市场营销第章 资产业务

第4章商业银行的资产业务知识要点资产业务的种类现金资产管理贷款的政策和定价证券投资策略资产证券化1第4章商业银行的资产业务§4.1商业银行的现金资产业务(Cash)§4.2商业银行的贷款业务(Credit/Loan)§4.3商业银行的证券投资业务(Securities)§4.4商业银行的资产证券化2§4.1商业银行的现金资产业务4.1.1现金资产的构成4.1.2持有和管理现金资产的意义

34.1.1现金资产的构成

现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。库存现金(VaultCash/CashinHand/Treasury)在中央银行存款–存款准备金（RequiredReserves）存放同业存款在途资金(FundinFloat)44.1.2持有和管理现金资产的意义1）保持清偿力2）保持流动性5§4.2商业银行的贷款业务

4.2.1商业银行的贷款类型

4.2.2商业银行贷款的政策和程序

4.2.3商业银行的贷款定价64.2.1商业银行的贷款类型商业银行贷款

商行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。商业银行的贷款类型

按贷款期限按贷款偿还方式按贷款保障条件按贷款质量按贷款用途按发放贷款的自主程度74.2.1商业银行的贷款类型

1）按贷款期限分类（1）定期贷款短期、中期、长期（2）不定期贷款（短期临时性贷款）通知贷款(NoticeLoan)透支抵押透支(OverdraftSecured)(Overdraft)信用透支(FiduciaryOverdraft)(Overdraw)84.2.1商业银行的贷款类型2）按贷款的保障条件分类

信用贷款

(FiduciaryLoan)

担保贷款

(SecuredLoan/GuaranteedLoan)抵押贷款(Collateral/MortgageLoan)借款人、第三人质押贷款(HypothecatedLoan)借款人、第三人保证贷款(LoanonGuarantee)第三人

票据贴现

（DiscountofBill）94.2.1商业银行的贷款类型票据贴现计算

某公司2007年10月20日收到带息应收票据一张，期限为6个月。面值10万元，票面利率为6%，贴现率为8%。于1月26日贴现。问该票据的贴现息为多少？实得贴现款多少？

利息=面值×利率×票据期限=100000×6%×180/360=3000元到期值=面值+利息=100000+3000=103000元票据到期日：2007年10月20日+180=2008年4月17日贴现天数：2008年4月17日-2008年1月26日=82天

