2023年银行业初级资格风险管理模拟试题

202３银行业初级资格《风险管理》模拟试题一、单项选择1、下列对于影响期权价值因素的理解。不对的的是()。A.假如买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额B.随着标的资产市场价格上升,买方期权的价值增大C.随着执行价格的上升,买方期权的价值减小D.买方期权持有者的最大损失是零２、商业银行的()状况直接反映了其从宏观到微观的所有层面的运营状况。A.安全性B.流动性C．收益性D．风险性3、下列关于国家风险的说法.对的的是()。A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险Ｂ．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险C.在国际金融活动中,个人不会遭受因国家风险所带来的损失D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的,它超过了债务人的控制范围4、期权性头寸限额是指对反映期权价值的敏感性参数设定的限额,如衡量期权价值对短期利率变动率的()设定的限额。A．ｅltａB.ＧammaC.ThｅtaD.Rho５、一家银行以利率12%贷款给某公司20亿人民币，期限为1年。银行为转移该笔业务的信用风险而购买总收益互换。按该合约规定(以一年为支付期）,银行向信用保护卖方支付以固定利率1５%为基础的收益,该支付流等于固定利率加上贷款市场价值的变化,同时,信用保护卖方向银行支付浮动利率的钞票流。假定互换期末浮动利率为13％，在支付期内贷款市场价值下降1０％,那么银行向交易对方支付的钞票流的利率和从交易对手处获得的钞票流的利率分别为（)。A.10%和1３%B.5%和1３%C.15%和10%D.5%和15%6、()不涉及在市场风险中。A．利率风险Ｂ.汇率风险C.操作风险Ｄ.商品价格风险7、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中超额准备金率的计算公式为（)。A.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×l00%B．人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存钞票）/人民币各项存款期末余额×l00%C．人民币超额准备金率＝在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存款期末余额×l0０％D.人民币超额准备金率＝(在中国人民银行超额准备金存款+库存钞票)/人民币定活期存款期末余额×l00％8、()是控制国家风险的一种方式,是指采用各种措施减少风险实现的概率及经济损失的限度。A．风险自留B．风险分散C.风险克制Ｄ.以上都是9、巴塞尔新资本协议鼓励商业银行采用(）计量信用风险。Ａ.基于外部评级的模型B.基于内部评级体系的方法C．VaR方法D.严格遵照监管当局的规定１0、在情景分析中,商业银行自身问题所导致的流动性危机的状况下的假设是（)A.商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产Ｂ.市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益,一些受损C.商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统，定期、独立地检查和评价系统的有效性，并在必要时保证对内部控制系统进行适当调整或强化D.商业银行关于钞票流量发布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危机时刻主观判断经常占有更重要的地位。１1、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在７天内变现的流动资产）比率维持在(）以上。A．15％B.20％Ｃ.２５%D.３0%１２、下列关于计箄VAＲ的方差——协方差法的说法,不对的的是（)A.反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响B.不能预测突发事件的风险Ｃ．充足度重了非线性金融工具的风险D．成立的假设条件是未来和过去存在这一阶线性分布的一致性13、监管部门对内部控制评价的内容不涉及()。A.风险辨认和评估评价B.风险规避评价C.监督与纠正评价Ｄ.信息交流与反馈评价1４、给定样本数据和臵信水平,借助于样本百分位数拟定与臵信水平相相应的分界点，该分界点相应的数值就是相应的VaR数值,这是（）的计算方法。A.记录VaR方法B.参数VaR方法C．概率VaＲ方法D.数值VaR方法１5、全面风险管理有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（)。A.公司的目的B.公司的各个层级C.公司的资产负债结构D．全面风险管理要素16、下列有关违约概率和违约频率的说法，对的的是()。Ａ.违约频率是指借款人在未来一定期期内不能按协议规定偿还贷款本息或履行相关义务的也许性B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与5个基点中的较高者C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性1７、商业银行通过进行定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于（)的风险管理方法．A.风险对冲B.风险分散Ｃ.风险规避D.风险转移18、假设交易部门持有三种资产,头寸分别为300万元、２0０万元、100万元,相应的年资产收益率为5%、15%、和１2%，该部门总的资产收益率是(）。A．１0%B.10.５％C.1３%D.９.5%1９、风险管理体系的灵魂是()．A.风险管理文化B.风险管理策略.Ｃ．公司治理结构D.内部控制系统２0、()不涉及在市场风险中。Ａ.利率风险B．汇率风险C.