保理、保函、信用证等业务

保理业务兴综合性金融效劳。的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。在世界各地进展快速。据统计，985000亿美元。国际统一私法协会《国际保理公约》对保理的定义保理是指卖方/供给商/出口商与保理商间存在一种契约关系。依据该契约，卖方/供给商/出口商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/效劳合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其供给以下效劳中的至少两项：贸易融资销售分户账治理在卖方叙做保理业务后，保理商会依据卖方的要求，定期/不定期向其供给关于应收帐款的回收状况、逾期帐款状况、信用额度变化状况、对帐单等各种财务和统计报表，帮助卖方进展销售治理。应收帐款的催收函通知、打、上门催款直至实行法律手段。信用风险掌握与坏账担保100%的坏帐担保。银行保函未按其与受益人签订的合同的商定归还债务或履行商定义务时，由银行履行担保责任。特色保函业务：对外承包工程保函对外劳务合作备用金保函银行保函业务的特点1、银行信用作为保证，易于为客户承受；2、保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效力的法律文件。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必需担当付款责任，而不管申请人是否同银行保函种类1、投标保函；2、履约保函；3、预付款退款保函；4、借款保函；5、租赁保函；6、付款保函；7、来料加工保函；8、质量/修理保函；9、海事保函；10、补偿贸易保函；11、延期付款保函；12、海关保函/免税/关税保付保函；13、代理行转开保函。银行保函办理手续1、申请人需填写开立保函申请书并签章；2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等；3、供给相关的保函格式并加盖公章；4、供给企业近期财务报表和其它有关证明文件；5、落实银行承受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用担保等；6、由银行审核申请人资信状况、履约力量、工程可行性、保函条款及担保、质押或抵押状况后，可对外开出保函。保证贷款保证贷款：是指按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能按期归还贷款时，按贷款合同担当连带责任而发放的贷款。其特点是：手续简便，一般不需办理有关登记评估等手续；保证人可选择一个或多个；保证人情愿长期〔一年〕作保的，可签订最高额保证借款合同在最高额保证期限内，不再办理相关的保证手续。保证人必需具备保证资格、保证力量、保证意愿等条件。信用证业务信用证是指一家银行〔开证行〕应客户〔申请人〕的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：1、向第三者〔受益人〕或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；2、授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票；3、授权另一家银行议付。跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。信用证业务功能跟单信用证依据用途、性质、期限、流通方式的不同可分为：1、跟单信用证与光票信用证。2、可撤销信用证与不行撤销信用证。可撤销信用证是指依据申请人〔进口商的指示，银行为申请人供给不经受益人〔出口商〕同意或通知，随时由申请人提出修改、撤回或注销信用证。不行撤销信用证是指开证行确实定付款承诺和信用证的不行撤销性。3、保兑信用证与不行保兑信用证。保兑信用证是指另外一家银行承受开证行的要求，对其开立的信用证担当保证兑付责任的信用证。4、即期付款信用证、议付信用证、承兑信用证、延期付款信用证与假远期信用证。即期付款信用证是指受益人〔出口商〕依据开证行的指示开马上期汇票、或无须汇票仅凭运输单据即可向指定银行提示恳求付款的信用证。议付信用证是指开证行承诺延长至第三当事人，即议付行，其拥有议付或购置受益人提交信用证规定的汇票/单据权利行为的信用证。假设信用证不限制某银行议付，可由受益人〔出口商〕选择任何情愿议付的银行，提交汇票、单据给所选银行恳求议付的信用证称为自由议付信用证，反之为限制性议付信用证。承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票，在审单无误后，应担当承兑汇票并于到期日付款的信用证。延期付款信用证指不需汇票，仅凭受益人交来单据，审核相符，指定银行担当延税而免开具汇票外，其他都类似于远期信用证。假远期信用证又称买方〔进口商〕远期信用证，银行为买方〔进口商〕供给资金融通的信用证，买方为获得票据贴现市场的资金融通，对于合同证明即期信用证，申请开立以票据贴现市场所在地银行为汇票付款人的信用证。客户使用五种信用证的便利程度比较种类条件即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证假远期信用证议付信用证自由议付信用证汇票需要或不要不要需要需要需要或不要需要或不要汇票期限即期 远期远期即期即期受票人指定付款行 指定承兑行指定承兑行开证行或议付行以外的其他银行开证行或议付行以外的其他银行限制/自由使用限制限制限制限制限制自由付款给受益人的时间即期付款延期付款远期付款即期付款〔票面金额=净款+买方支付利息〕即期付款扣减利息即期付款扣减利息起算日 装运日、交单日或其它日承兑日承兑日对受益人有无追索权无无无有有有使用信用证的银行开证行、通知行或其他行开证行、通知行或其他行开证行、通知行或其他行开证行通知行或其他行通知行或其他行被选择情愿议付的银行5、可转让信用证与不行转让信用证。