北京机场饮食服务有限公司外埠人员培训

北大纵横管理咨询公司二零零五年四月机密母子公司管理体系辅导北京机场饮食服务有限公司目录基本概念介绍分子公司、母子公司定义公司治理结构介绍餐饮集团的发展战略管理制度介绍投资管理制度战略计划管理制度经营计划管理制度外派人员管理制度母子公司管理制度重大经营决策管理制度分子公司之间的区别分公司子公司设立方式不同工商登记方式和名称不同子公司在工商部门领取《企业法人营业执照》；子公司的名称最后都是xxx有限责任公司或xxx股份有限公司；分公司领取《营业执照》，分公司的名称最后都是xxx有限公司xxx分公司诉讼中的法律效果不同子公司的资产状况决定了其清偿能力；分公司而言，除了其自身资产外，其设立公司的全部资产也可以承担清偿责任分公司由设立公司在其住所地之外向当地工商部门申请设立，属于设立公司的分支机构，虽然可以独立开展业务活动，但都是在公司授权范围内进行子公司一般由两个以上股东发起设立，是独立法人，独立承担民事责任，在其自身经营范围内开展各种业务活动母子公司定义全资子公司绝对控股子公司相对控股子公司关联公司拥有子公司100%控股权的母子公司关系拥有子公司50%以上控股权的母子公司关系拥有子公司50%以下股份，但拥有的绝对股份数超过其他股东的母子公司关系。持有小于5%子公司股份，对关联公司具有相应的表决权的母子公司关系拥有子公司50%以下股份，拥有表决权的母子公司关系参股公司目录基本概念介绍分子公司、母子公司定义公司治理结构介绍餐饮集团的发展战略管理制度介绍投资管理制度战略计划管理制度经营计划管理制度外派人员管理制度母子公司管理制度重大经营决策管理制度公司治理结构中股东会、董事会、总经理之间的关系股东的权力：股东有权查阅股东会会议记录、公司财务会计报告股东按照出资比例分取红利股东会董事会总经理最高权力机构对股东会负责对董事会负责股东会的决议：股东会由全体股东组成股东按照出资比例行使表决权委托代理关系委托代理关系董事会由“议事模式”逐步向“工作模式”转变股东会董事会总经理对公司增加或减少注册资本作出决议对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议审议批准董事会、监事会或监事的报告修改公司章程选举和更换董事、监事，决定有关董事和监事的报酬事项决定公司内部管理机构的设置聘任或者解聘公司经理（总经理）根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决定其报酬事项制订公司增加或者减少注册资本的方案拟订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案负责招集股东会，并向股东会报告工作执行股东会的决议制定公司的基本管理制度拟订公司内部管理机构设置方案提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员主持公司的日常经营管理工作，组织实施董事会决议公司章程和董事会授予的其他职权制定公司的具体规章拟订公司的基本管理制度经营决策人事管理决定公司经营方针和投资计划审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案决定公司的经营计划和投资方案制订公司的年度财务预算方案、决算方案制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案组织实施公司年度经营计划和投资方案董事会基本结构介绍董事会提名委员会薪酬委员会投资与战略委员会审计委员会公司对外投资方案的专家意见和建议战略计划、经营计划、预算的协助调研和审查提出子公司的薪酬总额建议中高层管理人员的薪酬建议协助中高层管理人员的考核人力资源管理的建议子公司总经理的提名子公司财务总监的提名子公司其他中高层管理人员的提名开展对子公司进行财务审计、经营审计等审计活动委员会是一种松散结构，根据董事会的授权，开展一些专项工作。委员会人员可以由董事、内部外部专家组成目录基本概念介绍分子公司、母子公司定义公司治理结构介绍餐饮集团发展战略管理制度介绍投资管理制度战略计划管理制度经营计划管理制度外派人员管理制度母子公司管理制度重大经营决策管理制度机场餐饮集团发展的三阶段时间第一阶段夯实管理基础，打造企业核心竞争力第二阶段塑造自有品牌，实现连锁经营第三阶段以自营为中心，多种合作模式，打造中国机场餐饮航母编队衡量标准利润率成本费用率销售收入市场增长率市场占有率经济增加值（EVA）关键成功因素完善的管理体系准确的细分市场认同的企业文化自有品牌的建立高效的管理团队品牌内涵的提升产品标准化管理多种合作形式并存机场餐饮行业的“垄断者”能力跨地域经营、管理能力和成本控制能力品牌影响力、盈利模式复制能力、供应链整合能力市场竞争力、融资能力、资源管理能力5年10年现在竞争力在未来来机场场餐饮饮集团团将直直面市市场竞竞争BAFS供应商商潜在竞竞争者者现有竞竞争者者替代品品提供供者顾客华卓KFCSTARBUCKS上岛咖咖啡商贸机上餐餐食茶楼行业的的垄断断性有有多强强？进入门门槛有有多高高？顾客选选择的的自由由度有有多大大？同供应应商的的谈判判能力力有多多大？？