银行业专业人员职业资格考试（初级）考试2023年考前题及答案

银行业专业人员职业资格考试（初

级）考试2023年考前精选题及答案

1.商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，下列哪

些业务条线对应的系数是18%?（）

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和销售

D,代理业务

E.零售银行业务

【答案】：A|B|C

【解析】：

商业银行各业务条线的操作风险资本系数（即B系数）如下:

①零售银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险

资本系数为12%；②商业银行业务和代理服务业务条线的操

作风险资本系数为15%；③公司金融、支付和清算、交易和

销售、其他业务的操作风险资本系数为18%o

2.下列属于我国财务公司业务的是（）。

A.投资不动产

B.代理期货期权业务

C.对成员单位贷款

D.吸收公众存款

【答案】：C

【解析】：

财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其

业务有两类：①基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全

部资产、负债、中间业务；②满足一定条件的财务公司可以

办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、

对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消

费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

3.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性

银行的资本充足率不得低于（）o

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商业银行资本管理办法(试行)》正式施

行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足

率分别不得低于11.5%和10.5%o

4.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体

()o

A.是否涉及巨额资金

B.是否涉及众多被害人

C.是否只能由个人实施

D.犯罪对象是否是金融机构

【答案】：c

【解析】：

票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款

诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能

按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同

诈骗罪定罪。

5.下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）。

A.该指标是一个静态指标

B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

【答案】：A

【解析】：

A项，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，

表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指

标。

6.某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到

银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，在取得资金后

携款潜逃。该行为涉嫌构成（）o

A.盗窃罪

B.吸收客户资金不入账罪

C.集资诈骗罪

D.非法吸收公众存款罪

【答案】：C

【解析】：

集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒

真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。

7.商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷

款的信用风险所需要的（）的成本。

A.监管资本

B.注册资本

C.经济资本

D.会计资本

【答案】：C

【解析】：

资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济

资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率

的乘积。

8.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降,

产品/服务成本增加、创新不足的发展困局，为有效提升中长

期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。

A.声誉风险

B.信用风险

C.战略风险

D.市场风险

【答案】：C

【解析】：

商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是

应急性的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反应基

础之上，有时甚至对部分风险毫无知觉。为了避免因盲目承

担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，

商业银行应当及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，

确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于

这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得

到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度

重视。

9.法院持法定手续去某银行支行查询某贸易公司的存款状

况，该行客户经理小刘因与该贸易公司保持良好的业务关

系，闻讯后立即告知该贸易公司。此行为违反了银行业从业

人员职业操守中关于（）规定。

A.监管规避

B.协助执行

C.内部交易

D.风险提示

【答案】：B

【解析】：

依法协助执行要求银行业从业人员不得为维持与客户的业

务关系或出于私情，不协助有权对客户信息进行查询、对客

户资产进行冻结和扣划的国家机关依法对客户账户进行查

询、冻结、扣划的执法行为，甚至为客户通风报信或协助转

移客户的资产，使执法行为无法进行。

10.银行业从业人员对同级其他同事违反法律或内部规章制

度的行为进行监督，可以采取的方式有（）o

A.向行业自律组织报告

B.用电子邮件向全行所有员工披露

C.提示

D.制止

E.向所在机构报告

【答案】：A|C|D|E

【解析】:

