经济犯罪侦查课件

第十章

金融诈骗犯罪案件侦查

第十章

金融诈骗犯罪案件侦查金融诈骗犯罪：违反金融管理法规，并侵害公私财产所有权以非法占有为目的采用虚构事实、隐瞒真相的手段使用金融工具或有价证券骗取财物，或者在集资、信贷、保险领域内骗取较大数额资金的行为。金融诈骗犯罪：第一节金融诈骗犯罪案件的种类和特点一、种类（刑法分则第三章第五节）P1711、集资诈骗犯罪2、贷款诈骗犯罪案件3、票据诈骗犯罪案件4、金融凭证诈骗犯罪案件5、信用证诈骗犯罪案件6、信用卡诈骗犯罪案件7、有价证券诈骗犯罪案件8、保险诈骗犯罪案件第一节金融诈骗犯罪案件的种类和特点一、种类（刑法分则第三二、案件特点1、犯罪主体为一般主体，成分复杂，有自然人犯罪和单位犯罪2、“非法占有为目的”的主观故意犯罪事实证实难度大3、证明犯罪客观行为的书证多，专业性强4、涉案金额巨大，挽回损失难度大二、案件特点1、犯罪主体为一般主体，成分复杂，有自然人犯罪和第二节集资诈骗犯罪案件侦查一、概念：集资：募集和筹措社会闲散资金从事经济活动。非法集资：企业、单位或个人违反有关法规擅自向社会公众集资的行为。集资诈骗罪：以非法占有为目的，使用虚构事实、隐瞒真相的方法，在社会上募集资金，骗取公私财物的行为。第二节集资诈骗犯罪案件侦查一、概念：二、特点：一、以虚假的高额回报为承诺或诱饵，吸引投资者二、巧立名目，善于伪装，手法狡诈三、涉案金额特别巨大，涉及面广，受害人众多，损失惨重四、对社会稳定产生严重的危害性后果二、特点：一、以虚假的高额回报为承诺或诱饵，吸引投资者三、集资诈骗犯罪案件的认定（一）以非法占有为目的的认定（1）携带集资款逃跑的；（2）挥霍集资款，致使集资款无法返还的；（3）使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的；（4）具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的。三、集资诈骗犯罪案件的认定（一）以非法占有为目的的认定第二节

贷款诈骗犯罪案件侦查

概念及法律特征常见的作案手段侦查要领和应注意的事项第二节贷款诈骗犯罪案件侦查概念及法律特征一、贷款诈骗罪的概念及特征（一）贷款诈骗罪的概念贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或其他金融机构的贷款，数额较大的行为。一、贷款诈骗罪的概念及特征（一）贷款诈骗罪的概念（二）贷款诈骗罪的主体和主观特征

主体仅限于自然人，具有刑事责任能力的人.实践中，要注意识别自然人假借单位名义实施的贷款诈骗。贷款诈骗罪的主观认定特征必须是直接故意，具有非法占有贷款的目的。贷款犯罪是结果犯：该罪必须同时具备二个条件：诈骗贷款，数额较大。

（二）贷款诈骗罪的主体和主观特征主体仅限于自然人，具有刑事二、贷款诈骗案件的侦查要领（一）案件来源和侦查措施诈骗贷款罪案件来源往往是金融机构的报案和知情人的检举。二、贷款诈骗案件的侦查要领（一）案件来源和侦查措施在立案之后应根据有关犯罪线索迅速收集证据、并采取相应的侦查措施：（一）尽快抓获犯罪嫌疑人（二）收集犯罪嫌疑人提供给银行或其它金融机构的有关证明文件（三）对怀疑虚假的文件进行鉴定（四）对犯罪嫌疑人用作抵押担保的物品的价值进行权威性估价（五）对犯罪嫌疑人为骗取贷款而设定的抵押担保物是否重复担保进行调查和取证在立案之后应根据有关犯罪线索迅速收集证据、并采取相应的侦查措第三节