可转让信用证是开证银行向中间商〔受益人〕供给对信用证条款权利履行转让便利的一种结算方式。它是指受益人〔第一受益人〕可以恳求授权付款，担当延期付款责任，承兑或议付的银行〔转让行〔其次受益人〕使用的信用证。6、背对背信用证与对开信用证。背对背信用证〔或其次信用证〕是以中间商人作为开证申请人，要求原通知行，或指定银行向其次受益人开立、条款受约于原信用证条款的信用证。背对背信用证和可转让信用证比较背对背信用证可转让信用证1、背对背信用证的开立，并非原始信用证申请人和开证行的意旨，而是受益人的意旨，申请人和开证行与背对背信用证无关。 1、可转让信用证的开立是申请人的意旨，开证行同意，并在信用证加列“transferable”字样2、靠着原始信用证开立背对背信用证，两证同时存在。 2、可转让信用证的全部或局部权利转让出去，该证就失去那局部金额之存在。3、背对背信用证的其次受益人得不到原始信用证的付款保证。 的其次受益人可以得到开证行的付款保证。4、开立背对背信用证的银行就是该证的开证行。 4、转让行依据第一受益人的指示开立变更条款的的可转让信用证通知其次受益人该转让行地位不变仍旧是转让行。7、备用信用证。备用信用证是银行以客户担保债务归还或贷款融资为目的而供给的银行信用保证。一般有借款担保和履约担保。8、循环信用证。循环信用证是指其金额被全部或局部使用，无需经过信用证修改，根期限或规定的金额用完为止的信用证。信用证0119世纪发生的一次国际贸易支付方式上的革命，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在肯定程度上使他们重找回了“一手交钱，一手交货“的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的冲突。我们知道，承受汇付进行预期付款，是买方处于不利地位，而承受汇付进展迟期付款则是卖方处于不利地位，而承受托收方式，即使是即期交单付款方式，对卖方来说，也是一种迟期付款。由于，卖方必需卖方的损失还是难以避开的。为了使买卖双方都处于同等地位，人们制造了信用证支付方式，由银行出面担保，只要卖方,而买方又无须在卖方履行合同规定的交货义务前支付货款。信用证是有条件的银行担保，是银行〔开证行〕应买方〔申请人〕的要求和指示保证马上或将来某一时间内付给卖方〔受益人〕一笔款项。卖方〔受益人〕得到这笔钱的条件是向银行〔议付行〕提交信用证中规定的单据。例如：商业、运输、保险、政府和其他用途的单据。注析：开证申请人〔买方：恳求银行开立信用证的人。开证行：是进口国的一家银行，应买方的要求而开立信用证。通知行：是出口国的一家银行，把开证事宜通知出口人。出票人〔卖方〕：出售货物并向开证行或买方出具汇票。受票人〔卖方〕：汇票到期时担当付款的责任者。议付行：向卖方支付或承兑汇票偿付行：通常是开证行本身，他向议付行偿付后者预先垫付的货款。在有些场合，它可能是开证行在第三国的偿付代理行。受益人：以此人为抬头开立信用证，也就是有权开具汇票并领取货款者。一般信用证格式一般信用证格式(本证)由华盛顿中国银行转递。“ZHUNGKRO“广州广东中国银行202345日广州987号不行撤销的信用证受益人：华盛顿„„公司开证人：广州市中国„„进出口公司最高金额：$800，000(捌佰万美元，溢交或短交货物金额以5％为限)。本信用证凭受益人开具以我行为付款人按发票金额100汇票一式两份，并须附有以下写上数字的装运单据：(1)全套清洁无疵，“货已装船“，“运费预付“，空白抬头，空白背书的海洋提单，并须注明：“通知目的港中国对外贸易运输公司“。(2)发票(一式五份)，注明合同号码。(3)重量单／装箱单，一式二份，载明每箱毛重和净重。(4)制造商出具的品质，数量／重量证明书„„份。(5)受益人出具的证明书证明上述各单据的另外四份已经分发如下：一套已与货物一起，随船带交目的港中国对外贸易运输公司。一套已航空邮交开证人，另外付邮。证明装运：800公吨，(5％为限)1，000公斤的四甲基毗98％~99C&F广州港，包装费在内。生产国别：华盛顿制造厂商： 。包装：货物用适宜海运的铁桶装。自英国口岸运往港。不得分批装运。准许转船，但须1993330日并须由“和平“轮装运。本证在伦敦议付1993330日截止。全部依据本证开具的汇票须注明“依据北京中国银行总管846号信用证出具的“全部依据本证议付的汇票金额必需在本证反面批注。单据处理方法：本证条件之一是，全部单据应分两次连续以航邮寄交本行。第一次邮寄包括的各项单据，并审核无误后，即刻以即期电汇方式偿付。请将此证通知受益人。特别指示：本证在通知行见到受益人提交的有关出口许可证以后，才开头生效。必需提交船舶代理人(海运代理人)出具的证明书，证明载运船只系由北京中国对外贸易运输公司或北京中国租船公司所租用或预定。(需要此项单证时，租船提单可予承受。)必需提交轮船公司出具的预定航程表，说明载运船只在到达本证指定目的港以前，不经过也不停靠台湾的任何口岸。打包放款一.打包放款的概念打包放款〔PACKINGFINANCE〕又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在选购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金消灭短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流淌资金贷款，用于出口货物进展加工、包装及运输过程消灭的资金缺口。二.打包放款的条件在本地区登记注册、具有独立法人资格、实行独立核算、有进出口经营权、在银行开有人民币帐户或外汇帐户的企业。A级以上。申请打包放款的出口商，应是信用证的受益人，并已从有关部门取得信用证项下货物出口所必需的全部批准文件。结算方式，开证行应当是具有实力的大银行。信用证条款应当与所签订的合同根本相符。最好能找到另外企业供给担保，或供给抵押物。出口的货物应当属于出口商所经营的范围。信用证开出的国家的政局稳定。假设信用证指定了议付行，该笔打包放款应当在议付行办理。信用证类型不能为：可撤销信用证、可转让信用证、备用信用