的现金流入和流出，通过现金流量表计算各项静态和动态评价指标，以反映项目的获利能力和还款能力。由于同一项目不同的现金流量分布可以得出相同的内部收益率，因此不能简单以内部收益率来判断项目能否按时还款，但可以借助净现金流量分析，把各年的还本付息额跟当年的净现金流量进行对比，就可以判断项目在还款期内能否按时还款。104.下列关于凭证式国债和储蓄国债(电子式)的说法，正确的有（）。

A.二者均为储蓄国债

B.凭证式国债国家印制实物券面

C.凭证式国债采用填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式

D.储蓄国债(电子式)通过试点银行面向个人投资者销售

E.储蓄国债(电子式)面向城乡居民个人和各类投资者发行

答案：A,C,D

解析：储蓄国债具有凭证式国债和储蓄国债(电子式)两个品种。凭证式国债是指国家不印制实物券面，而采用填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式，通过部分商业银行柜台，面向城乡居民个人和各类投资者发行的储蓄性国债；储蓄国债(电子式)是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点银行面向个人投资者销售的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。105.欧洲金融监管当局不包括（）。

A.欧洲银行管理局

B.欧洲证券和市场管理局

C.职业养老基金管理局

D.国家信用社管理局

答案：D

解析：欧洲金融监管当局包括欧洲银行管理局、欧洲证券和市场管理局、欧洲保险、职业养老基金管理局。D项属于美国联邦分业监管机构。106.下列关于税收的特征的表述，不正确的是（）。

A.税收的固定性是相对于某一个时期而言的

B.税收的三个特征是统一的整体，相互联系，缺一不可

C.无偿性是指国家征税后，税款一律纳入国家财政预算统一分配

D.税收的强制性主要体现在制定税法的过程中

答案：D

解析：D项，税收的强制性是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利(权力)与义务进行规范，依据法律进行征税。我国宪法明确规定我国公民有依照法律纳税的义务。纳税人必须依法纳税，否则就要受到法律的制裁。税收的强制性主要体现在征税过程中。107.某商业银行在95％置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区问提高至99％，则该银行交易账户的风险价值将（）。

A.增加

B.保持不变

C.无法判断

D.减小

答案：A

解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。108.《行政强制法》自（）年实施。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

答案：D

解析：《行政强制法》自2012年1月1日起实施。109.关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是（）。

A.信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生

B.除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销

C.在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止

D.允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠地估计损失

答案：B

解析：采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求；B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销；C项属于可执行性的要求；D项属于评估的要求。110.实现银行账户利率风险控制的方法不包括()。

A.表内方法

B.表外方法

C.表内与表外相结合

D.风险资本限额

答案：C

解析：实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。111.杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙，杨丙幼年时送给陈某作养子，杨丙结婚时，陈某为其盖了二层的新房，因邻居失火，该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来，让杨丙夫妇及陈某居住，不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子，杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定，死者的遗产由（）继承。

A.杨甲和杨乙

B.杨甲、杨乙和杨丙

C.杨甲、杨乙、陈某

D.杨甲、杨乙、杨丙及陈某

答案：A

解析：养子女是指因收养关系的成立而与养父母形成父母子女关系的子女。养子女与亲生子女享有同等的继承权。收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除。本题中杨丙被送给陈某做养子，其与生父母之间的关系即告解除，无权继承生父母的财产。112.商业助学贷款的特色包括（）。

A.不需要任何担保

B.商业银行向境内困难学生自主发放的商业贷款

C.各金融机构均可办理

D.贷款用于学费、生活费和住宿费的支出

E.财政不贴息

答案：B,D,E

解析：A项，商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则；C项，商业助学贷款中的贷款人是指在中华人民共和国境内依法设立的、经银行业监督管理机构批准经营贷款业务的银行业金融机构。113.下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（）。

A.可自由兑换的外国硬币

B.可自由兑换的外币支票

C.可自由兑换的外币票据

D.可自由兑换的外币汇票

E.可自由兑换的外国纸币

答案：A,E

解析：现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。114.某银行的总资本为200亿元人民币，资本扣减项为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则资本充足率为（）。

