第七章 非关税壁垒

第七章非关税措施主要种类种类细分进口配额（进口限额）绝对配额全球配额国别配额进口商配额关税配额优惠性关税配额非优惠性关税配额“自动”出口配额限制非协定“自动”出口配额限制协定“自动”出口配额限制进口许可证制有定额的进口许可证制无定额的进口许可证制外汇管制

进口押金制

最低限价制和禁止进口最低限价制禁止进口国内税

进出口国家垄断

歧视性政府采购政策

海关程序

技术性贸易壁垒技术标准卫生检疫标准商品包装和标签的规定非关税壁垒

本章主要掌握：什么是非关税措施？非关税措施的特点和作用？非关税措施的种类？了解中国的非关税措施及其实施情况？教学目标第一节非关税措施的内涵二、非关税壁垒的特点三、非关税壁垒的作用一、非关税壁垒的定义一、非关税壁垒的定义非关税壁垒（Non-TariffBarriers，NTBs）是指关税以外的一切限制进口的措施，用于调节、管理和控制本国对外贸易活动的其他各种手段和方法。它是与关税壁垒相对而言的。

西南大学经济管理学院冉宗荣二、非关税措施的主要特点1.非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性。

3.非关税壁垒比关税壁垒能更直接有效地限制进口。

2.非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性。非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性、针对性一般说来，各国关税税率的制定必须通过立法程序，并像其他立法一样，要求具有一定的延续性。非关税壁垒通常采用行政程序，制定手续和程序较简便，能随时针对某国的某种商品采取或更换相应的限制进口的措施，较快地达到限制进口的目的。

非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性一般说来，关税税率确定后，往往以法律形式公布于众，依法执行。出口商通常比较容易获得关税税率信息。一些非关税壁垒措施往往不公开，或者规定极为繁琐复杂的标准和手续，使出口商难以对付和适应。同时，一些国家往往针对某个国家采取相应的限制性的非关税壁垒措施，结果大大增强了非关税壁垒的差别性和歧视性。

非关税壁垒比关税壁垒更能达到限制进口的目的关税壁垒是通过征收高额关税，提高进口商品成本和价格，削弱其竞争力，间接地达到限制进口的目的。关税往往较难起到限制商品进口的作用。但一些非关税壁垒措施如进口配额等，预先规定进口的数量、金额，超过限额就直接禁止进口，起到了关税未能达到的目的。三、非关税壁垒的作用

从对进口限制的作用上分类直接非关税壁垒直接非关税壁垒指进口国直接对进口商品进口的数量、金额加以限制。如进口配额制、进口许可证制、自动出口配额制等。间接非关税壁垒间接非关税壁垒是指进口国未直接规定进口商品的数量、金额，而是对进口商品制订种种严格的条例，间接地影响、限制商品的进口。如进口押金制、最低限价、海关估价、技术标准等。三、非关税壁垒的作用发达国家的贸易政策越来越把非关税壁垒作为其实现政策目标的主要工具

发展中国家也越来越广泛使用非关税壁垒措施，但与发达国家的目的不同第二节非关税壁垒的主要种类二、“自动”出口配额制

三、进口许可证制四、其他非关税措施一、进口配额制一、进口配额制进口配额制（ImportQuotasSystem）又称进口限额制，是一国政府在一定时期（1季度、半年、1年）内，对于某些商品的进口数量或金额等加以直接的限制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或征收较高的关税或罚款后才能进口。一、进口配额制进口配额制的具体分类如图7-1所示。

图7-1进口配额制的具体分类示意图一、进口配额制

绝对配额

绝对配额是指在一定时期内对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，便不准进口。

全球配额全球配额属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。主管当局通常按进口商的申请先后或过去某一时期的实际进口额批给一定的额度，直至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口。一、进口配额制

绝对配额全球配额由于全球配额不限定进口国别或地区，在配额公布后，进口商竞相争夺配额并可从任何国家或地区进口。同时，邻近国家或地区因地理位置接近的关系，到货较快，比较有利，而较远的国家或地区就处于不利的地位。因此，在限额的分配和利用上，难以贯彻国别政策。为了避免或减少这些不足，故一些国家采用了国别配额。一、进口配额制

绝对配额国别配额国别配额是在总配额内按国别和地区分配给固定的配额，超过固定的配额便不准进口。为了区分来自不同国家地区的商品，在进口商品时进口商必须提交原产地证明书。实行国别配额可以使进口国家根据本国与有关国家或地区的政治经济关系分别给予不同的额度。

一、进口配额制

绝对配额国别配额

（1）自主配额。自主配额又称单方面配额，是由进口国家完全自主地、单方面规定在一定时期内从某个国家、地区进口某种商品的配额。自主配额一般参照某国过去某年的输入实绩，按一定比例确定新的进口数量、金额。自主配额由进口国家自行制定，往往由于分配额度差异引起某些出口国家（地区）的不满或报复。因而，有些国家采取协议配额。

国别配额（2）协议配额。又称双边配额，是由进口国家和出口国家政府或民间团体之间协商确定的配额。协议配额是由双方协商确定的，通常不会引起出口方的反感与报复，有利于与各国达成谅解，有利于协议实施。一、进口配额制一、进口配额制