集团化化发展展的优优势成功经经验的的使用用（服服务、、烹饪饪技术术、装装修））菜品研研发（（共享享公司司的研研发成成果））品牌共共享（（借用用公司司内部部成熟熟品牌牌）市场营营销（（享受受品牌牌传播播带来来的好好处，，共享享公司司大客客户信信息和和资源源，联联合营营销可可以扩扩大影影响力力和知知名度度）管理资资源（（管理理模式式借鉴鉴，少少走弯弯路，，降低低经营营风险险）信息共共享资源共共享降低成成本（（规范范管理理，向向管理理要效效益，，提高高产出出效率率效益益）提高盈盈利能能力（（业态态的创新、、产品品的组组合、、文化化品位位的竞竞争））扩大市市场规规模（（成熟熟管理理经验验、品品牌的的快速速复制制，占占领市市场））抗风险险能力力（资资金规规模优优势、、危机机处理理能力力、公公关能能力））提高竞竞争力力市场敏敏感度度（多多视角角看待待市场场，广广泛收收集市市场信信息））保持创创新（（资源源的共共享，，使分分散的的资源源得以以充分分利用用）人才储储备（（多层层次培培养人人才，，为企企业做做大做做强提提供人人才储储备））业务的的延展展性（（资金金的增增加，，提高高企业业投资资的能能力））可持续续发展展随着经经济的的发展展，机机场餐餐饮由由幕后后走上上舞台台，成成为市市场竞竞争的的主角角。机场餐餐饮连连锁经经营的的优势势企业形形象的的共享享效应应（统统一的的企业业形象象BAFS，会会使自自己拥拥有比比其他他独立立餐饮饮店更更高的的知名名度））广告宣宣传共共享效效应（（庞大大的经经营规规模为为进行行广告告宣传传提供供了条条件，，使总总的广广告宣宣传费费用大大大降降低，，并使使每一一家连连锁店店受益益）经营模模式及及市场场信息息共享享效应应（标标准化化盈利利模式式和管管理手手册的的使用用，降降低了了费用用的开开支；；高效效的市市场信信息和和研究究成果果为各各连锁锁店所所分享享，从从而使使各连连锁店店进行行简单单化的的高效效经营营）优秀资资源的的共享享（分分子公公司成成熟品品牌、、技术术、管管理经经验的的共享享）共享效效应广泛地地吸引引合作作者（（连锁锁经营营具有有良好好的企企业信信誉以以及广广泛的的经营营网络络和顾顾客群群，能能够广广泛地地吸引引供应应商、、中间间商。。）较低的的扩展展投资资风险险（外外埠机机场连连锁店店的复复制开开张，，以公公司总总部的的经营营技术术服务务为强强大后后盾，，降低低了经经营投投资风风险））标准化化扩张张（凭凭借统统一的的标准准化的的经营营模式式和经经营技技术，，可以以得到到迅速速的扩扩张，，而且且每一一家连连锁店店都保保持一一致））扩展效效应鲜明的的饮食食文化化效应应（为为机场场旅客客提供供标准准化的的饮食食产品品和服服务，，形成成统一一的饮饮食产产品消消费的的模式式，旅旅客在在BAFS旗下下的任任一家家用餐餐，享享受的的服务务都是是一致致的，，扩大大企业业的影影响力力）引导市市场行行为（（连锁锁经营营的规规模优优势吸吸引广广大的的供应应商和和中间间商，，并迫迫使他他们按按照市市场消消费需需求和和餐饮饮连锁锁公司司的经经营要要求来来进行行产品品设计计和开开发。。例如如，连连锁经经营的的规模模优势势可以以使连连锁公公司在在采购购过程程中的的谈判判力量量加强强）整体效效应统计资资料显显示，，我国国餐饮饮业前前一百百名企企业中中4/5是是采取取连锁锁经营营的形形式发发展。。连锁锁经营营的收收入占占餐饮饮行业业总收收入的的87%目录基本概概念介介绍分子公公司、、母子子公司司定义义公司治治理结结构介介绍餐饮集集团的的发展展战略略管理制制度介介绍投资管管理制制度战略计计划管管理制制度经营计计划管管理制制度外派人人员管管理制制度母子子公公司司管管理理制制度度重大大经经营营决决策策管管理理制制度度在明明确确了了公公司司的的战战略略和和发发展展规规划划后后，，通通过过管管理理制制度度明明确确母母子子公公司司、、总总分分公公司司之之间间的的责责权权利利的的划划分分，，保保证证公公司司战战略略的的实实现现，，实实现现国国有有资资产产的的保保值值增增值值计划划战略略计计划划经营营计计划划财务务预预算算组织织外派派人人员员管管理理领导导管理理手手册册控制制母子子公公司司管管理理重大大经经营营决决策策管管理理制制度度前期期经营营投资资管管理理法律律事事务务公司司章章程程附则则股东东协协议议董事事会会规规则则目录录基本本概概念念介介绍绍分子子公公司司、、母母子子公公司司定定义义公司司治治理理结结构构介介绍绍餐饮饮集集团团的的发发展展战战略略管理理制制度度介介绍绍投资资管管理理制制度度战略略计计划划管管理理制制度度经营营计计划划管管理理制制度度外派派人人员员管管理理制制度度母子子公公司司管管理理制制度度重大大经经营营决决策策管管理理制制度度投资资管管理理制制度度规规范范了了公公司司对对外外投投资资行行为为，，为为公公司司资资产产保保值值增增值值打打下下了了基基础础明确确并并规规范范公公司司对对外外投投资资项项目目审审批批程程序序建立立健健全全投投资资档档案案：：项目目可可行行性性分分析析项目目计计划划书书投资资项项目目评评估估报报告告财务务审审计计报报告告其它它法法律律文文件件投资资后后项项目目价价值值评评估估投资资管管理理组组织织体体系系董事事会会最高高决决策策机机构构投资资与与战战略略委委员员会会研究究投投资资规规划划、、审审议议投投资资计计划划审议议投投资资管管理理办办法法及及年年度度投投资资总总结结研究究对对外外投投资资管管理理、、经经营营中中的的重重大大问问题题总经经理理领导导规规划划经经营营部部、、财财务务部部、、下下属属公公司司工工作作规划划经经营营部部策划划