操作风险D.商品价格风险２１、在限额管理过程中需要进行的决策不涉及（）。A.拟定限额的结构B.拟定用来计算限额的方法C.如限额的约束性Ｄ.拟定限额管理的具体信贷种类22、以下不属于外部侵害的是（)。A.国家政策的改变Ｂ.违反环境管理C.违反信托、代理责任Ｄ．有形财产损失2３、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其重要操作风险点涉及人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中,销售时进行不恰当的广告和不真实宣传,错误和误导销售，属于哪一类操作风险点?(）A．人员因素B.外部事件C.内部流程D.系统缺陷２4、市场风险在()中的汇率和商品价格风险被纳入了资本规定的范围()。A.基本账户B.银行账户和交易帐户Ｃ.交易账户D.银行账户２５、根据《巴塞尔新资本协议》,使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统,其中第一维是客户评级，第二维是()。A.债务人评级B.债项评级Ｃ.不良贷款评级D.贷款评级2６、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析重要基于对(）数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的(）和影响限度作出评估。A.内部控制,发生时间Ｂ.风险管理，发生环节C.内部控制,发生环节D．内部操作风险损失，发生频率２7、巴塞尔委员会对实行高级计量法提出了具体的标准,对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证,商业银行必须具有（)年的内部损失数据。A.至少3年B．至少5年C.至多5年Ｄ.至多2０2３28、系统缺陷导致风险中不涉及()。A.系统开发的风险B.系统安全的风险C．系统设计的风险D.系统报告的风险29、()应有权获得商业银行的所有经营、管理信息,定期或不定期对风险管理的健全性和有效性实行检查、评价。A.高级管理层B.董事会Ｃ.监事会Ｄ.内部审计部门3０、下列属于外资银行流动性监管指标的是(）。A.单一客户授信集中度B.不良贷款拨备覆盖率Ｃ.营运资金作为生息资产的比例D.贷款损失准备金率3１、下列关于市场约束和信息披露的说法,不对的的是()A．银行的信息披露重要由资产负债表、利润表、钞票流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成Ｂ.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一Ｄ.市场约束机制发挥外部监督作用,推动银行业金融机构连续改善经营管理，提高经营效益,减少经营风险32、被称为银行负债思想的创新的是(）.A.银行券理论B.存款理论C.购买理论D．销售理论３3、（)是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管哩理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种公司文化。Ａ.内部控制制度B.公司治理C．风险文化D．战略管理3４、从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指(）。A．相对于无风险利率的差额B.两种对信用敏感的资产之间的信用价差Ｃ.相对于无风险利率的比率Ｄ．两种信用资产相对于无风险利率的比值35、下列关于风险分类的说法,不对的的是（)。A.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险Ｂ.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D.按诱发风险的因素，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类36、下列不属于现场检查程序的是()。Ａ.现场检查准备阶段Ｂ.现场检查实行阶段C.现场检查解决阶段D.现场检查后续阶段37、以下哪一项不是运用衍生金融工具对冲市场风险的优点?()A.衍生产品的构造方式多种多样B．可以完全消除市场风险Ｃ.交易灵活便捷D.在操作过程中不会附带新的风险产生38、信用局评分的信息重要依赖于(）。A.商业银行内部信息B．商业银行外部信息C.监管机构提供的信息D.以上都不对39、以下不属于代理服务业务的是（）。Ａ.保理B.第三方帐户托管C．公司信托Ｄ．存托凭证40、给定样本数据和臵信水平,借助于样本百分位数拟定与臵信水平相相应的分界点，该分界点相应的数值就是相应的VａR数值,这是()的计算方法。Ａ.记录VａＲ方法B.参数ＶａＲ方法C.概率VａＲ方法D.数值ＶaR方法41、商业银行在对公司集团进行风险辨认时,分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时,不属于应关注的情况的是(）。Ａ．互为提供担保或连环提供担保B.发生解决方式异常的交易C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用Ｄ．与特定顾客或供应商发生大额交易４2、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术,重要分为敏感性分析和()两种方法。Ａ.情景分析法B.分解分析法Ｃ.失误数分析法D.专家调查分析法43、赚钱能力监管指标不涉及()。A.资本金收益率Ｂ.资本充足率C．净利息收入率D．资产收益率44、假定某公司当年的销售收入为１00万元，销售成本为80万元,则其销售毛利率为()。A.8０%Ｂ.２０%Ｃ.1２5%Ｄ．15０%４５、某项头寸的累计损失达成或接近()限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。A.止损B．头寸Ｃ.风险D.交易46、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中超额准备金率的计算公式中各项存款不涉及()。