关税配额关税配额是对商品进口的绝对数额不加限制，而在一定时期内对规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加税、罚款。关税配额按商品进口的来源，可分为全球性关税配额和国别关税配；按征收关税的目的，可分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。一、进口配额制

关税配额

优惠性关税配额是对关税配额内进口的商品，给予较大幅度的关税减让，甚至免税，而对超过配额的进口商品，则征收原来的最惠国税率。如西欧共同市场在实行的普遍优惠制中所采取的关税配额就属于这一类。

非优惠性关税配额是在关税配额内仍征收原来的进口税，但对超过配额的进口商品，则征收极高的附加税或罚款。二、“自动”出口配额制“自动”出口配额制（"Voluntary"ExportQuotas）又称“自动”限制出口。所谓“自动”出口配额制是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。“自动”出口配额制具有强制性。绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的进口，而“自动”出口配额制是由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出口。与进口配额制的异同

与进口配额制的异同相同点实现限制进口的目的不同点额度的制定者不同，前者的隐蔽性更强二、“自动”出口配额制根据配额产生的方式，“自动”出口配额制有两种形式两种形式非协定的“自动”出口配额

协定的“自动”出口配额

出口国单方面规定出口配额，限制商品出口

“自动”出口配额大多数属于这一种

非协定的“自动”出口配额即不受国际协定的约束，而是由出口国迫于来自进口国方面的压力，自行单方面规定出口配额，限制商品出口。协定的“自动”出口配额即进出口双方通过谈判签订“自限协定”或“有秩序销售协定”。在协定规定的有效期内某些商品的出口配额，出口国应实行出口许可证制或自行限制商品出口。“自动”出口配额大多数属于协定的“自动”出口配额。三、进口许可证制

进口许可证制（ImportLicenceSystem）是指国家为了管制对外贸易，规定某些商品必须到国家指定的机关申领进出口许可证，方可进出口，没有许可证，一律不准进口，海关不予放行。许可证是国家许可外贸经营者进口或出口货物的凭证，也是海关对进出境货物监管的重要依据。

1.按与进口配额的关系不同，进口许可证可分为两种按与进口配额的关系不同划分有定额的进口许可证

无定额的进口许可证

三、进口许可证制1.按与进口配额的关系不同，进口许可证可分为两种有定额的进口许可证即国家有关机构预先规定有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的申请对于每一笔进口货发给进口商一定数量或金额的进口许可证。在配额内发放许可证，配额外不发。无定额的进口许可证它既不事先公布，也无固定数额，完全由进口国贸易管理部门根据商品进口情况，在个别考虑的基础上进行发放，因而随意性很强，能起到更大的限制进口的作用。2.按照进口商品的许可程度又可分为两种公开一般许可证特种进口许可证按照进口商品的许可程度划分三、进口许可证制

按进口许可证的许可范围分类进口许可证可以分为公开一般许可证和特种许可证。公开一般许可证公开一般许可证又称公开进口许可证。公开一般许可证对进口国别或地区没有限制，进口商只要填写公开一般许可证，即可获准进口。因此，属于这类许可证的商品实际上是“自由进口”的商品。特种许可证特种许可证又称非自动进口许可证。进口国贸易当局经过对进口商的申请进行逐笔审查后方可放行，并明确指定进口国别或地区，这种许可证才是起限制进口作用的许可证。四、外汇管制外汇管制（ForeignExchangeControl）是一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。外汇管制一般可分为以下三种（见图7-2）：

图7-2外汇管制分类数量性外汇管制混合性外汇管制成本性外汇管制形式对外汇买卖的数量直接进行限制和分配

对外汇买卖实行复汇率制度同时采用数量和成本的外汇管制

混合型外汇管制混合型外汇管制即同时采用数量型和成本型外汇管制，使国家能更有效地控制外汇，限制商品进口。

进口方面对于国内需要而又供应不足或不生产的重要原料、机器设备和生活必需品，适用较为优惠的汇率。对于国内可大量供应和非重要的原料和机器设备，适用一般的汇率。对于奢侈品和非必需品只适用最不利的汇率。

出口方面：对于缺乏国际竞争力但又要扩大出口的某些出口商品，给予较为优惠的汇率。对于其他一般商品出口适用一般汇率。四、外汇管制

混合型外汇管制

在外汇管制的国家，出口商必须把他们出口所得到的外汇收入按官定汇率卖给外汇管制机关，进口商也必须在外汇管制机关按官定汇价申请购买外汇，本国货币的携出入境也受到严格限制。这样，国家的有关政府机构就可以通过确定官定汇价，集中外汇收入和控制外汇供应数量的办法来达到限制进口商品品种、数量和控制进口国别的目的。五、歧视性政府采购歧视性政府采购（DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy）是指国家制定法令规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。国家机构各部门所需的大量商品是社会购买力的重要组成部分，它直接影响国内生产市场，如果规定必须优先购买本国产品，将在很大程度上抑制进口。相关法规：英国、日本等国家也有类似的制度。英国：限定通信设备和电子计算机要向本国公司