、、拟拟定定公公司司对对外外投投资资管管理理体体制制和和管管理理办办法法拟定定公公司司对对外外资资本本投投资资总总体体规规划划、、年年度度对对外外投投资资计计划划对外外投投资资的的可可行行性性报报告告审定定投投资资所所涉涉及及到到的的合合同同、、协协议议草拟拟对对外外投投资资总总结结报报告告财务务部部投资资收收益益等等财财务务指指标标上上进进行行分分析析、、研研究究、、论论证证工工作作，，从从投投资资项项目目的的实实施施是是否否能能够够为为公公司司的的股股东东带带来来附附加加价价值值方方面面进进行行判判断断并并出出具具财财务务可可行行性性报报告告子公公司司提出出投投资资项项目目董事事会会规划划经经营营部部投资资与与战战略略委委员员会会总经经理理财务务部部子公公司司投资资前前期期策策划划流流程程时间间开始始规划划经经营营部部总经经理理/董董事事长长子公公司司外部部环环境境分分析析，，发发现现投投资资机机会会提出出投投资资需需求求和和建建议议1财务务部部对投投资资项项目目进进行行筛筛选选，，确确定定备备选选储储备备项项目目选择择投投资资项项目目，，编编写写可可行行性性报报告告对投投资资项项目目进进行行财财务务估估算算行业业分分析析报报告告融资资计计划划对外外投投资资配配套套条条件件总经经理理审审批批是是否否立立项项编写写对对外外投投资资方方案案投资资进进度度计计划划商业业计计划划法律律文文件件评估估报报告告总经经理理、、董董事事会会审审批批监控控投投资资项项目目的的实实施施结束不通通过过不通通过过通过过通过过23456789目录录基本本概概念念介介绍绍分子子公公司司、、母母子子公公司司定定义义公司司治治理理结结构构介介绍绍餐饮饮集集团团的的发发展展战战略略管理理制制度度介介绍绍投资资管管理理制制度度战略略计计划划管管理理制制度度经营营计计划划管管理理制制度度外派派人人员员管管理理制制度度母子子公公司司管管理理制制度度重大大经经营营决决策策管管理理制制度度计划划管管理理是是实实现现公公司司有有序序经经营营中中事事前前控控制制的的有有效效手手段段明确确战战略略计计划划制制订订、、审审批批和和管管理理的的部部门门分子子公公司司承承担担的的职职责责明确确公公司司及及分分子子公公司司如如何何制制订订战战略略计计划划战略略计计划划经营营计计划划财务务预预算算明确确经经营营计计划划管管理理和和组组织织体体系系经营营计计划划如如何何编编制制计划划指指标标管管理理计划划执执行行情情况况的的检检查查与与考考核核明确确预预算算的的组组织织体体系系预算算编编制制的的要要求求和和方方法法预算算执执行行、、控控制制与与分分析析预算算的的考考核核评评价价战略略计计划划组组织织体体系系及及流流程程战略略计计划划分分为为三三部部分分：：战略略规规划划、、中中期期规规划划、、年年度度经经营营目目标标战略略规规划划：：明明确确公公司司发发展展的的宗宗旨旨、、动动力力及及使使命命（（5-10年年））中期期规规划划：：对对战战略略规规划划的的进进一一步步细细化化，，主主要要分分析析公公司司是是否否能能够够实实现现目目标标，，各各种种战战略略能能实实现现包包含含哪哪些些目目标标、、什什么么时时候候实实现现什什么么样样的的目目标标、、实实现现目目标标需需要要的的资资源源和和能能力力等等（（3-5年年））年度经营营目标：：近期完完成的任任务达到到的目标标（1年年）战略规划划统一由由公司规规划经营营部制订订中期规划划和年度度经营目目标的统统一管理理部门是是规模经经营部规划经营营部制订订完成中中期规划划和年度度经营目目标后，，下发给给各职能能部门及及分子公公司分子公司司根据公公司中期期规划及及年度经经营目标标，编制制各自的的中期规规划、年年度经营营目标和和年度经经营计划划董事会规划经营营部投资与战战略委员员会总经理其它职能能部门分子公司司战略计划划的监督督执行部部门是规规划经营营部下属单位位每月上上报经营营计划、、述职报报告、财财务报告告等都是是考核战战略计划划是否完完成的重重要依据据战略计划划完成与与否做为为下属单单位管理理人员重重要考核核项中期战略略规划制制定流程程时间开始总经理办办公会规划经营营部下属单位位下属单位位中期战战略规划划投资与战战略委员员会/董董事会公司中期期战略规规划（初初稿）审批结束通过不通过4173审批通过不通过2下发公司司中期战战略规划划收集、修修订、汇汇总下属属单位中中期战略略规划确定公司司中期战战略规划划56下发中期期战略规规划监督下属属单位的的执行执行8910经营计划划组织体体系公司董事事会是经经营计划划的最终终批准机机构总经理办办公会是是经营计计划的审审核机构构经营计划划管理委委员会由由总经理理、副总总经理、、职能部部经理、、分子公公司经理理组成，，负责指指导公司司年度、、季度、、月度经经营计划划的编制制，对计计划进行行综合平平衡，监监督检查查计划执执行情况况，负责责计划的的调整规划经营营部经营营计划的的归口管管理部门门分子公司司总经理理组织制制订、上上报各自自的经营营计划董事会规划经营营部总经理分子公司司经营计划划管理委委员会经营计划划制订要要求经营计划划分为：：年度、、季度、、月度经经营计划划年度经营营计划根根据公司司的战略略规划、、中期规规划、公公司的年年度目标标进行层层层分解解制订季度经营营计划是是根据公公司年度度、季度度计划、、本单位位年度计计划、本本单位上上季度计计划完成成情况分分解得来来月度经营营计划是是根据公公司年度度、季度度、月度度计划、、本单位位年度、、季度计计划、本本单位上上月计划划完成情情况分解解得来经营计划划确定后后，公司司（子公公司董事事会）与与各单位位管理人人员签订订经营目目标责任任书（明明确考核核指标））各单位每每月上报报经营计计划完成成情况（（分公司司报规划划经营部部、子公公司报董董事会））规划经营营部每季季度对子子公司计计划完成成情况进进行考核核经营计划划完成结结果，做做为子公公司管理理人员绩绩效考核核重要项项经营计划划（及预预算）制制订流程程BAFS公公司年年度目目标BAFS年年度目目标分分解为为分子子公司司目标标分子公公司根根据目目标编编写年年度计计划和和预算算汇总编编写BAFS总总年度度计划划和预预算董事会会规划经经营部部/财财务部部分子公公司123审批通过不通过过下达、、监督督执行行经营计计划管管理委委员会会审批通过不通过过子公司司董事事会审批子公司司年度度计划划和预预算的的子公司司遵照照执行行不通过过通过目录基本概概念介介绍分子公公司、、母子子公司司定义义公司治治理结结构介介绍餐饮集集团的的发展展战略略管理制制度介介绍投资管管理制制度战略计计划管管理制制度经营计计划管管理制制度外派人人员管管理制制度母子公公司管管理制制度重大经经营决决策管管理制制度有了明明确的的公司司战略略和计计划，，需要要组织织相应应的人人员去去完成成计划划外派人人员的的任职职资格格外派人人员的的任免免程序序外派人人员的的工作作职责责外派人人员的的薪酬酬福利利外派人人员的的述职职与绩绩效考考核外派人人员的的指导导与支支持外派人人员的的奖惩惩外派人人员的的职业业操守守外派人人员的的述职职标准准在子公公司中中，大大部分分工作作人员员是从从子公公司所所在地地进行行公开开招聘聘的人人员，，为了了保证证公司司的管管理思思想、、企业业文化化及好好的经经营管管理模模式有有效的的传达达到子子公司司，并并保证证公司司股东东权益益的有有效实实现，，公司司对子子公司司的部部分管管理人人员采采取从从公司司选派派的方方式兼职外外派人人员的的工作作职责责兼职外外派董董事兼职外外派监监事出席子子公司司的董董事会会，按按照子子公司司章程程规定定的议议事方方式和和表决决程序序，对对公司司章程程所规规定的的各项项重大大事宜宜行使使表决决权。。董事会会会议议召开开前，，与公公司的的总经经理和和相关关领导导就对对董事事会决决策事事项达达成一一致，，代表表公司司的利利益出出席董董事会会会议议；会会议结结束后后，将将会议议各项项决议议向公公司领领导汇汇报；；对子公公司经经营管管理、、执行行董事事会会会议决决议情情况进进行检检查，，确保保公司司在子子公司司的权权益；；按规定定履行行向公公司信信息通通报职职责。。列席参参加子子公司司董事事会会会议，，按照照子公公司章章程规规定的的议事事方式式和表表决程程序，，对企企业重重大经经营决决策和和投资资决策策行使使监督督权和和建议议权；；检查公公司财财务状状况，，对子子公司司董事事、总总经理理和其其他高高级管管理人人员履履行职职务时时违反反法律律、法法规和和子公公司章章程的的行为为进行行监督督；当当董事事、总总经理理和其其他高高级管管理人人员的的行为为损害害公司司的利利益时时，提提请其其予以以纠正正，必必要时时向股股东会会、公公司或或国家家有关关主管管机关关报告告；按规定定履行行向公公司信信息通通报职职责。。兼职外外派人人员信信息通通报提交材材料：：包括括子公公司的的董事事会会会议纪纪要；；子公公司经经营计计划；；外派子子公司司的产产权代代表（（董事事长、、副董董事长长和董董事））每月月向公公司总总经理理办公公会汇汇报子子公司司的主主要销销售经经营情情况及及重要要事项项。综综合办办公室室负责责组织织、安安排，，并做做好相相关记记录。。重大事事项汇汇报：：下列列事项项属公公司经经营发发展的的重大大事项项，外外派董董事须须在决决策前前至少少10个工工作日日以书书面或或口头头形式式向公公司总总经理理办公公会报报告（（同一一公司司多名名董事事的可可委托托1人人）：：向其它它企业业（含含境内内、境境外））投资资、参参股、、控股股或设设立分分支机机构；；任职公公司注注册资资本的的增减减，经经营范范围的的变更更；任职公公司可可能发发生合合并、、分立立、破破产、、解散散以及及被收收购；；任职公公司的的年度度经营营计划划、投投资计计划、、利润润分配配方案案、股股东权权益损损失、、重要要人事事变动动等须须提交交企业业董事事会或或股东东大会会决议议的事事项；；股东与与任职职公司司之间间的借借贷款款或为为其它它企业业提供供借贷贷款担担保；；人民币币5万万元以以上的的向社社会团团体或或关联联单位位等提提供的的各类类捐款款、赞赞助；；外派人人员认认为有有必要要报告告的其其它重重大事事项。。兼职外外派人人员的的薪酬酬福利利、考考核根据公公司有有关规规定，，外派派兼职职人员员原则则上都都不得得在兼兼职岗岗位享享受薪薪酬福福利待待遇，，只在在本职职岗位位享受受。根据子子公司司董事事会决决定可可以给给予公公司兼兼职外外派人人员合合理范范围内内的交交通补补贴和和通讯讯补贴贴。对外派派董事事、监监事的的考核核指标标包括括在下下属子子公司司工作作职责责履行行情况况、向向公司司信息息汇报报工作作的情情况、、能力力素质质考核核指标标每年年年底综综合办办公室室组织织对外外派董董事、、监事事的年年度业业绩评评估。。综合办办公室室组织织外派派董事事、监监事向向考核核小组组根据据《外外派董董事、、监事事述职职标准准》进进行述述职，，考核核小组组依据据外派派董事事、监监事的的述职职和对对子公公司业业务运运作了了解情情况，，填写写《外外派董董事、、监事事年度度考核核评价价表》》，评评价外外派董董事、、监事事的业业绩、、潜质质与能能力。。薪酬福福利考核指指标考核执执行兼职外外派人人员的的业务务指导导公司规规划经经营部部根据据公司司整体体战略略规划划要求求，协协助、、支持持把握握子公公司业业务发发展方方向和和投资资策略略；从从公司司日常常运营营上提提供支支持，，指出出主要要运营营问题题，提提出改改进建建议；；厨政部部对公公司日日常后后厨的的标准准化管管理、、技术术管理理、技技术创创新等等方面面提供供支持持；采购储储运部部负责责对子子公司司采购购储运运管理理提供供支持持；财务部部从子子公司司完善善内部部财务务管理理体系系方面面提供供支持持；综合办办公室室为子子公司司选择择合适适的人人力资资源管管理政政策提提供支支持。。综合办办公室室负责责外派派人员员的培培训。。外派人人员管管理制制度外派总总经理理财务总总监按按照《《中华华人民民共和和国公公司法法》有有关规规定和和子公公司章章程行行使职职权，，贯彻彻执行行董事事会决决议，，严格格遵守守法律律、法法规和和财经经纪律律。遵守并并执行行子公公司财财务管管理制制度。。每月分分析子子公司司的财财务信信息和和财务务管理理状况况、就就可能能存在在的重重大问问题及及时向向公司司有关关领导导和财财务部部负责责人汇汇报。。履行向向公司司信息息通报报职责责。遵照《《公司司章程程》规规定，，履行行各项项职责责权限范范围内内实施施管理理和决决策按规定定履行行对公公司信信息通通报职职责。。外派财财务总总监根据子子公司司的岗岗位要要求，，完成成本职职工作作；按规定定履行行对公公司信信息报报告职职责。。其他外外派管管理人人员外派人人员信信息通通报任职公公司的的董事事会会会议纪纪要；；任职公公司因因违法法、违违反公公司章章程或或重大大经营营失误误造成成公司司重大大损失失或危危及公公司资资产安安全的的情况况；任职公公司发发生重重大安安全事事故或或人员员伤亡亡情况况；任职公公司的的机构构设置置、定定岗定定编、、中层层管理理人员员的任任免及及其它它重要要文件件等。。重要事事项汇汇报：：下列列事项项属公公司经经营发发展的的重要要事项项，外外派子子公司司经营营管理理人员员（同同一子子公司司多人人可委委托1人））应提提前20天天以书书面形形式向向公司司总经经理办办公会会报告告，重重大事事项包包括：：向其它它企业业（含含境内内、境境外））投资资、参参股、、控股股或设设立分分支机机构；；任职公司注注册资本的的增减，经经营范围的的变更；任职公司可可能发生合合并、分立立、破产、、解散以及及被收购；；任职公司的的年度经营营计划、投投资计划、、利润分配配方案、股股东权益损损失、重要要人事变动动等须须提交交企业董事事会或股东东大会决议议的事项；；股东与任职职公司之间间的借贷款款或为其它它企业提供供借贷款担担保；人民币2万万元（不含含2万元））以上向社社会团体或或管理单位位等提供的的各类捐款款、赞助；；年度经营计计划、投资资计划部分分项目的变变更、人民民币2万元元以上股东东权益损失失、人民币币5万元以以上固定资资产处置；；任职企业因因违法或经经营决策等等原因造成成的较大失失误或危及及公司资产产安全的情情况；任职企业发发生重大安安全、质量量事故或人人员伤亡情情况；外派人员认认为有必要要报告的其其它重大事事项。外派人员的的薪酬福利利、考核外派子公司司中高层经经营管理人人员的薪酬酬福利待遇遇统一由子子公司基于于市场情况况和企业承承受能力决决定，按照照子公司的的薪酬福利利待遇政策策执行。公司可以根根据实际，，出于管理理的需要，，要求子公公司把外派派人员享有有的工资现现金收入及及需要用现现金支付的的福利保险险等汇到公公司指定账账户上，由由公司向外外派人员统统一发放。。被派出到北京京以外子公司司常驻工作的的外派管理人人员，公司给给予异地补贴贴，异地补贴贴数额由公司司总经理办公公会决定。外派人员的薪薪酬福利外派子公司总总经理由董事事会进行考核核。外派子公司副副总经理、财财务总监由子子公司总经理理及公司董事事会进行考核核。其它人员由子子公司总经理理考核。外派人员的考考核外派中高层管管理人员公司司内部考核由由综合办公室室进行考核。。（年度）业绩状况指标标、向公司信信息通报职责责履行情况、、能力素质向考核小组进进行年度述职职，主要汇报报内容包括：：目标承诺陈陈述（量化指指标、完成情情况）、主要要业绩行为分分析（成功事事例分析、提提炼经验）、、主要问题分分析（失败事事例分析）、、能立提升要要点及方法。。考核小组依据据述职及平时时考核记录，，填写《外派派人员年度考考核评价表》》专职外派人员员的奖惩奖励专职外派人员员，因子公司司经营业绩突突出，评价优优良，原则上上由任职子公公司董事会给给予奖励，表表现特别突出出的，公司可可给予特殊贡贡献奖励。惩处外派人员在子子公司工作期期间，出现侵侵犯子公司权权益，导致子子公司资产流流失的情况，，不报告、不不制止，或履履行职责中出出现重大失误误，公司将酌酌情给予提请请解聘及罚款款处分；外派人员以权权谋私、违法法乱纪、弄虚虚作假、骗取取荣誉或经济济利益的，公公司将区别情情况，给予其其退赔、提请请撤职等处分分；触犯刑法法的，由司法法机关追究刑刑事责任。