A.委托存款B.保证金Ｃ.定期存款D．应解汇款4７、假设中国某商业银行A将在３个月后向泰国商业银行B支付3５0０万泰铢的外汇,当前外汇市场美元对泰铢的汇率为１美元=3５泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此A银行选择在新加坡外汇交易市场支付５万美元、购买总额为3500万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。假如3个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢,则Ａ银行的净收益或净损失为()。A.净收益5万美元Ｂ.净损失5万美元Ｃ．净收益32.5万美元D.净收益３7.5万美元4８、证券的(）越大,利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。A．久期Ｂ．终值Ｃ.现值D.缺口49、在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不涉及（)。A.系统性B．独立性C．安全性D.重要性50、国际著名的资信评估公司通常都开展对国家风险的评估工作．通过长期的优胜劣汰,现在国际上脱颖而出少数几家信誉较高的资信评估公司，重要有()。Ａ.穆迪公司B.标准普尔公司C．费奇公司D.以上都是51、()是及时地对已经辨认出的法律风险进行重要性方面的判断和评价,并向董事会和高级管理层报告重要的法律风险信息的过程。A.法律风险的评估B.法律风险的辨认C.法律风险的监测D．法律风险的控制和缓释52、经风险调整的资本收益率(RAROＣ）的计算公式是()。A.RAROC＝（税后净利润-预期损失)／非预期损失B.RAROC=(税后净利润－非预期损失)/预期损失C．RＡROC=(非预期损失-预期损失）/税后净利润D.RARＯＣ=（预期损失－非预期损失）／税后净利润53、(）负责建立辨认、计量、监测并控制的程序和措施.Ａ.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层5４、世纪８０年代以后，商业银行的风险管理进入()。A.全面风险管理模式阶段B．资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段Ｄ.资产负债风险管理模式阶段55、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误由于内部流程类的因素。它是指()A.为预测到市场的变化,需要重新调整银行产品的价格B．与市场上同类金融产品的定价有很大差别Ｃ．银行员工专业知识相对却乏,无法为产品定价D.未遵循操作规定,使交易和定价产生了错误５6、(）是指商业银行可以以较低的成本随时获得需要的资金的能力。A.负债流动性B.资产流动性C.资本流动性D．贷款流动性57、下列各项中,不属于操作风险监测选择关键风险指标应遵循的原则是()。Ａ.相关性Ｂ．可测量性Ｃ．风险敏感性D.特色性58、()是通过调查问卷、系统性的饿检查或公开讨论的方式,评估银行内部是否符合操作风险管理政策,找出内部操作风险管理的优势和局限性。A.关键指标法B.自我评估法C.内部评估法D.系统分析法59、下列不属于风险辨认的常用方法的是(）。A.分解分析法B.失误树分析方法C.资产财务状况分析法D.压力测试法６０、２02３年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法,对资本充足率的信息披露提出了具体、具体的规定,下面表述不对的的是()。A．商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的,由行长负责B．资本充足率的信息披露,重要涉及以下四个方面内容:风险管理目的和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内．因特殊因素不能准时披露的,应至少提前15个工作日向银监会申请延迟Ｄ.商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会６1、关于外部审计与信息披露的关系，我国存在着在现有标准缺陷下的同业差距一问题,就会计标准而言，目前我国各商业银行在具体执行信息披露中所遵循的会计规范有着较大区别,其中非上市银行中，股份制商业银行的存贷业务和其他业务分别执行的法规制度重要有()。A．1993年颁布的《金融公司会计制度》、《公司会计制度》〃B．1９９3年颁布的《金融公司会计制度》以及证监会的相关规定Ｃ.２０23年颁布的《金融公司会计制度》、《公司会计准则》D.２023年颁布的《金融公司会计制度》、《金融保险公司财务制度》62、下列关于风险监管的说法，不对的的是()。Ａ.风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平B.风险监管是一种计划性强、目的明确、提高效率和节省资源的监管模式C.在无资源约束的情况下,采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择D.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体63、在损失分布法下,银行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合，同时它通过计算VａR直接衡量（）。A．预期损失Ｂ.非预期损失C．损失限度D.损失频率64、下列关于长期次级债务的说法,对的的是()。A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务B.经银监会认可,商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣2０%Ｄ．长期次级债务不能计入附属资本6５、在我国商业银行非现场监管的指标中，核心资本充足率的计算公式为()。Ａ.核心资本充足率=(核心资本-扣减项的５０%)/（加权风险资产+12.5倍市场风险资本金－减值准备)B．