贴现息=到期值×贴现率×贴现期限

=103000元×8%×82/360=1876.89贴现值=103000元-1876.89=101123.11元

贴现值＝票面值×（１+利率×票据期）（１-贴现率×贴现期）104.2.1商业银银行的贷款款类型3）按贷款款的用途分分类按贷款对象象的部门：：工业、商商业、农业业、科技、、消费…按贷款的具具体用途：：流动资金金贷款、固固定资金贷贷款4）按贷款款的偿还方方式分类一次性偿还还：本金一一次性偿还还利息可一次次性支付或或分期支付付分期偿还：：规定期限限114.2.1商业银银行的贷款款类型5）按贷款款的质量（（或风险程程度）分类类（1）正常常贷款（2）关注注贷款(SpecialMentionLoan)（3）次级级贷款(Substandard/SubprimeLoan)（4）可疑疑贷款(DoubtfulLoan)（5）损失失贷款(LoanLoss)124.2.1商业银银行的贷款款类型6）按银行行发放贷款款的自主程程度分类（1）自营营贷款（2）委托托贷款(EntrustLoan)（3）特定定贷款(SpecialLoan)134.2.2商业银银行贷款的的政策和程程序1）商业银银行的贷款款政策（1）贷款款业务发展展战略（2）贷款款工作规程程及权限划划分（3）贷款款的规模和和比率控制制（4）贷款款种类及地地区（5）贷款款的担保（6）贷款款定价（7）贷款款档案管理理政策（8）贷款款的日常管管理和催收收制度（9）不良良贷款的管管理144.2.2商业银银行贷款的的政策和程程序（3）贷款款的规模和和比率控制制贷款存款比比率：≤75%贷款资本比比率：资本总额/加权权风险资产产≥8%核心资本/加权权风险资产产≥4%单个企业贷贷款比率：贷款余额/银行行资本≤≤10%中长期贷款款比率：贷款余额/存款余余额≤120%154.2.2商业银银行贷款的的政策和程程序贷款资本比比率：加权风险资资产银行的资产产分：现金金、证券、、贷款、固固定资产产、无形资资产等，各各类资产风风险不同。。为了反映映资产的风风险度，保保障银行资资产运营的的安全性效效益性，不不同风险资资产设置了了不同的风风险系数，，以各种风风险资产数数额乘以风风险系数再再加总所得得之数称为为加权风险险资产。（（见表1、、表2）164.2.2商业银银行贷款的的政策和程程序2）商业银银行的贷款款程序（1）贷款款申请---《借借款申请书书》（2）贷款款调查---真真实性、可可行性（3）对借借款人的信信用评估---商商行独立立评估/央行评评估（4）贷款款审批---贷贷款审查查委员会（5）借款款合同的签签订和担保保---借款合合同（6）贷款款发放---借借款借据（7）贷款款检查---检检查借款合合同执行情情况（8）贷款款收回---结结算凭证/直接接扣收本息息174.2.3商业银银行的贷款款定价1）银行贷贷款定价的的一般原则则（1）利润润最大化原原则（2）扩大大市场份额额原则（3）保证证贷款安全全原则（4）维护护银行形象象原则184.2.3商业银银行的贷款款定价2）贷款价价格的构成成（1）贷款款利率（2）承诺诺费（3）补偿偿余额（4）隐含含价格194.2.3商业银银行的贷款款定价3）影响银银行贷款价价格的主要要因素（1）资金金成本（2）贷款款的风险程程度（3）贷款款费用（4）借款款人的信用用及与银行行的关系（5）银行行贷款的目目标收益率率（6）贷款款的市场供供求状况（7）贷款款的期限（8）借款款人从其他他途径融资资的融资成成本204.2.3商业银银行的贷款款定价4）银行贷贷款的定价价方法（1）成本加成的贷款定价价方法贷款利率=筹资成本本+经营成成本+利润润+承担拖拖欠风险的的补偿费用用（2）价格领导模模型贷款利率=基础利率率（各种成成本与银行行预期的的利润）+加成部部分（3）成本收益贷款定价方方法①估算贷款款将产生的的全部收入入②估算可贷贷放资金净净额③估算贷款款的税前收收益21§4.3商商业银行行的证券投投资业务4.3.1商业银银行证券投投资的作用用4.3.2商业银银行证券投投资的对象象4.3.3商业银银行证券投投资的方式式和策略224.3.1商业银银行证券投投资的作用用1）获取收收益（利利息、资本本溢价）2）分散与与降低风险险3）保持资资产的流动动性4）合理避税234.3.2商业银银行证券投投资的对象象1）政府债债券国库券（TreasuryBill）---短短期债券中长期国债债（TreasuryNotesandBonds）2）政府机机构债券（GovernmentSecurities）3）市政债债券或地方方政府债券券(MunicipalSecurities)一般义务债债券（GeneralObligationBonds）---税收收收益债券(RevenueBonds)---项目目的未来收收益4）公司债债券（CorporateBonds））5）股票（Stock/Share）244.3.3商业银银行证券投投资的方式式和策略1）商业银银行证券投投资的方式式（1）为获获利而持有有各种组合合的有价证证券（2）通过过管理证券券交易账户户，从事较较为广泛的证券券业务254.3.3商业银银行证券投投资的方式式和策略2）商业银银行证券投投资的策略略（1）梯形形期限策略略均匀投资不同期限的同质证券（2）杠铃铃结构方法法投资短期证券和长期证券（3）灵活活调整法分析投资收收益曲线，，随机组合合264.4资产产证券化资产证券化化的概念资产证券化化的基本流流程资产销售发发售证券券MBS/ABS现金现现金银行风风险隔离(贷款人)信信用增增级信用评级发起人SPV投资者274.4资产产证券化资产证券化化产品分类类及可证券券化的资产产（1）抵押支持持证券（MBS）优质贷款市市场(PrimeMarket)Alt-A贷款市市