外派人员如有有以下情形之之一，则按照照所任职子公公司的决定进进行处理：违反任职子公公司管理规定定被予以免职职或其它违纪纪处理；个人表现或业业绩不佳被子子公司淘汰；；《劳动法》规规定的其它应应予以处罚或或辞退的行为为。外派管理人员员职业操守不得有欺诈行行为。外派人人员进行任何何欺诈性的交交易活动而使使公司或所任任职子公司蒙蒙受损失，应应由个人承担担责任。不得收受贿赂赂。对于外派派人员利用职职务之便收受受他人贿赂的的，公司将依依法追究其经经济责任、法法律责任。不得私自超越越岗位权限处处理事务。下下属子公司可可以要求外派派人员对其越越权行为给公公司造成的经经济损失如数数赔偿，而无无须证明其行行为属于疏忽忽行为。不得将个人置置于与公司或或下属子公司司的利益冲突突之中。不得为了自身身利益而与下下属子公司的的业务相竞争争；不得利用工作作之便从下属属子公司的业业务机会中谋谋取私利；不得因为个人人利益与下属属子公司内的的任何机构发发生业务往来来关系。外派人员有义义务保守公司司和子公司的的各项商业秘秘密，在任何何场合不得做做出有损公司司和子公司形形象的行为。。外派人员不宜宜与子公司其其他成员讨论论本办法涉及及的其在公司司的待遇问题题，以便子公公司管理团队队内部的良好好合作。外派子公司高高层管理人员员与中层管理理人员应谦虚虚谨慎，积极极进取，遵守守任职的子公公司管理制度度和统一要求求，积极维护护子公司形象象与合法权益益。外派子公司高高层管理人员员与中层管理理人员应具有有大局观，保保持宽广的胸胸怀，克服子子公司在文化化氛围、办公公环境方面不不足之处，与与子公司管理理团队成员一一起协同合作作，共同建设设和谐高效的的工作团队。。外派高层管理理人员实行以以下回避制度度：不得安排其亲亲属（含姻亲亲、直系血亲亲、三代内旁旁系血亲和近近姻亲，下同同）在所任职职子公司办公公室、人事、、财务和审计计等部门担任任负责人；不得安排其亲亲属担任子公公司的属下企企业的主要负负责人；不得与其亲属属投资的公司司发生经营、、借贷和担保保等行为。目录基本概念介绍绍分子公司、母母子公司定义义公司治理结构构介绍餐饮集团的发发展战略管理制度介绍绍投资管理制度度战略计划管理理制度经营计划管理理制度外派人员管理理制度母子公司管理理制度重大经营决策策管理制度母子公司管理理中职能部门门定位-综合合办公室子公司人员上上报的各种信信息的收集、、整理、分发发到有关部门门和相关领导导处；组织开展并参参与外派人员员定期述职；；根据公司总经经理办公会对对公司外派子子公司人员的的任免决定，，下达任命和和解聘通知；；拟定公司外派派人员的考核核制度；负责子公司总总经理、副总总经理、财务务负责人推荐荐人选的初审审工作；在子公司董事事会的授权下下：参与子公司业业绩合同的制制订并提供相相应的考核数数据；指导子公司制制定人力资源源体系相关管管理制度；指导子公司修修订组织结构构设置和编制制岗位职责，，确定岗位人人员数量；负责控制子公公司用工总量量和薪酬总额额；参与并指导子子公司的人员员招聘、培训训管理工作；；组织签订业绩绩合同及绩效效考评工作；；完成子公司董董事会交办的的其它工作。。负责完成公司司交办的其它它有关子公司司的工作。母子公司管理理中职能部门门定位-规划划经营部指导子公司的的战略分析、、内外部环境境分析、市场场分析；协助子公司在在董事会整体体战略框架内内制定业务战战略，提出相相应的战略发发展方向、战战略目标、任任务和实现路路径；协助子公司制制订年度经营营计划及年度度财务预算方方案、决算方方案；单店营建；市场营销指导导和协调；价格策略指导导；营运督导；标准化管理；；质量体系的建建立和检查；；安全体系的建建立和检查；；完成子公司董董事会交办的的其它工作负责公司战略略与发展研究究；根据公司整体体发展战略，，对子公司的的发展战略、、经营目标进进行分析；负责市场的调调查和分析，，负责公司整整体的品牌推推广和市场营营销工作。参参与公司的CIS设计工工作；负责子公司的的资产评估等等资本运作的的相关事务性性工作；协助子公司董董事开展子公公司业绩合同同的制订并提提供相应的考考核数据；负责子公司月月度生产经营营活动总结分分析；在子公司董事事会授权下母子公司管理理中职能部门门定位-厨政政部负责菜品的标标准化工作；；组织开展公司司菜品的研发发；负责厨师队伍伍的建设和技技术培训工作作；在子公司董事事会授权下：：协助子公司下下属单店进行行厨师长的选选拔、考核；；协助子公司下下属单店进行行厨师队伍的的培训；在单店推广实实行菜品的标标准化生产加加工；协助子公司下下属单店进行行菜品质量管管理；协助子公司进进行菜品定价价；协助子子公司司进行行后厨厨成本本控制制和管管理；；完成子子公司司董事事会交交办的的其它它工作作。负责完完成公公司交交办的的其它它有关关子公公司的的工作作。母子公公司管管理中中职能能部门门定位位-采采购储储运部部在子公公司董董事会会授权权下：：协助子子公司司建立立采购购、储储运管管理制制度，，并监监督执执行；；协助子子公司司进行行供应应商的的选择择；子公司司供应应商的的批准准和备备案；；对子公公司的的原料料物料料采购购、储储运进进行指指导；；采购价价格的的指导导、监监督；；合理库库存的的指导导；为子公公司提提供公公司集集中采采购的的布草草、磁磁片等等物料料（费费用以以成本本价加加合理理的交交通运运输费费记入入子公公司成成本））；为子公公司提提供公公司集集中采采购的的酒水水等原原料（（如果果当地地有该该种酒酒水的的配送送中心心，费费用以以成本本价记记入子子公司司成本本）；；完成子子公司司董事事会交交办的的其它它工作作。