核心资本充足率=（核心资本+附属资本-扣减项的5０%)／(加权风险资产+12.５倍市场风险资本金-减值准备)C．核心资本充足率=(核心资本-扣减项)/(加权风险资产＋１２.5倍市场风险资本金－减值准备)D.核心资本充足率=（核心资本+附属资本－扣减项）/(加权风险资产+12.5倍市场风险资本金－减值准备)６６、下列理论中,属于资产风险管理模式的是()。A．银行券理论B.资产结构理论C.购买理论D.销售理论67、在分析国家风险的方法中,()是根据标准化的国家风险评估报告，结合部分经济记录,对不同国家的贷款风险做出比较。它综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。A．结构定性分析B.完全定性分析C.清单分析Ｄ.定量分析6８、在商业银行进行国家风险限额管理时，经常会碰到这样的情况：一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇或不能将资产转让于境外而导致不能按期偿还债务。由此类情况而产生的风险叫做()。A.转移风险B.外汇风险C.市场风险Ｄ.操作风险69、《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》的第三条规定，商业银行应披露不少于最近三年的重要财务数据．下面表述不准确的是（)。A.这些重要财务数据涉及了总负债、存款总额B.这些重要财务数据涉及了长期存款、同业拆入总额C．这些重要财务数据涉及了正常贷款、逾期贷款D.这些重要财务数据涉及了呆账贷款、损失准备７0、以下不是商业银行获取资金,满足流动性需求的快捷通道的是(）A.公开市场B.外汇市场C.货币市场Ｄ．债券市场71、依据《贷款风险分类指导原则》(银发„２０23‟416号),关注类贷款定义（)。A．尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些也许对偿还产生不利影响因素Ｂ.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,也肯定要导致较大损失Ｃ.关注类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,也也许会导致一定损失D.在采用所有也许的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或能收回很少部分７2、下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。A.信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约B.信用衍生品的基本功能:违约保护在买方和卖方之间是相同的Ｃ.信用衍生产品的交割可采用实物或钞票两种方式Ｄ.信用衍生产品既可以用于对冲掉所有的违约风险,也可用于对冲信用质量下降的风险73、下列关于《商业银行资本充足率管理办法》的论述，不对的的是()。A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责B．商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后三个月C.因特殊因素不能准时披露的,应至少提前１5个工作日向银监会申请延迟D.商业银行应在重要营业场合公布本办法规定披露的信息内容,并保证股东及相关利益人能及时获得７４、在对评级模型进行区分能力测试过程中，不使用的方法是()。A．ROC曲线B.AＵＣ曲线C.ＣＡP曲线D.二项式检查７５、声誉风险管理应当成为业务单位平常工作的重要部分，商业银行必须通过定期的()，保证声誉风险管理政策的执行效果。A．外部审计和非现场检查B.内部审计和非现场检查C.外部审计和现场检查D.内部审计和现场检查7６、与综合发现风险报告不同,专项风险报告重要是(）。A.对常规信息进行定期报告B.至少每年准备一次Ｃ.仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告D.定期报告的77、最古老的银行负债管理理论可追溯到().A.销售理论B.预期收入理论C.银行券理论D.真实票据理论78、有关集团客户，下列说法错误的是()。A.存在投资关系,在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系,或共同被第三方(企事业法人或自然人）所控制的企事业法人群体B.无论是否存在投资关系，通过自然入或与其关系密切的家庭成员作为重要投资人和关键管理人员,或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体C.存在关联交易、资产重组或也许不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、也许使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体D.以资本为重要联结纽带,以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员公司或机构共同组成的具有一定规模的公司法人联合体,其自身也具有公司法人资格79、金融工程的狭义定义是组合金融工具和（)的研究．A.衍生产品B.金融技术C.风险管理技术Ｄ．工程技术８0、关于内部控制目的,提法不对的的是（)。A.内部控制目的应予以量化Ｂ.内部控制目的应符合内部控制政策C.内部控制目的应考虑法律法规、监管规定D.内部控制目的应体现连续改善的规定81、巴塞尔委员会强调，银行应当将市场价格或模型参数定期进行精确性验证,称为验(）证。A.价格独立Ｂ.市场独立C.模型独立D.参数独立８2、(）是指由于银行操作上的失误,违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等,从而使银行在声誉上也许导致的不良影响．Ａ.操作风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险８3、以下哪一项不是信用评分模型?()A.线性概率模型B．Pｒｏbiｔ模型Ｃ.线性辨别模型D．CrｅdｉtMeｔrｉcs模型8４、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法,其中风险敏感度最高的是(）。A.内部评级法B．标准法Ｃ.基本指标法D.高级计量法８5、对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于（)业务。A.信用担保B．贷款C．衍生品交易Ｄ.同业交易８６、在商业银行贷款定价领域,美国银行家信托公司最先提出RAROＣ方法,目前被银行界广泛采用,其一般公式为:ＲAROC=（某项贷款的一年收入-各项费用-预期损失)/监管或经济资本,这一指标代表（)。A.风险调整资本回报率B.风险调整资产回报率C.资产风险回报率Ｄ．风险资本回报率8７、在每个时间段内,将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（)。A.价值B.缺口C．头寸D.敞口88、CreditＭｅｔｒics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表达？(）Ａ.信用等级B.资产规模C．赚钱水平D.还款意愿89、使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来也许的损失，为此监管当局规定商业银行通过加总（)得出监管资本规定。A.劫难性损失;预期损失Ｂ.劫难性损失;非预期损失C.预期损失；意外损失D.预期损失；非预期损失90、巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道征询公司的意见，将操作风险定义为（)A.操作过程中产生的不拟定性，并且人们不能精确预测这种不拟定性的分布B.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失的风险C.商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时,面对的意外情况D.由于市场竞争等因素,银行业务量变动所带来的风险参考答案及具体解析：1.D系统解析：标准答案:C２．B３.Ａ4.D5.B6.C7.B８．C９.B1０．Ａ11.A系统解析：香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在７天内变现的流动资产）比率维持在１５%以上。12.C13.B系统解析：内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这四个选项时,A、C、D都是很常见的制度性内容，涵盖面也广,B中的风险规避评价就显得过于具体。内部控制必须涉及内部控制环境、风险辨认与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要素。14.D15.C系统解析：C1６.Ｃ系统解析:违约概率是指借款人在未来一定期期内不能按协议规定偿还贷款本息或履行相关义务的也许性，A项错误;《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者,B项错误;违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性，D项错误。故选C。１7.A18.Ｄ1９.Ｂ20.C21．D22.A2３.C24.B25.Ｂ26.Ｄ系统解析:标准答案：D27.Ｂ28.D29.D3０.C系统解析：外资银行流动性监管指标有营运资金作为生息资产的比例,境内外汇存款与境内外汇总资产的比例。３１.B32.A３3.C系统解析:C「解析」风险文化是指商业银行在经营管理过程已逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为二表现出来的一种公司文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。34．A3５.Ａ系统解析：按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均对的。故选Ａ.３６.D系统解析:现场检查的程序涉及现场检查准备阶段、实行阶段、报告阶段、解决阶段，检查档案整理。37.Ｂ系统解析:运用衍生金融工具对冲市场风险的优点有：衍生产品的构造方式多种多样，交易灵活便捷,在操作过程中不会附带新的风险产生。但是不可以完全消除市场风险。故选Ｂ。38.B系统解析：信用局评分的信息重要依赖于商业银行外部信息。故选Ｂ。39.A4０.D４1.Ｃ42.A４3.B系统解析:资本充足率是资本充足限度监管指标。44．Ｂ4５．A46.Ａ４7.C48.Ａ４9.Ｃ系统解析:内部控制评价应遵循的原则有：①全面性原则;②统一性原则;③独立性原则;④公正性原则;⑤重要性原则;⑥及时性原则。Ｃ项不属于商业银行内部控制评价中应遵循的原则。故选C。5０.D5１．C52.Ａ系统解析:【对的答案】：Ａ【答案解析】：参见教材Ｐ2153.D5４.A系统解析:２0世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。５5.D系统解析:标准答案:D５6.A系统解析:银行的流动性风险涉及资产和负债两个方面。注意不要把资本与资产、贷款与负债混淆。资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售,即银行资产的变现能力;负债流动性是指商业银行可以以较低的成本随时获得需要的资金,即筹资的能力。或者更通俗的理解:资产流动性是指努力把自家资产变现；负债流动性是指努力获取别家的资金。57.D系统解析：关键风险指标的选择应遵循以下四个原则：①相关性;②可测量性；③风险敏感性;④实用性５8.Ｂ59.Ｄ系统解析:D选项是风险计量的方法。60．Ｂ61．Ａ6２．C系统解析:在有限的资源约束下,采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。