票据、金融凭证诈骗犯罪案件侦查

第三节票据、金融凭证诈骗犯罪案件侦查一、票据诈骗案件的法律特征票据诈骗罪，是指自然人或单位以非法占有为目的，进行金融票据诈骗活动，数额较大的行为。1、票据诈骗罪的客观方面明知是伪造，变造的汇票、本票、支票而使用。明知是作废的汇票、本票、支票而使用。冒用他人的汇票、本票、支票。签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。汇票、本票的出票人签发的无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。一、票据诈骗案件的法律特征票据诈骗罪，是指自然人或单位以非法2、票据诈骗罪的主体一般主体，也包括单位。3、票据诈骗罪的主观方面构成本罪在主观方面只能是故意，并且具有非法占有的目的。2、票据诈骗罪的主体一般主体，也包括单位。二、票据诈骗犯罪案件的特点牵连型犯罪突出作案手段专业化隐蔽性强跨地区、跨国犯罪现象明显系列作案、团伙作案明显集中在支票和承兑汇票的诈骗犯罪造成的损失巨大二、票据诈骗犯罪案件的特点牵连型犯罪突出三、金融凭证诈骗罪的特征及认定（一）金融凭证诈骗罪金融凭证诈骗罪，指使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，骗取他人财物，数额较大的行为。三、金融凭证诈骗罪的特征及认定（一）金融凭证诈骗罪（二）金融凭证诈骗罪的认定1、本罪与非罪的界限一是行为人必须实施了使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，骗取财物数额较大的行为，才能构成本罪。二是行为人必须是明知是伪造、变造的金融凭证而使用的，才构成本罪。（二）金融凭证诈骗罪的认定1、本罪与非罪的界限2、本罪与票据诈骗罪的界限（1）侵害的具体客体不同。票据诈骗罪——票据制度金融凭证诈骗罪——金融结算制度（2）犯罪行为所指向的对象不同票据诈骗罪以票据为对象，具体包括汇票、本票和支票。金融凭证诈骗罪以委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证为对象。2、本罪与票据诈骗罪的界限（1）侵害的具体客体不同。三、票据、金融凭证诈骗犯罪案件的侦查

（一）立案1、案件来源2、受案后审查分析案件线索来源，判断信息的可信程度；研究事件的性质，明确有无破坏票据、金融凭证诈骗犯罪事实发生；如有犯罪事实发生，必须审查犯罪行为和事实是否构成需要追究刑事责任，是否达到追诉标准；全面分析案件情况的基础上，要注意随时收集有关证据，明确案件管辖。三、票据、金融凭证诈骗犯罪案件的侦查（一）立案3、立案标准（1）个人进行票据、金融凭证诈骗，数额在5000元以上的；（2）单位进行票据、金融凭证诈骗，数额在10万元以上的。3、立案标准（1）个人进行票据、金融凭证诈骗，数额在5000第四节银行信用证诈骗犯罪案件侦查信用证诈骗犯罪行为特征信用证犯罪案件侦查方法第四节银行信用证诈骗犯罪案件侦查信用证诈骗犯罪行为特征（四）信用证交易流程进出口商签订购销合同⒈买方申请开证和开证行开证；⒉开证行通知信用证；⒊通知行向受益人通知信用证；⒋装船；⒌交单；进口商（开证申请人）出口商（受益人）开征行（付款行）通知行（议付行）1234567891011合同⒍议付；⒎寄单；⒏偿付；⒐通知赎单；⒑付款赎单；⒒提货。货物（四）信用证交易流程进出口商签订购销合同进口商出口商开征行通二、信用证诈骗犯罪的作案手段和特点（一）概念

是指行为人以非法占有为目的，通过使用伪造、变造的信用证或随附的单据、文件或者使用作废的信用证、骗取信用证等诈骗手段骗取他人钱财，数额较大的行为。二、信用证诈骗犯罪的作案手段和特点（一）概念（二）信用证诈骗犯罪案件的特点犯罪主体呈现团伙型和智能化手段的隐蔽性、方式的周密性收集证据的困难性犯罪区域的跨境性犯罪后果的严重性（二）信用证诈骗犯罪案件的特点犯罪主体呈现团伙型和智能化三、信用证诈骗犯罪的基本侦查方法三、信用证诈骗犯罪的基本侦查方法骗开信用证诈骗案的侦查方法1、实行专案侦查2、从被害人入手进行调查2、取证途径和要点以开证银行为着眼点进行重点侦查对开证申请人方面的工作到海关、外汇管理等部门调取证据通过境外的刑事、司法协作取证