采购

日本有几个省规定政府机构所使用的汽车、计算

机、办公设备等不得采购外国商品.我国于2002年颁布的《中华人民共和国政府采购

法》（2003年1月1日起施行）明确规定：

政府采购应当采购本国货物、工程和服务。六、最低限价制和禁止进口

最低限价（MinimumPrice）它是指一国政府规定某进口商品的最低价格，凡进口商品的价格低于规定的最低价格，进口国就对该进口商品征收进口附加税或禁止进口。

禁止进口（ProhibitiveImport）当一些国家感到实行进口数量限制已不能走出经济与贸易困境时，往往颁布法令，公布禁止进口的货单，禁止这些商品的进口。七、进口押金制进口押金制又称进口存款制。在这种制度下，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比例和规定的时间，在指定的银行无息存放一笔现金，这样就增加了进口商的资金负担，从而起到限制商品进口作用。第二次世界大战后意大利政府曾规定某些进口商品无论从任何国家进口，必须先向中央银行交纳相当于进口货值一半的现款押金，无息冻结6个月。据估计，这项措施等于征收5%以上的进口附加税。

巴西的进口押金制规定进口商必须按进口商品船上交货价格交纳与合同金额相等的为期360天的存款，方能进口。

进口押金制要发挥限制进口的作用，有两个前提条件：（1）外国出口商不愿融通资金；

（2）利率水平较高。如果出口商愿意融通资金，尤其愿意无息或低息融通资金，则进口押金制无法限制进口。如果贷款利率比较低，进口存款的票据能作为抵押而获得贷款，则进口商资金的流动性不成问题，只是负担一定的低利息，对进口影响不会太大。八、海关估价制度商品关税的税额高低一定程度上取决于海关对该商品的海关估价，同一种商品可以按不同的价格计征关税，选择较高的一种价格作为完税价格以提高应计关税税额，增加进口商品的税负，削弱进口商品竞争力，就成为专断的海关估价。基本原则：就高不就低，高估进口商品价格。

美国对完税价格的估算有详细规定：（1）选取国外价格和出口价格中较高的价格。（2）如果不同意，则采用美国售价。（3）若再不同意则采用生产成本。（4）如果外国商品生产成本低于美国，威胁国内生产，则按美国售价为完税价格。世贸组织新达成的《海关估价协议》规定对进口货物的估价应以以下几种方法依次采用依次方法(1)货物的成交价格(2)相同货物的成交价格为基础(3)类似货物的成交价格为基础(4)扣除法(5)估算价格法(6)回顾法CIF价－销售佣金－利润－进口国国内发生的运保费－关税－其它国内税

重新计算生产成本和产品费用八、专断的海关估价制进口商品的具体税号，必须在海关现场决定，在税率上一般就高不就低，例如：美国对一般打字机进口不征关税，但如果归为玩具打字机,则征收35%的进口关税。九、国内税1.含义国内税(InternationalTaxes)是指一国政府对本国境内生产、销售、使用或消费的商品所征收的各种捐税:如消费税、增值税、零售税、销售税、营业税、临时附加税等等。任何国家对进口商品不仅要征收关税，还要征收各种国内税。例如:法国国内汽车养路费规定:5马力以下的车每年养路费12.5美元

16马力以上的车每年养路费30美元当时,在法国国产车最大马力为12马力

十、进出口国家垄断进出口国家垄断是指在对外贸易中，对全部或部分商品的进出口规定由国家机关直接经营，或把商品的进出口垄断权给予某些垄断组织或专业外贸公司。进出口国家垄断主要集中在三类商品上面（见图7-3）。图7-3进出口国家垄断商品主要分类第一类是烟酒类。烟和酒是非生活必需品，但消费者众多，消费量大，国家对其垄断专营，既可以取得巨大的财政收入，又可使其控制在一定数量以内。第二类是农产品。农产品是敏感性商品，关系到国计民生，因此许多国家垄断农产品的进出口，把对农产品的对外垄断销售作为国内农业政策措施的一部分。第三类是武器。武器直接关系到整个国防和社会的安定，世界上几乎所有的国家都由国家直接垄断武器进出口。十一、技术性贸易壁垒技术性贸易壁垒(technicalBarrierstoTrade,TBT)，是指一国或区域以维护国家或区域安全、保障人民健康、保护动植物健康和安全、保护环境、防止欺诈行为、保证产品质量等为理由，制定一些复杂、苛刻且经常变化的技术标准、卫生检疫以及商品包装和标签规定等措施，从而提高产品的技术要求，增加进口的难度，最终达到限制外国商品进入，以达到保护本国市场的目的。

技术法规

技术法规是指必须强制性执行的有关产品特征或相关工艺和生产方法，许多强制性标准也是技术法规的组成部分。

技术标准许多发达国家对许多进口制成品的技术标准规定得十分严格，不符合标准的不能进口，其中有些规定是针对某些国家的。这些技术标准不仅在条文本身上限制了外国产品的销售，而且在实施过程中也为外国产品的销售设置了重重障碍。