负责完完成公公司交交办的的其它它有关关子公公司的的工作作。母子公公司管管理中中职能能部门门定位位-财财务部部负责公公司财财务管管理工工作并并监控控子公公司财财务管管理工工作；；负责制制定公公司财财务预预算、、资金金计划划；负责外外派子子公司司财务务负责责人的的业务务指导导和考考核；；组织开开展对对子公公司定定期或或不定定期的的审计计；组织开开展对对子公公司的的专项项审计计；在公司司决定定对子子公司司进行行外部部审计计时，，提供供必要要的配配合；；制定公公司审审计工工作计计划、、总结结和预预算；；在子公公司董董事会会的授授权下下：子公司司财务务管理理制度度的审审核、、执行行监督督。参与子子公司司业绩绩合同同的制制定，，并提提供相相应的的考核核数据据；指导子子公司司财务务管理理工作作；子公司司定期期上报报财务务分析析，对对主要要财务务指标标进行行分析析；完成子子公司司董事事会交交办的的其它它工作作。负责完完成公公司交交办的的其它它有关关子公公司的的工作作。在明确确了公公司各各职能能部门门职责责后，，需要要明确确母子子公司司之间间的责责权利利的关关系，，即保保持子子公司司工作作的积积极性性又保保证子子公司司的战战略和和计划划满足足母公公司的的要求求战略管管理运营管管理人力资资源管管理财务管管理权限控控制审计管管理信息控控制母子公公司的的管理理控制制系统统是为为保证证母公公司对对子公公司的的管理理职能能顺利利实现现而形形成的的一整整套制制度和和方法法战略控控制上上，母母公司司拥有有战略略制定定权和和审批批权，，子公公司有有战略略建议议权和和实施施权战略控制内容发展战略1、股东会拥有战略制定权2、董事会负责战略制定、战略实施监督、战略实施评估3、子公司拥有战略建议权和战略实施权业务战略1、子公司可以在董事会整体战略框架内制定业务战略，提出相应的战略发展方向、战略目标、任务和实现路径等，但必须经董事会批准后方可实施投资1、子公司总经理无外投资权，董事会在权限范围内有审批权，对外投资的最高权力机构是股东会。2、项目投资建设XX元范围内，由董事会决定，超过XX元报股东会批准3、子公司负责投资项目的方案策划，董事会批准后，负责项目的具体实施在运营营控制制上，，母公公司拥拥有重重大事事项决决策权权和运运营监监控权权，子子公司司拥有有权限限内的的经营营权运营控制内容经营计划制定1、子公司制订年度经营计划后，报董事会审批预算制定1、股东会审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案绩效目标1、董事会确定子公司的绩效目标并考核2、子公司既包括结果性的财务指标，也包括市场类、内部运营类、组织成长类指标运营监控1、董事会在权限范围内对子公司固定资产投资、基建、技改等重要投资进行审批，并对实施过程进行监控；超出权限范围的，由股东会决定2、股东会对子公司重大经营决策、重要合同签订、重大资金支出等经营事项进行审批3、董事会对子公司经营计划和预算执行情况进行监控运营制度体系1、子公司在董事会制订的运营标准和管理制度内，制订本公司的运营标准和管理制度，报董事会批准公司采采取以以预算算为基基础，，对子子公司司的资资金、、资产产等进进行严严格管管理财务控制内容预算管理1、股东会审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案2、董事会制定年度预算，经股东会审议批准资金管理1、子公司有自己的财务部门、实行收支两条线，独立核算2、子公司不直接对外借款3、子公司无对外融资权和担保权资产管理1、子公司固定资产的购置和处置必须经董事会审批2、子公司拥有固定资产的使用权主要财务指标监控1、子公司定期上报财务分析，对主要财务指标进行分析2、主要监控的财务指标：收入、成本费用、利润、应收帐款等财务制度体系1、子公司在董事会财务制度的框架内制定本公司的财务管理制度，报董事会批准后实施人力资资源控控制主主要通通过对对子公公司的的关键键岗位位和制制度体体系的的控制制来实实现人力资源控制人员任免1、下属子公司总经理由董事会任命，2、副经理、财务负责人由子公司总经理提名，董事会批准3、其他中层经理由子公司总经理提名，董事会批准薪酬管理1、董事会严格控制子公司的薪酬总额2、子公司总经理、财务总监的薪酬由董事会确定3、具体薪酬管理制度由子公司根据董事会的指导原则制定，报董事会批准后实施考核管理1、子公司总经理由董事会考核，2、子公司副总经理、财务总监接受子公司经理和董事会的双重考核3、子公司具体考核制度由子公司根据董事会的指导原则制定，报董事会批准后实施4、董事会监控子公司考核工作的实施岗位及员工总量管理1、董事会严格控制子公司的用工总量2、子公司在董事会的指导下确定部门和岗位设置以及岗位人员编制，报董事会批准后实施3、编制内的人员进出由子公司自行实施人力资源制度体系1、子公司根据董事会的指导原则制定，报董事会批准后实施母公司司与子子公司司权限限划分分主要管理/业务活动子公司董事会股东会相关部门经理总经理战略管理子公司业务战略制定○○●子公司的合并、分立、变更公司形式、解散○●子公司增资、减资方案○●子公司产权或股权的变动、转让、划拨○●运营管理子公司年度经营计划制定与修改○○●子公司新项目投资○○●子公司基建、大