3、进行技术鉴定4、收缴、扣押、封存犯罪嫌疑人所得5、加强侦查协作。骗开信用证诈骗案的侦查方法1、实行专案侦查第五节信用卡诈骗犯罪案件侦查

信用卡诈骗犯罪概念信用证诈骗犯罪案件的特点认定和侦查要点第五节信用卡诈骗犯罪案件侦查信用卡诈骗犯罪概念一、信用卡诈骗犯罪案件的概念

信用卡诈骗案件是指故意使用伪造或作废的信用卡、或冒用他人的信用卡、或采用恶意透支的方法，骗取公私财物，数额较大的犯罪案件。立案标准：数额较大的起点标准是诈骗数额在5000元以上单位不构成本罪主体一、信用卡诈骗犯罪案件的概念信用卡诈骗案件是指故意使用伪造法律特征：最主要的特征是行为人在主观上出于故意在客观上实施了下列四种行为：1、使用伪造的信用卡诈骗2、使用作废的信用卡诈骗3、冒用他人的信用卡诈骗4、使用信用卡恶意透支法律特征：最主要的特征是行为人在主观上出于故意二、信用卡诈骗案件的特点

1、内外勾结一是诈骗分子与特约商户内部人员互相勾结，里应外合，共同作案。二是境内外的犯罪分子互相勾结、互相利用，形成“骗销一条龙”

2、异地作案信用卡诈骗往往超越辖区范围，异地甚至跨国作案3、连续诈骗4、较强的组织性5、技术含量高二、信用卡诈骗案件的特点1、内外勾结第六节保险诈骗犯罪案件第六节保险诈骗犯罪案件一、保险的概念保险，是指投保人根据合同的约定向保险人支付保险费，保险人对于合同约定可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。一、保险的概念保险，是指投保人根据合同的约定向保险人支付保险二、保险诈骗犯罪案件特征（一）保险诈骗罪的概念

保险诈骗罪，是指保险人、被保险人或者受益人，以非法占有保险赔款为目的，采取虚构事实、隐瞒真相等欺诈手段，骗取保险人赔款，数额较大的行为。二、保险诈骗犯罪案件特征（一）保险诈骗罪的概念（二）保险诈骗犯罪现状保险公司保守估计，约有20%的理赔款属于欺诈20世纪80年代，诈骗犯罪中保险诈骗仅占2%；92年上升到4.5%；94年上升至6%；2000年上升至9.1%……（二）保险诈骗犯罪现状保险公司保守估计，约有20%的理赔款属（三）保险诈骗犯罪案件的特点

嫌疑人相对明确有保险事故和现场可查有证据和证明文件可查通过保险合同实施欺诈在索赔过程中有所暴露作案手段多样性（三）保险诈骗犯罪案件的特点嫌疑人相对明确三、保险诈骗罪的认定保险诈骗罪与非罪的界限1、主观上是否有非法占有的目的2、行为人是否实际骗取了保险金3、骗取的数额是否较大三、保险诈骗罪的认定保险诈骗罪与非罪的界限四、保险诈骗犯罪案件的侦查要点（一）通过索赔人及其关系人展开调查（二）调查投保及索赔过程（三）通过保险事故本身展开调查（四）通过有关物品、单据展开调查（五）加强对犯罪嫌疑人的监控（六）注意对案件进行准确的法律认定四、保险诈骗犯罪案件的侦查要点（一）通过索赔人及其关系人展开