6３.B64.C系统解析:长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认可,商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可以列入附属资本。６5.A66．B系统解析:标准答案:Ｂ67．Ａ68．Ａ69.D70．Ｂ71.Ａ７2.Ｂ73．B74．D7５．D系统解析：这是银行业务单位平常工作的重要部分，从银行自己能做到的就是内部审计和现场检查。所以，假如对教材原文不熟悉，可以通过度析题干解答。76．C7７．Ｃ78.Ｄ７９.C80．A81.A系统解析：监管当局规定商业银行通过加总预期损失（EL）和非预期损失(ＵL）得出监管资本规定,除非商业银行表白在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。82.C83.Ｄ系统解析:信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，运用可观测到的借款人特性变量计算出一个数值（得分)来代表债务人的信用风险,并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型涉及线性概率模型、Probｉt模型和线性辨别模型。CｒｅditMeｔｒics模型属于信用风险管理模型。故选D。84.D系统解析：按照从简朴到高级的顺序记忆这三种方法，就是基本标准法、标准法、高级计量法。８５.B系统解析：【对的答案】：A【答案解析】：参见教材Ｐ１28６.A８７.Ｂ88.Ａ系统解析:A[答案解析］CｒeｄitMeｔriｃs模型的基础就是债务人的信用等级。89.Ｄ90.Ｂ二、多项选择９1、下列关于计算ＶａR值参数选择的说法，对的的有(）。A.假如模型是用来决定与风险相相应的资本，置信水平就应当取高B.假如模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较,置信水平的选取就并不重要C．假如模型的使用者是经营者自身,则时间间隔取决于其资产组合的特性D．假如模型的使用者是经营者自身,资产组合变动频繁，则时间间隔应当长Ｅ．假如模型的使用者是监管者，时间间隔应当短E.无风险利率9２、目前业界比较流行的高级计量法重要有()。A.基本指标法Ｂ.记分卡法C.损失分布法D.标准法Ｅ.内部衡量法93、在风险为本的监管框架中，风险评估所包含的环节有()。A．了解银行的业务和风险管理制度B.界定其重要的业务领域C.用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐个进行辨认和衡量Ｄ.列举风险产生的因素Ｅ.形成风险评估报告94、下列关于久期的说法，对的的有()。A.久期也称连续期B．久期是对金融工具的利率敏感限度或利率弹性的直接衡量Ｃ.久期的数学公式为DP÷Dy=Ｄ×P÷（1÷y)D.久期是以未来收益的现值为权数计算的钞票流平均到期时间E.某一金融工具的久期等于金融工具各期钞票流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商95、对单一法人客户的财务状况进行分析时,公司财务比率分析重要涉及()。A.赚钱能力分析B.杠杆比率分析C．钞票流量分析D.效率分析Ｅ.流动比率分析96、流动性的指标中,贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过以下哪两个指标换算得到?（）A.钞票头寸指标B．核心存款比例C.贷款总额与总资产比率D.流动资产与总资产比率E.大额负债依赖度９７、《巴塞尔新资本协议》关于压力测试的观点涉及（)。A.采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程B.压力测试必须故意义,并且必须审慎C．压力测试并非是规定考虑最差的情景D.必须经常进行压力测试E.可以开发不同方法来符合压力测试规定98、贷款转让通常指贷款有偿转让，又被称为贷款出售,重要目的为了()。A.分散风险Ｂ.增长收益C.实现资产多元化D．提高经济资本配置效率E．实现信用风险的转移９9、商业银行考察保证人的有效性应关注哪些方面？（)A.保证人的资格B.保证人的财务实力C．保证人的意愿D.保证人履约的经济动机及其与借款人之问的关系E．保证的法律责任１00、A.借款人虚假购房,身份和住址不明B.开发商不具有按揭合作主体资格,以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款Ｃ.以个人住房按揭贷款名义套取公司生产经营用的贷款D．开发商与购房人串通,规避不允许零首付的政策限制E.经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房1０1、操作风险评估遵循的原则重要涉及（)。A.由表及里B.自上而下C.自下而上D.从已知到未知E.从简朴到复杂1０2、对于操作风险，商业银行计算其加权资产时,可以采用的计算方法是(）。A．基本指标法B．标准法Ｃ.高级计量法D.内部模型法E.内部评级高级法103、个人住房抵押贷款涉及的风险重要涉及（)。A.经销商风险B.假按揭风险C．由于房产价值下跌导致超额押值局限性Ｄ.借款人的经济财务状况恶化的风险E．国家对房市采用宏观调控策措施10４、信息披露的形式涉及(）。A.上市公告书B.定期报告Ｃ．临时报告D.外部监管E.招股说明书105、下列属于债券收益率曲线通常表现的形态的是()。Ａ.正向收益率曲线B.反向收益率曲线C.波动收益率曲线D.水平收益率曲线E．垂直收益率曲线10６、以下属于代理业务操作风险的是()。A.内部人员窃取客户资料谋取私利Ｂ.委托方伪造收付款凭证骗取资金C.销售时不恰当的宣传误导销售D.计算机系统中断、业务应急计划不力导致代理业务中的数据丢失而引发损失E.超越委托范围办理业务1０7、决定商业银行的风险承受能力的是()。Ａ.资本金规模B.风险管理水平C.资产管理D.负债管理E.资产负债管理108、目前业界比较流行的高级计量法重要有()。Ａ.基本指标法B.计分卡（ＢSC)Ｃ．损失分布法(LDA)D．