修项目○◐●子公司固定资产购置、处置◐○●子公司合同签订、修改和取消○◐○●○建议权权◐权限内内审批批权●最终审审批权权母公司司与子子公司司权限限划分分（续续）主要管理/业务活动子公司董事会股东会相关部门经理总经理财务管理子公司年度预算和决算方案○◐●子公司利润分配方案和弥补亏损方案○◐●子公司预算内的资金支出○○◐●组织人事管理子公司内部部门和岗位设置○○◐●子公司人员编制○○◐●子公司总经理●子公司副经理和财务经理任免○◐●子公司经理和财务经理薪酬水平●子公司平均薪酬水平的确定和修改○●○建议权权◐权限内内审批批权●最终审审批权权审计制制度(对董董事会会、经经营层层进行行审计计）内容审计依据（1）法律法规和政策；（2）规章制度；（3）计划、预算和经济合同；（4）业务规范、技术标准审计内容1、董事长、董事、总经理、副总经理、财务总监离职审计（财务收支审计、经济效益审计、管理制度审计）2、财务计划、成本计划、预算的执行和决算3、固定资产投资项目的立项、资金来源，以及预决算、竣工、开工审计4、资产管理审计5、重要经济合同、契约的签订6、专项审计（管理计划、效益审计、任期审计、审计调查）7、财务收支及其有关的经济活动8、内部控制制度9、执行统一财务会计制度情况10、国家财经法规和单位规章制度的执行情况审计程序制定内部审计管理制度，由股东会选派审计人员对董事会、经营层进行审计工作建立顺顺畅的的信息息控制制渠道道，保保证分分子公公司的的各类类信息息能及及时传传递到到母公公司管理者定期述职制度财务信息报告制度经营管理信息报告制度重大专项事务信息报告制度重大突发事件报告制度信息控控制的的主要要目的的是保保证分分子公公司运运营信信息能能够及及时准准确地地传递递到母母公司司，以以便公公司分分析、、评价价、监监督分分子公公司经经营管管理活活动建立管管理者者定期期述职职制度度、财财务信信息报报告制制度、、经营营管理理信息息报告告制度度、重重大专专项事事务信信息报报告制制度以以及突突出事事件报报告制制度。。明确确规定定分子子公司司的管管理信信息传传递的的内容容、渠渠道、、方式式、时时限加快信信息平平台建建设，，提高高信息息传递递、处处理的的速度度和质质量说明明信息控制渠渠道一、子公司司管理者定定期述职制制度述职人听述机构述职周期述职内容子公司总经理董事会每季度上季度经营状况与经营计划完成情况，下季度工作计划与工作重点，希望得到的支持与配合，以及管理工作上的建议等子公司财务负责人董事会每季度上季度财务管理状况：执行财务制度的基本情况、资金使用情况、财务预算执行情况等，下季度重大财务活动计划子公司总经理、副总经理、财务总监母公司不定期、定期（每月）子公司经营管理现状及计划完成情况，子公司对董事会决议执行情况，本职工作完成情况，希望得到的支持与配合，子公司工作建议。工作中出现的困难和问题，希望得到母公司的支持。分公司管理理者定期述述职制度述职人听述机构述职周期述职内容分公司总经理总经理办公会每月上月经营状况与经营计划完成情况，下月工作计划与工作重点，希望得到的支持与配合，以及管理工作上的建议等分公司财务负责人总经理办公会每月上月财务管理状况：执行财务制度的基本情况、资金使用情况、财务预算执行情况等，下月重大财务活动计划二、财务信信息报告制制度信息名称报告主体报告周期报告方式报告对象会计报表子公司财务负责人每月书面文件和汇报公司财务部财务预算执行情况子公司财务负责人每月书面文件和汇报各董事财务状况分析报告子公司财务负责人每月书面文件和汇报各董事三、经营管管理信息报报告制度信息项目报告内容报告周期报告方式报告对象运营管理上月经营计划完成及下月计划调整情况每月书面报告董事会设备、资产管理及安全卫生情况每月简报董事会人力资源部门、岗位设置变动，人员变动、薪酬制度、考核制度执行情况、重要人力资源制度出台情况等每季度书面文件和汇报董事会四、重大专专项事务报报告制度与与重大突发发事件报告告制度重大专项事项信息报告重大突发事件报告信息项目重大投资项目、业务重点调整、重要市场开发项目、重大经营决策、重大资金支出、重大合同签订等重大安全事故等报告方式节点监控：书面报告及汇报口头汇报、书面文件报告主体与客体子公司经理向董事会，按权限，由董事会，股东会批准子公司经理向董事长、公司总经理直接汇报报告回复经批准后下达董事长快速直接采取应对措施重大突发事事件报告流流程时间开始子公司总经经理子公司董事事长公司职能部部门子公司部门门、单店结束是是否紧急？发生重大突突发事件1迅速采取补补救措施2否3口头向董事事长、公司司总经理汇汇报公司总经理理给出明确指指示安排相关部部门提供协协助提供支持、、协助解决决问题对突发事件件进行处理理提出进一步步处理方案案向领导汇报报，提出解解决意见审批审核支持、协助助子公司解解决问题突发事件善善后处理4567891011121314目录基本概念介介绍分子公司、、母子公司司定义公司治理结结构介绍餐饮集团的的发展战略略管理制度介介绍投资管理制制度战略计划管管理制度经营计划管管理制度外派人员管管理制度母子公司管管理制度重大经营决决策管理制制度为降低母子子公司管理理中经营风风险，建立立有效的应应急处理流流程，特制制订重大经经营决策管管理制度明确子公司司中重大经经营决策管管理机构和和权限（股股东会、董董事会）明确母公司司职能部门门在重大经经营决策中中的作用（（论证、调调研、出具具意见）明确重大经经营决策的的责任（谁谁主管谁负负责，谁办