第十章

金融诈骗犯罪案件侦查

第十章

金融诈骗犯罪案件侦查金融诈骗犯罪：违反金融管理法规，并侵害公私财产所有权以非法占有为目的采用虚构事实、隐瞒真相的手段使用金融工具或有价证券骗取财物，或者在集资、信贷、保险领域内骗取较大数额资金的行为。金融诈骗犯罪：第一节金融诈骗犯罪案件的种类和特点一、种类（刑法分则第三章第五节）P1711、集资诈骗犯罪2、贷款诈骗犯罪案件3、票据诈骗犯罪案件4、金融凭证诈骗犯罪案件5、信用证诈骗犯罪案件6、信用卡诈骗犯罪案件7、有价证券诈骗犯罪案件8、保险诈骗犯罪案件第一节金融诈骗犯罪案件的种类和特点一、种类（刑法分则第三二、案件特点1、犯罪主体为一般主体，成分复杂，有自然人犯罪和单位犯罪2、“非法占有为目的”的主观故意犯罪事实证实难度大3、证明犯罪客观行为的书证多，专业性强4、涉案金额巨大，挽回损失难度大二、案件特点1、犯罪主体为一般主体，成分复杂，有自然人犯罪和第二节集资诈骗犯罪案件侦查一、概念：集资：募集和筹措社会闲散资金从事经济活动。非法集资：企业、单位或个人违反有关法规擅自向社会公众集资的行为。集资诈骗罪：以非法占有为目的，使用虚构事实、隐瞒真相的方法，在社会上募集资金，骗取公私财物的行为。第二节集资诈骗犯罪案件侦查一、概念：二、特点：一、以虚假的高额回报为承诺或诱饵，吸引投资者二、巧立名目，善于伪装，手法狡诈三、涉案金额特别巨大，涉及面广，受害人众多，损失惨重四、对社会稳定产生严重的危害性后果二、特点：一、以虚假的高额回报为承诺或诱饵，吸引投资者三、集资诈骗犯罪案件的认定（一）以非法占有为目的的认定（1）携带集资款逃跑的；（2）挥霍集资款，致使集资款无法返还的；（3）使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的；（4）具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的。三、集资诈骗犯罪案件的认定（一）以非法占有为目的的认定第二节

贷款诈骗犯罪案件侦查

概念及法律特征常见的作案手段侦查要领和应注意的事项第二节贷款诈骗犯罪案件侦查概念及法律特征一、贷款诈骗罪的概念及特征（一）贷款诈骗罪的概念贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或其他金融机构的贷款，数额较大的行为。一、贷款诈骗罪的概念及特征（一）贷款诈骗罪的概念（二）贷款诈骗罪的主体和主观特征

主体仅限于自然人，具有刑事责任能力的人.实践中，要注意识别自然人假借单位名义实施的贷款诈骗。贷款诈骗罪的主观认定特征必须是直接故意，具有非法占有贷款的目的。贷款犯罪是结果犯：该罪必须同时具备二个条件：诈骗贷款，数额较大。

（二）贷款诈骗罪的主体和主观特征主体仅限于自然人，具有刑事二、贷款诈骗案件的侦查要领（一）案件来源和侦查措施诈骗贷款罪案件来源往往是金融机构的报案和知情人的检举。二、贷款诈骗案件的侦查要领（一）案件来源和侦查措施在立案之后应根据有关犯罪线索迅速收集证据、并采取相应的侦查措施：（一）尽快抓获犯罪嫌疑人（二）收集犯罪嫌疑人提供给银行或其它金融机构的有关证明文件（三）对怀疑虚假的文件进行鉴定（四）对犯罪嫌疑人用作抵押担保的物品的价值进行权威性估价（五）对犯罪嫌疑人为骗取贷款而设定的抵押担保物是否重复担保进行调查和取证在立案之后应根据有关犯罪线索迅速收集证据、并采取相应的侦查措第三节

票据、金融凭证诈骗犯罪案件侦查

第三节票据、金融凭证诈骗犯罪案件侦查一、票据诈骗案件的法律特征票据诈骗罪，是指自然人或单位以非法占有为目的，进行金融票据诈骗活动，数额较大的行为。1、票据诈骗罪的客观方面明知是伪造，变造的汇票、本票、支票而使用。明知是作废的汇票、本票、支票而使用。冒用他人的汇票、本票、支票。签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。汇票、本票的出票人签发的无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。一、票据诈骗案件的法律特征票据诈骗罪，是指自然人或单位以非法2、票据诈骗罪的主体一般主体，也包括单位。3、票据诈骗罪的主观方面构成本罪在主观方面只能是故意，并且具有非法占有的目的。2、票据诈骗罪的主体一般主体，也包括单位。二、票据诈骗犯罪案件的特点牵连型犯罪突出作案手段专业化隐蔽性强跨地区、跨国犯罪现象明显系列作案、团伙作案明显集中在支票和承兑汇票的诈骗犯罪造成的损失巨大二、票据诈骗犯罪案件的特点牵连型犯罪突出三、金融凭证诈骗罪的特征及认定（一）金融凭证诈骗罪金融凭证诈骗罪，指使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，骗取他人财物，数额较大的行为。三、金融凭证诈骗罪的特征及认定（一）金融凭证诈骗罪（二）金融凭证诈骗罪的认定1、本罪与非罪的界限一是行为人必须实施了使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，骗取财物数额较大的行为，才能构成本罪。二是行为人必须是明知是伪造、变造的金融凭证而使用的，才构成本罪。（二）金融凭证诈骗罪的认定1、本罪与非罪的界限2、本罪与票据诈骗罪的界限（1）侵害的具体客体不同。票据诈骗罪——票据制度金融凭证诈骗罪——金融结算制度（2）犯罪行为所指向的对象不同票据诈骗罪以票据为对象，具体包括汇票、本票和支票。金融凭证诈骗罪以委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证为对象。2、本罪与票据诈骗罪的界限（1）侵害的具体客体不同。三、票据、金融凭证诈骗犯罪案件的侦查