标准法E.内部衡量法(IMA)109、对商业银行风险计量的理解,下列表述对的的有(）。A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性Ｂ．风险模型应当可以真实反映商业银行的风险状况C.应保证所开发的风险模型准确并长期有效D.深刻理解不同风险计量方法的优缺陷,采用多种分析手段互相补充E.所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确1１0、下列关于因果分析模型的说法，不对的的有(）。A．由邓肯·威尔逊开发B.用于分析检查损失事件与风险诱因C.是定性分析D.运用了VＡR技术对操作风险进行计量E.不能拟定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度11１、为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VａR技术对操作风险进行计量。该方法涉及哪些环节?()Ａ.定义操作风险并分类B．文献证明和收集数据Ｃ.建立模型D.重新进行数据收集E.拟定模型并实行１12、了解机构是风险监管框架监管环节的第一步,以下属于了解的重要内容的是（)。A．成立背景和业务牌照Ｂ．股权结构和组织架构C.业务发展战略和竞争地位D.财务状况E.管理层素质1１3、风险管理与商业银行的关系重要体现在以下几方面（）。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理可以作为商业银行实行经营战略的手段,极大地改变了商业银行经营管理模式Ｃ.风险管理可认为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系可认为商业银行发明附加价值E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是现代金融监管的迫切规定１14、期权的价值由哪几部分组成()。A.时间价值B．内在价值C.执行价格D.标的资产价格E.无风险利率大类,关于这八大类风险的说法,对的的有()。A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降,这反映了银行的市场风险Ｃ.由于短期内取款额度的迅速增长使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券,这反映了银行的信用风险D.央行提高法定准备金比率，减少了银行的贷款规模和赚钱水平，这反映了银行的法律风险E．结算系统发生故障导致结算失败，导致交易成本上升，这反映了银行的操作风险11６、个人客户信用风险重要表现在()。A.客户作为债务人在信贷业务中违约Ｂ.商业银行员工失职违规C.客户在表外业务中自行违约D.商业银行员工知识、技能匮乏E.客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约1１7、《巴塞尔新资本协议》规定实行内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所相应的违约概率,常用方法的方法涉及()。A.记录模型B．VAR法C.历史违约经验D.外部评级映射E.五级分类法118、衡量流动性风险的指标重要涉及（)。A.预期钞票流量比B.净贷款/总资产Ｃ.证券资产/总资产Ｄ.易变负债/负债总额Ｅ.（钞票资产+国库券)／总资产１１9、对于商业银行而言,有效的信用监测体系应实现的目的有（)。A.保证商业银行了解借款人或交易双方当前的财务状况及其变动趋势B.监测对协议条款的遵守情况C.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补限度以及抵押品市场的变动趋势D.辨认协议还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类Ｅ.对已发生问题的对象或项目,可迅速进入补救或管理程序120、商业银行经营目的的矛盾有()。A.流动性与效益性B.流动性与安全性C.效益性与安全性D.流动性与效率性Ｅ．安全性与风险分散性1２1、下列关于风险管理策略的说法,对的的有()。A.风险对冲只可以管理非系统风险B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲Ｃ.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险D.根据多样化投资分散风险原理,商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人Ｅ.风险规避策略是一种悲观的风险管理策略,不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略1２2、下列关于信用风险的说法，不对的的是()。A．信用风险只有当违约实际发生时才会产生Ｂ．对商业银行来说,贷款是唯一的信用风险来源Ｃ．信用风险涉及违约风险、结算风险等重要形式Ｄ.交易对手信用评级的下降不属于信用风险Ｅ.信用风险被认为是最为复杂的风险种类123、模型验证在商业银行内部评级法中具有极其重要的作用，由于()。Ａ.验证是银行优化内部评级模型的重要手段B．验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段Ｃ.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改善D．验证可以通过记录手段检查不同信用等级违约概率的准确性E．验证可以评估银行资产组合的风险特性和所面临的市场环境124、下列关于RAROＣ的说法，对的的有(）。A.RARＤC=税后净利润÷账面资本B.RAROC=税后净利润÷经济资本Ｃ.ＲAＲOC是经风险调整的收益率D.RAROC是未经风险调整的收益率E.ＲAＲOC=税后净利润-资本成本12５、商业银行在对本币的流动性风险进行管理时，通常可以将特定期段内的存款提成（）。A．敏感负债Ｂ.敏感资产Ｃ.脆弱资金D.核心存款E．准备金存款1２6、战略风险来自(）。A.商业银行战略目的缺少整体兼容性B．商业银行经营目的不能准时实现C．为实现战略目的而制定的经营战略存在缺陷D.为实现目的所需要的资源匮乏E．整个战略实行过程的质量难以保证127、银行常用的外汇风险限额管理重要涉及()。Ａ.即期外汇头寸限额B.掉期外汇买卖限额C.敞口头寸限额D.止损点限额Ｅ．换期利率头寸限额128、“9.１１”事件给很多银行及公司导致了极大的损失,为应对此类事件，商业银行应当注意()。A.劫难备份Ｂ.强制员工休假Ｃ.审慎选择经营地址Ｄ.制定应急和连续营业方案Ｅ.购买保险1２9、市场风险中的期权性风险涉及()。A．场内(交易所）交易的期权B.场外的期权协议Ｃ．债券或存款的提前兑付D．贷款的提前偿还等选择性条款E．贷款利率由借款人自主选择的条款１30、衡量风险的指标有()。A.方差B．久期Ｃ.凸度D.在险价值(VAR)E.盼望收益

