财务报销管理规定范例

本文格式为Word版，下载可任意编辑——财务报销管理规定范例财务报销管理规定范例之相关制度和职责，每个企业,对于财务各方面都要制定管理制度,对于企业的资金报销方面,财务是如何举行管理的呢以下请看财务报销管理规定:为进一步加强财务管理,完善报销制度,切实有效地执行公司财务预算,...

每个企业,对于财务各方面都要制定管理制度,对于企业的资金报销方面,财务是如何举行管理的呢以下请看（财务报销管理规定）:

为进一步加强（财务管理）,完善报销制度,切实有效地执行公司财务预算,降低本金,提高经济效益,现将公司有关资金审批、财务报销以及支票、现金领用等事项规定如下:

一、物资购买管理。

1、公司各单位、部门办公用品(含计算器、打印纸等物品)的配置、购买、业务票据和名片等印刷,由综合办公室统一管理。综合办公室应编制公司全年办公经费预算,经公司领导批准后,由综合办公室做好办公用品的购买、领用等日常管理工作。综合办公室应完善办公用品的管理制度,对领用的办公用品按单位、部门设置台帐,年度按费用预算举行审核。对领用的低值易耗品,有关责任人要合理保管,遗失的查明理由,合理赔偿。

2、日常修理材料、低值易耗品等购买管理。

(1)公司的房屋日常修理材料、低值易耗等物资的购买由房地产开发公司统一负责,房地产开发公司应设立材料物资帐,办理出入库登记手续,做到帐目、实物相符。

(2)食堂零星专用物资由物业管理部负责购买,建立、健全物资出入库制度,做到帐目领会、手续齐全。

(3)港务新村的房屋、设施日常修理材料、低值易耗等物资的购买由物业管理部负责编制预算,报请公司领导审定,房地产开发公司负责购买。应设立单独材料物资帐,办理出入库登记,做到帐目、实物相符。

3、属于固定资产的物资购买,按规定列入集团年度技改预算。属于固定资产技改预算外的物资购买,务必先将购买筹划报送筹划财务科,由筹划财务科审核汇总后报请公司领导审定,并按规定由有关部门统一办理。

物资购买坚持“货比三家”的原那么,以俭约购买本金。购买员务必对其购买物品的质量负责。对金额较大的物资购买,按规定采用询价或招投标方式确定,并签订购买合同,以防经济纠纷的发生。对失职者要追究责任,并视情节轻重予以处理。

购买物资的报销:由经办人及验收人签字,由部门负责人审核,公司领导审批。

二、基建、技改工程及修理工程财务报销管理

1、基建、技改工程及修理工程按经济合同、工程预决算付款,由经办人签字,房地产开发公司负责人审核,公司领导审批。

2、房屋日常修理费用,由经办人签字,有关部门负责人审核,公司领导审批。

3、生产设备、设施、仪器和电脑等修理由相关部门经办、审核,公司领导逐级审批。2000元以上修理工程要求先行报告修理筹划(必要时嘱托有关技术部门作技术鉴定),报公司领导批准后面可举行修理。

4、车辆修理原那么上归口综合办公室管理。2000元以上车辆修理工程要求先行报告修理筹划(必要时嘱托有关技术部门作技术鉴定),报公司领导批准后面可举行修理。费用报销由经办部门签字,综合办公室负责审核,公司领导审批。

5、港务新村务必改造的根基设施,由物业管理部提出改造工程工程量和资金预算,送筹划财务科审核后报公司领导核准,由公司报集团审批后实施。

对金额较大的基建、技改工程及修理工程,按规定采用询价或招投标方式确定,并签订有关合同,以防经济纠纷的发生。

三、职工出差审批和费用报销管理

职工因公出差,费用报销审批手段为:

在宁波市(六区范围)出差的,由部门负责人审批。职工出宁波市(六区范围)的差旅费,由部门负责人审核,公司领导审批。部门负责人出差,由公司领导审批。

差旅费原那么上在出差回来一个星期内报销。职工出差期间,原那么上限制乘坐出租车辆,确因工作需要使用,发生的费用由部门负责人审核,经公司领导批准后,可赋予报销。出差费用报销按集团公司有关规定办理。

四、业务接待费报销管理

在对外业务中,应按照“合理、务必、俭约”原那么,操纵业务接待费支出,各部门需要接待用餐的,要事先经公司领导同意。业务接待费报销由部门负责人审核后,公司领导审批。集团内各单位公务活动需要在本单位就餐的,原那么上安置工作餐,标准为人均15元。

五、会议费用报销管理

严格操纵会议数量、规模以压缩会议费用。经批准召开的各类会议,要事先根据会议的人数、时间等申报费用预算,经筹划财务科审核后,报公司领导审批。

六、业务资料、报刊费报销管理

各单位、部门报刊费、技术业务资料等需编制年度预算,综合办公室汇总、审核,公司领导审批。

七、外付劳务费用管理

对外支付装卸费、劳务费用务必签订劳务合同,由经办部门承办,综合办公室审核、公司领导审批。

八、保险费用管理

机动车辆保险,在集团规定的投保范围、险种、费率和额度内选择适合的保险公司举行投保,不得任意扩大保险范围和提高投保标准。机动车辆保险由车辆管理部门负责办理,筹划财务科审核、公司领导审批。

九、支票、现金领用管理

无论是购买物品还是支付其它费用凡需借用支票、现金或通过银行汇款的,均需按规定填写领款单,借用支票务必填写收款单位名称、金额,由各单位、部门负责人审核,公司领导审批。一般处境下,不得借空白限额支票。购买物品或支付其它费用,结算金额在1000元以上的,一般通过转帐结算。

十、其它费用管理

各部门安装电话等办公设施、职工培训费、（劳动养护）费、车辆养路费、通行费、绿化费、防疫经费等由有关部门负责审核,公司领导审批。水、电费由综合办公室负责审核,公司领导审批。职工幼儿保育费、职工困难补助费(限额以下)、托费、职工疗养息费用、职工家属医药费、职工专项医疗补助、独生子女费、女职工生养基金和卫生用品、有线电视安装及收视费、精神文明赏赐由有关部门审核,公司主管领导审批。

除以上工程外,其它费用支出一律由有关部门经办,部门负责人审核,公司领