A.10.00%

B.8.00%

C.6.70%

D.3.30%

答案：A

解析：

故该题的资本充足率为=（200-50）/1500*100%=10%115.单一客户风险监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果。（）

答案：错

解析：组合风险监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。116.以（）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。

A.保险标的

B.保险性质

C.实施方式

D.承保

答案：A

解析：以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险和人身保险；以保险的性质为标准进行分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险；按承保划分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险；按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。

117.下列关于信用期的制定的说法，不正确的是（）。

A.信用期的制定可以分为三步

B.首先应该计算延长信用期所增加的利润

C.最后计算放宽信用条件而需增加的资金占用额

D.信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准

答案：C

解析：信用期的制定可分为三步，首先，计算延长信用期所增加的利润；其次，计算放宽信用条件而需增加的资金占用额；最后，比较有利的信用期。信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过“5C”系统进行，即评估对方的品质(CharaCter)、能力(CapaCity)、资本(Capital)、抵押品(Collateral)和条件(Condition)，以更全面地考察信用期的制定。

118.现金流分为（）。

A.经营活动的现金流

B.投资活动的现金流

C.融资活动的现金流

D.休闲活动的现金流

E.投机活动的现金流

答案：A,B,C

解析：现金流是指现金在一个公司内的流入和流出。现金流分为三个部分：①经营活动的现金流；②投资活动的现金流；③融资活动的现金流。119.某家电行业每年平均有3亿人购买家电，每人每年平均购买1．5台，平均每台的价格为2000元，则该家电的总市场潜量为()。

A.3亿人

B.4．5亿台

C.6000亿元

D.9000亿元

答案：D

解析：总市场潜量可表示为：Q=npq，其中，Q为总市场潜量，n为给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量，p为单位产品价格，q为购买者的平均购买量。则该家电企业的总市场潜量为：Q=3亿×2000元／台×l．5台=9000亿元。120.下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。

A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序

B.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放

C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量

答案：A

解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：①审贷分离原则，授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；②统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；③展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。121.下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是（）。

A.应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则

B.应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售

C.在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险承受能力评级的理财产品

答案：C

解析：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。122.关于战略风险管理方法，下列说法正确的有（）。

A.战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正

B.战略规划应当清晰阐述风险因素

C.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来发展潜力

D.战略风险管理最有效办法是制定战略规划，不必进行修正

E.战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面

答案：A,B,C,E

解析：战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述风险因素；其次，战略规划必须建立在商行当前的实际情况和未来发展潜力；最后，战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。123.客户的还款能力，主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们认为其才具有还款能力。

答案：对

解析：客户的还款能力，主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们认为其才具有还款能力。

考点

授信额度的决定因素124.根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为()。

A、针对银行的犯罪

B、银行人员职务犯罪

C、诈骗型金融犯罪

D、伪造型金融犯罪

E、规避型金融犯罪

答案：A,B

解析：A,B

根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。125.李小姐曾将一笔资金存入银行，若将它投入到利率为3％的基金产品中，10年后得到的终值为68万元，那么她存人银行大概多少资金?（）

A.42

B.45

C.50

D.52

答案：C

解析：PV=FV÷(1+r)10≈50万元。故选择C选项。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.总折旧固定资产中应当包含土地。（）

答案：错

解析：在会计中，土地是不折旧的，所以土地无须重置。2.在贷款宽限期内，下列选项正确的是（）。

A.银行不计息

B.借款人要归还本息

C.借款人只偿还利息或本息都不用偿还

D.借款人只需还本

答案：C

解析：在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。3.()模拟主要反映了客户未来历年的现金流变化状况。

A、全生涯现金流量

B、净现金流量

C、收入现金流量

D、支出现金流量

答案：A

解析：A

全生涯现金流量模拟主要反映了客户未来历年的现金流变化状况。4.商业银行资本发挥的作用包括（）。

A.为银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.防止发生银行挤兑

D.限制业务过度扩张

E.维持市场信心

答案：A,B,D,E

解析：银行资本的作用主要体现在：(1)为银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张。(4)维持市场信心。5.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21目制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括（）。

A.财务会计报告

B.各类风险管理状况

C.公司治理信息

D.年度重大事项

E.存款人的获利情况

答案：A,B,C,D

解析：信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管