【多选】参考答案及具体解析:91.Ａ,B,C系统解析：D项中变动频繁时间间隔应当短,E项中，时间间隔应当选取监管成本等于监管收益的临界点。9２.B,C,Ｅ系统解析：在复杂性和风险敏感性上逐渐增强的方法顺序是：基本指标法、标准法、高级计量法。高级计量法涉及：内部衡量法(IMＡ);损失分布法(LDA)；极值原理法(EVT);贝叶斯网络法（BBN);记分卡法(SＣＡ)。９３．A,B,C系统解析:在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的环节，其作用是辨认机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。它包含的环节有:①了解银行的业务和风险管理制度；②界定其重要的业务领域；③用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐个进行辨认和衡量；④形成风险评估报告。故选ABCE。94.A,Ｂ,D,E系统解析：Ａ，B，Ｄ,Ｅ[答案解析］C久期公式有三个:DP+Dy=-DP÷(1+y);可近似写作△Ｐ＝-P×D×△y÷（1+y）；后两个公式更方便计算。95．A,Ｂ,C,E９6.B,Ｃ系统解析：97.A,B,C,Ｅ系统解析:《巴塞尔新资本协议》关于压力测试的观点涉及:采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程；压力测试必须故意义，并且必须审慎;压力测试并非是规定考虑最差的情景;可以开发不同方法来符合压力测试规定等。故选ABCＥ。98．Ａ,Ｂ,Ｃ,Ｄ，E系统解析：贷款转让重要目的是为了分散风险、增长收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率，贷款转让也可以实现信用风险的转移。故选AＢCＤＥ。9９.A，B,Ｃ，Ｄ,E系统解析:商业银行考察保证人的有效性应关注保证人的资格、保证人的意愿、保证的法律责任、保证人的财务实力、保证人履约的经济动机及其与借款人之间的交易等方面。故选ABCDE。1０0．Ａ,B，Ｃ，D系统解析:假按揭的表现形式尚有：商业银行信贷人员与公司串谋,向虚拟借款人或不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款;以个人住房按揭贷款名义套取公司生产经营用的贷款。101.A,C,Ｄ系统解析:操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展,其遵循的原则一般涉及由表及里、自上而下和从已知到未知三种。故选ＡCＤ。１0２.A,B，C系统解析:对于市场风险,商业银行可以采用标准法或内部模型法,对信用风险资产，商业银行可以采用标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。１03.Ａ,B，C,D系统解析:A，Ｂ，Ｃ,D[答案解析]E是国家风险。１0４.Ａ,B,C,Ｅ系统解析:信息披露是指公众公司以招股说明书、上市公告书、以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。105．

A,B,Ｃ,D系统解析:收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线、反向收益率曲线、水平收益率曲线和波动收益率曲线。106.A，Ｂ,Ｃ,D，Ｅ系统解析:代理业务操作风险点有：人员因素、外部事件、内部流程和系统缺陷四个方面，具体涉及：内部人员窃取客户资料谋取私利；委托方伪造收付款凭证骗取资金；销售时不恰当的宣传误导销售;计算机系统中断、业务应急计划不力导致代理业务中的数据丢失而引发损失;超越委托范围办理业务等等。故选ABCDE。107.A，B系统解析:ＡB「解析」在商业银行的经营过程中,有两个因素决定其风险承担能力:一是资本金规模,二是商业银行的风险管理水平。10８.B,C，E系统解析：B，C,E[答案解析］高级计量法还涉及：极值原理法（EＶT）;贝叶斯网络法(BBN)。109.A,B,D系统解析：C项，所开发的风险模型应当是可以在未来一定期间限度内满足商业银行风险管理需要的数量模型;E项，商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂限度,对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。11０．C，Ｅ系统解析：因果分析模型是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史记录,并形成互相关联的多元分布,用来拟定风险因素和风险的关联度。Ｃ应为定量分析，E应立为可以拟定。1１1.A,Ｂ,Ｃ,E112．A,Ｂ，C,D，E系统解析:了解的重要内容涉及：成立背景和业务牌照、股权结构和组织架构、业务发展战略和竞争地位、财务状况和管理层素质等信息。１13.A，B,C,Ｄ,E1１4.Ａ,Ｂ１1５．B,D，Ｅ系统解析：Ａ中与归还贷款有关，应为信用风险。Ｃ中应为流动性风险。B、Ｄ、E都是对的的，也都有各自典型的风险特性。本题考察各种风险定义及表现形式，考生要理解记忆。116.Ａ,C,Ｅ