场(Alternative)次级贷款市市场(Subprime/SubstandardMarket)（2）资产产支持证券券（ABS））资产支持商商业票据（ABCP）债务抵押权权益（CDO））28次级和ALT-A按按揭贷款：：资产毒垃垃圾次级贷款和和Alt-A贷款无本金贷款款（InterestOnlyLoan）可调整利率率贷款（ARM-AdjustableRateMortgage）选择性可调调整利率贷贷款（OptionARMs））两颗重磅炸炸弹定时重新设设置（5year/10yearRecast）（“月供供惊魂”（（PaymentShock））最高贷款限限额29美国次贷危危机Subprime(Mortgage)CrisisCDO合同同次贷次贷危机金融危机美元危机30Words&ExpressionVaultCashRequiredReservesFundinFloatNoticeloanFacilityLetterOverdraftSecuredFiduciaryOverdraftSecured/GuaranteedLoanCollateral/MortgageLoanHypothecatedLoan1.库存现现金2.存款准准备金3.在途资资金4.通知贷贷款5.贷款通通知6.抵押透透支7.信用透透支8.担保贷贷款9.抵押贷贷款10.质押押贷款31Words&ExpressionLoanonGuaranteeDiscountofBillSpecialMentionLoanSubprime/SubstandardLoanDoubtfulLoanEntrustLoanSpecialLoanMortgageBasedSecuritiesAssetBasedSecuritiesInterestOnlyLoan11.保保证证贷贷款款12.票票据据贴贴现现13.关关注注贷贷款款14.次次级级贷贷款款15.可可疑疑贷贷款款16.委委托托贷贷款款17.特特定定贷贷款款18.抵抵押押支支持持证证券券19.资资产产支支持持证证券券20.无无本本金金贷贷款款32Words&ExpressionAdjustableRateMortgageOptionARMsCollateralizedDebtObligationTreasuryBillTreasuryNotesandBonds21.可可调调整整利利率率贷贷款款22.选选择择性性可可调调整整利利率率贷贷款款23.债债务务抵抵押押权权益益24.国国库库券券25.中中长长期期国国债债339、静夜四四无邻，，荒居旧旧业贫。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黄叶树树，灯下白头头人。。08:38:4008:38:4008:3812/31/20228:38:40AM11、以我独沈沈久，愧君君相见频。。。12月-2208:38:4008:38Dec-2231-Dec-2212、故故人人江江海海别别，，几几度度隔隔山山川川。。。。08:38:4008:38:4008:38Saturday,December31,202213、乍见见翻疑疑梦，，相悲悲各问问年。。。12月月-2212月月-2208:38:4008:38:40December31,202214、他乡乡生白白发，，旧国国见青青山。。。31十十二二月20228:38:40上上午08:38:4012月月-2215、比不不了得得就不不比，，得不不到的的就不不要。。。。十二月月228:38上上午午12月月-2208:38December31,202216、行动出成成果，工作作出财富。。。2022/12/318:38:4008:38:4031December202217、做前，，能够环环视四周周；做时时，你只只能或者者最好沿沿着以脚脚为起点点的射线线向前。。。8:38:40上午午8:38上午午08:38:4012月-229、没有失败，，只有暂时停停止成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多多事情情努力力了未未必有有结果果，但但是不不努力力却什什么改改变也也没有有。。。08:38:4008:38:4008:3812/31/20228:38:40AM11、成成功功就就是是日日复复一一日日那那一一点点点点小小小小努努力力的的积积累累。。。。12月月-2208:38:4008:38Dec-2231-Dec-2212、世世间间成成事事，，不不求求其其绝绝对对圆圆满满，，留留一一份份不不足足，，可可得得无无限限完完美美。。。。08:38:4008:38:4008:38Saturday,December31,202213、不知知香积积寺，，数里里入云云峰。。。12月月-2212月月-2208:38:4008:38:40December31,202214、意志坚强强的人能把把世界放在在手中像泥泥块一样任任意揉捏。。31十二二月20228:38:40上上午08:38:4012月-2215、楚塞三湘接接，荆门九派派通。。。十二月228:38上上午12月-2208:38December31,202216、少年十五二二十时，步行行夺得胡马骑骑。。2022/12/318:38:4008:38:4031December202217、空空山山新新雨雨后后，，天天气气晚晚来来秋秋。。。。8:38:40上上午午8:38上上午午08:38:4012月月-229、杨柳散散和风，，青山澹澹吾虑。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、阅读读一切切好书书如同同和过过去最最杰出出的人人谈话话。08:38:4008:38: