现金流量表分析报告

现金流量表分析报告1、现金流量表整体分析2023年1216,031.710.8628,717.212.146-7,314.5万9.36915,892.4万元，投资活动净现金流量是38.80万元，筹资活动净现金流量是100.45万元；现金净流量以经营活动净流量为主。金流入占比：1.15%；而上期上述指标分析别为：98.82%、0.51%0.67%在现金流出构成中，经营现金流出占比：100.00%，投资现金流出占比：0.00%，融资现金流出占比：0.000%；而上期上述指标分析别为：100.00%0.00%0.000%从单项较上期相比较而言，经营现金流入为8,577.96万元，大幅增加，增加11.67%，现金流出-7,314.539.37%，经营活动现金净流量为15,892.49投资现金流入38.80万元，有所削减，削减2.81%，现金流出0.00万元，根本上没有变化，投资活动现金净流量为38.80100.45万元，大幅增加，增加93.43%，现金流出0.00万元，根本上没有变化，融资活动现金净流量为100.45现金流量构造表工程(万元)2023年12月2023年12月增(%)2023年占比%2023年占比%(经营活动)现金流入小计7,681.258,577.9611.67%98.82%98.40%(经营活动)现金流出小计-6,687.95-7,314.53-9.37%100.00%100.00%(投资活动)现金流入小计39.9238.80-2.81%0.51%0.45%(投资活动)现金流出小计0.000.000.00%0.00%0.00%(筹资活动)现金流入小计51.93100.4593.43%0.67%1.15%(筹资活动)现金流出小计0.000.000.00%0.00%0.00%现金流入总计7,773.108,717.2112.15%100.00%100.00%现金流出总计-6,687.95-7,314.53-9.37%100.00%100.00%现金净流量14,461.0516,031.7410.86%由此可见，从总体上可以看企业经营业务在现金流方面能自给自足，投资方面收益状况良好，但这时仍旧进展融资，假设没有的投资时机，会造成资金铺张。现金收入增长速度大于现金支出速度，将会增加企业的现金净流量。2、现金流入构造分析本期实现现金流入总额为8,717.21万元，其中：企业通过销售商品、供给劳务收到的现金7,681.25万元，是企业本期主要的现金流入来源，约占本期流入总额的98.40%；在经营活动现金收入中，销售商品、供给劳务收到的现金和收到的税费返还带来的流入占100.00%，公司经营属于正常；在投资活动现金收入中，收回投资所收到的现金和处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额及取得投资收益所收到的现金带来的流入占20.00%，收到的其他与投资活动有关的现金带来的流入占80.00%，公司投资带来的现金流入主要是其它活动带来的；在筹资活动现金收入中，吸取投资所收到的现金带来的流入占100.00%，主要通过借款来筹资。现金流入构造表工程(万元)2023年12月2023年12月增(%)2023年占比%2023年占比%销售商品、供给劳务收到的现金7,681.258,577.9611.67%98.82%98.40%收到的税费返还0.000.000.00%0.00%0.00%收到的其他与经营活动有关的现金0.000.000.00%0.00%0.00%收回投资所收到的现金0.440.02-95.46%0.01%0.00%取得投资收益所收到的现金3.048.23170.72%0.04%0.09%产而收到的现金净额0.000.000.00%0.00%0.00%收到的其他与投资活动有关的现金36.4330.55-16.14%0.47%0.35%吸取投资所收到的现金51.93100.4593.43%0.67%1.15%取得借款所收到的现金0.000.000.00%0.00%0.00%收到的其他与筹资活动有关的现金0.000.000.00%0.00%0.00%现金流入总计7,773.098,717.2112.15%100.00%100.00%3、现金支出构造分析本期现金支出总额为-7,314.53万元，其中：企业通过购置商品、承受劳务支付的现金-5,370.4880.30%；支付给职工以及为职工支付的现金-988.46万元，对企业本期现金支出有肯定的影响，约占本期支出总额的14.78%；支付的各项税费-329.01万元，对企业本期现金支出有肯定的影响，约占本期支出总额的4.92%；在经营活动现金支出中，购置商品、承受劳务支付的现金占78.40%，支付给职工以及5.10%，支付的其他与经营活动有关的现金占0.00%，经营支出正常；企业没有进展投资活动；企业没有发生归还债务现金支出。现金支出构造表工程(万元)2023年12月2023年12月增(%)2023年占比%2023年占比%购置商品、承受劳务支付的现金-5,370.48-5,734.42-6.78%80.30%78.40%支付给职工以及为职工支付的现金-988.46-1,207.74-22.18%14.78%16.51%支付的各项税费-329.01-372.37-13.18%4.92%5.09%支付的其他与经营活动有关的现金0.000.000.00%0.00%0.00%资产所支付的现金0.000.000.00%0.00%0.00%投资所支付的现金0.000.000.00%0.00%0.00%支付的其他与投资活动有关的现金0.000.000.00%0.00%0.00%归还债务所支付的现金0.000.000.00%0.00%0.00%现金0.000.000.00%0.00%0.00%支付的其他与筹资活动有关的现金0.000.000.00%0.00%0.00%现金支出总计-6,687.95-7,314.53-9.37%100.00%100.00%4、现金流入流出比分析企业本期投资活动现金全部是流入量，企业正全力回收投资；企业本期筹资活动现金全部是流入量，企业加大了筹资力度。5、现金偿债力量分析在现金偿债力量指标中，可以看消灭金到期债务比为15.61，现金流淌负债比为3.64，现金债务总额比为1.76；而上期上述指标分析别为：17.423.671.71现金偿债力量指标表工程名称2023年12月2023年12月增%现金到期债务比17.4215.61-10.35%现金流淌负债比3.673.64-0.79%现金债务总额比1.711.763.46%由此可见，虽然企业归还到期债务的力量较上期大幅削减，削减10.35%，但可以准时归还到期债务。企业归还流淌债务的力量较上期大幅削减，削减10.35%，依据本期现金归还流淌负债力量来看，需要0.27年归还，企业归还债务总额的力量较上期有所增加，增加3.46%，依据本期现金归还债务总额力量来看，全部债务需要0.57年归还。6、猎取现金力量分析总资产现金回收率为1.42；而上期上述指标分析别为：1.9212.741.43从单项较上期相比较而言，销售现金比率有所削减，削减1.25%量大幅增加，增加10.60%0.63%猎取现金力量指标表工程名称2023年12月2023年12月增%销售现金比率1.921.89-1.25%每股经营现金净流量12.7414.0910.60%总资产现金回收率1.431.42-0.63%由此可见，本期销售得到的现金流入相对量较上期下降，企业猎取现金力量下降，并14.09；本期资金产生现金力量较上期减弱，企业将全部资产以现金形式收回的力量下降。7、财务弹性分析在财务弹性分析指标中，可以看消灭金再投资率为1.94，折旧影响率为0.00；而上期上述指标分析别为：1.960.07从单项较上期相比较而言，现金再投资率有所削减，削减0.82%，削减98.51%工程名称 2023年12月现金再投资率工程名称 2023年12月现金再投资率1.962023年12月1.94增%-0.82%折旧影响率折旧影响率0.070.00-98.51%由此可见，本期企业可用于再投资在各项资产的现金较上期削减，企业适应