（一）立案1、案件来源2、受案后审查分析案件线索来源，判断信息的可信程度；研究事件的性质，明确有无破坏票据、金融凭证诈骗犯罪事实发生；如有犯罪事实发生，必须审查犯罪行为和事实是否构成需要追究刑事责任，是否达到追诉标准；全面分析案件情况的基础上，要注意随时收集有关证据，明确案件管辖。三、票据、金融凭证诈骗犯罪案件的侦查（一）立案3、立案标准（1）个人进行票据、金融凭证诈骗，数额在5000元以上的；（2）单位进行票据、金融凭证诈骗，数额在10万元以上的。3、立案标准（1）个人进行票据、金融凭证诈骗，数额在5000第四节银行信用证诈骗犯罪案件侦查信用证诈骗犯罪行为特征信用证犯罪案件侦查方法第四节银行信用证诈骗犯罪案件侦查信用证诈骗犯罪行为特征（四）信用证交易流程进出口商签订购销合同⒈买方申请开证和开证行开证；⒉开证行通知信用证；⒊通知行向受益人通知信用证；⒋装船；⒌交单；进口商（开证申请人）出口商（受益人）开征行（付款行）通知行（议付行）1234567891011合同⒍议付；⒎寄单；⒏偿付；⒐通知赎单；⒑付款赎单；⒒提货。货物（四）信用证交易流程进出口商签订购销合同进口商出口商开征行通二、信用证诈骗犯罪的作案手段和特点（一）概念

是指行为人以非法占有为目的，通过使用伪造、变造的信用证或随附的单据、文件或者使用作废的信用证、骗取信用证等诈骗手段骗取他人钱财，数额较大的行为。二、信用证诈骗犯罪的作案手段和特点（一）概念（二）信用证诈骗犯罪案件的特点犯罪主体呈现团伙型和智能化手段的隐蔽性、方式的周密性收集证据的困难性犯罪区域的跨境性犯罪后果的严重性（二）信用证诈骗犯罪案件的特点犯罪主体呈现团伙型和智能化三、信用证诈骗犯罪的基本侦查方法三、信用证诈骗犯罪的基本侦查方法骗开信用证诈骗案的侦查方法1、实行专案侦查2、从被害人入手进行调查2、取证途径和要点以开证银行为着眼点进行重点侦查对开证申请人方面的工作到海关、外汇管理等部门调取证据通过境外的刑事、司法协作取证

3、进行技术鉴定4、收缴、扣押、封存犯罪嫌疑人所得5、加强侦查协作。骗开信用证诈骗案的侦查方法1、实行专案侦查第五节信用卡诈骗犯罪案件侦查

信用卡诈骗犯罪概念信用证诈骗犯罪案件的特点认定和侦查要点第五节信用卡诈骗犯罪案件侦查信用卡诈骗犯罪概念一、信用卡诈骗犯罪案件的概念

信用卡诈骗案件是指故意使用伪造或作废的信用卡、或冒用他人的信用卡、或采用恶意透支的方法，骗取公私财物，数额较大的犯罪案件。立案标准：数额较大的起点标准是诈骗数额在5000元以上单位不构成本罪主体一、信用卡诈骗犯罪案件的概念信用卡诈骗案件是指故意使用伪造法律特征：最主要的特征是行为人在主观上出于故意在客观上实施了下列四种行为：1、使用伪造的信用卡诈骗2、使用作废的信用卡诈骗3、冒用他人的信用卡诈骗4、使用信用卡恶意透支法律特征：最主要的特征是行为人在主观上出于故意二、信用卡诈骗案件