银行业从业人员职业操守中的“互相监督”条款要求银行从

业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当

予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、

监管部门、司法机关报告。

11.无效合同的法律效力（）o

A.自履行时无效

B.自被确认无效时无效

C.自登记时无效

D.自订立时无效

【答案】：D

12.商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得

低于（）o

A.70%

B.25%

C.80%

D.75%

【答案】：B

【解析】：

流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额+

流动性负债余额。流动性比例的最低监管标准为不低于25%。

13.商业银行保有一定量的高流动性资产，其主要目的是（）。

A.为了取得较高盈利

B.满足调节国际收支需要

C.应付存款人提取存款

D.满足货币发行需要

【答案】：C

【解析】：

商业银行提供现金满足客户提取存款的要求和支付到期债

务本息，这部分现金称为基本流动性，基本流动性加上为贷

款需求提供的现金称为充足流动性。保持适度的流动性是商

业银行流动性管理所追求的目标。

.表见代理的构成要件包括（）

14o

A.代理人无代理权

B.相对人主观上为善意

C.相对人有理由相信无权代理人具有代理权

D.代理人以自己的名义为民事法律行为

E.相对人与无权代理人之间的民事行为合法有效

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

表见代理的构成要件为：①代理人无代理权；②相对人主观

上为善意；③客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权

的情形；④相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民

事行为。D项，表见代理中代理人必须以被代理人的名义与

第三人为民事法律行为。

15.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，正常时期我国系

统重要性银行的资本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，正常时期

我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要

求分别为11.5%和10.5%o

.下列属于银行代收代付业务的有（）

16o

A.委托收款

B.代销开放式基金

C.资产托管

D.托收承付

E.代发工资

【答案】：A|D|E

【解析】：

代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委

托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包

括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收

费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托

收款和托收承付两类。B项，代销开放式基金属于其他代理

业务；C项，资产托管属于托管业务。

17.我国商业银行个人信贷产品可以划分为（）。

A.个人住房按揭贷款和个人零售贷款

B.个人信用贷款和个人消费贷款

C.个人零售贷款和个人信用贷款

D.个人住宅抵押贷款和助学与助业贷款

【答案】：A

【解析】：

目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和

其他个人零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费

贷款（含个人汽车消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费

贷款、助学贷款等多种方式。

18.信用证诈骗罪客观方面的表现包括（）o

A.使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件

B.使用作废的信用证

C.骗取信用证

D.盗窃信用证并使用

E.以其他方法进行信用证诈骗活动的

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

信用证诈骗罪，是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单

据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以

其他方法进行信用证诈骗活动的行为。信用证诈骗罪客观方

面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为：①使用

伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；②使用作废的

信用证；③骗取信用证的；④其他方法。

19.出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民

币而运输，尚不构成犯罪的由（）处以罚款。

A.海关

B.公安机关

C.税务机关

D.建设部

【答案】：B

【解析】：

出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币

而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的,

由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。

20.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机

构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监

督管理机构可以决定终止重组，转由（）依法宣告破产。

A.人民法院

B.人民检察院

C.国务院

D.中国人民银行

【答案】：A

【解析】：

重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体

系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保

护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业

监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破

产。

21.下列行为中，商业银行没有尽到依法保护存款人合法权益

的义务的是（）o

A.商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息

B.商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款

状况

C.商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息

D.商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存

款

【答案】：C

【解析】：

《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本

金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。

22.按金融工具的期限划分，金融市场可以分为（）o

A.货币市场

B.期货市场

C.流通市场

D.现货市场

E.资本市场

【答案】：A|E

【解析】：

按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市

场。货币市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于

周转和短期投资，偿还期短、流动性强、风险小。资本市场

是长期资金融通市场，在资本市场上，发行主体所筹集的资

金大多用于固定资产的投资，偿还期长，流动性相对较小，

风险相对较高，被当做固定资产投资的资本来运用。

23.银行业从业人员下列行为中，违反“勤勉尽职”要求的是

()o

A.将客户信息告知第三人

B.对所在机构恪守诚实信用原则

C.在工作时间上网浏览娱乐信息

D.通过支付回扣方式获取业务

【答案】：C

【解析】：

银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义

务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A项违反

了“保护商业秘密与客户隐私”的要求；B项符合“勤勉尽

职”的要求；D项违反了“公平竞争”的要求。

24.我国《商业银行法》对商业银行金融业务和直接投资的限

制包括（）0

A.不得从事商业房地产投资

B.不得从事信托投资业务

C.不得从事债券投资业务

D.不得从事证券经营业务

E.不得向非自用不动产投资

【答案】：B|D|E

25.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业

改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所

面临的（）增加。

A.声誉风险

B.操作风险

C.信用风险

D.法律风险

【答案】：c

【解析】：

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务

或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或

金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会

使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增

加。

26.下列属于《婚姻法》确立的原则的是（）o

A.婚姻自由原则

B.一夫一妻制原则

C.男女平等原则

D.保护妇女、儿童和老人的合法权益原则

E.计划生育原则

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

婚姻法是规定婚姻家庭关系的发生和终止，以及基于这些关

系而产生的人身关系和财产关系的法律规范的总称。《婚姻

法》确立了五项原则：①婚姻自由原则；②一夫一妻制原则;

③男女平等原则；④保护妇女、儿童和老人的合法权益原则;

⑤计划生育原则。

27.()是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行

的决定因素。

A.票面利率

B.市场利率

C.流通性

D.债券面额

【答案】：B

【解析】：

市场利率是衡量债券票面利率高低的参照系，也是决定债券

价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。

28.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为

8%,权重为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为0.7,

则该投资组合的收益率为（）o

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】：

资产组合的预期收益率为：Rp=WlRl+W2R2=8%X0.3+

6%X0.7=6.6%。

29.风险管理信息系统应当（）。

A.设置灾难恢复以及应急操作程序

B.建立错误承受程序

C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件

记录

D.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

E.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

风险管理信息系统应当：①针对风险管理组织体系、部门职

能、岗位职责等，设置不同的登录级别；②为每个系统用户

设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；③对每

次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证

据；④设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵;

⑤随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件

记录；⑥设置灾难恢复以及应急操作程序；⑦建立错误承受

程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系

统的完整性。

30.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（）。

A.资本管理

B.业务经营计划管理

C.资金管理

D.定价管理

E.资产负债计划管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

银行资产负债管理的构成内容包括：①资本管理；②资产负

债组合管理；③资产负债计划管理；④定价管理；⑤银行账

户利率风险管理；⑥资金管理；⑦流动性风险管理；⑧投融

资业务管理；⑨汇率风险管理。

31.下列关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述，正确

的有（）o

A.商业银行的核心存款比不低于25%

B.商业银行的流动性覆盖率不低于150%

C.商业银行的流动性比例不低于25%

D.商业银行的存贷比不高于75%

E.商业银行的净稳定资金比率不低于100%

【答案】：C|D|E

【解析】：

A项，银保监会并未对商业银行的核心存款比提出要求；B

项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%o

32.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（）计量信用

风险。

A.基于内部评级体系的方法

B.风险价值（VaR）方法

C.历史模拟法

D.基于外部评级体系的方法

【答案】：A

【解析】：

目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使

用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约

风险暴露，并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商

业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。

33.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之

日起个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者

被提起诉讼之日起个月不行使而消灭。()

A.3；6

B.6；3

C.6；6

D.3；3

【答案】：B

【解析】：

根据《票据法》第十七条规定，持票人对前手的追索权，自

被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月不行使而消灭；持

票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三

个月不行使而消灭。

34.()作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大

问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事,

决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。

A.股东大会

B.董事会

C.公司经理

D.监事会

【答案】：A

【解析】：

股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略

性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出

任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程

等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。

35.在商业银行国别风险管理中，借款人或债务人由于本国外

汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其

境外债务的风险，被称为（）o

A.转移风险

B.货币风险

C.政治风险

D.传染风险

【答案】：A

【解析】：

B项，货币风险是指由于汇率不利变动或货币贬值，导致债

务人持有的本国货币或现金流不足以支付其外币债务的风

险；C项，政治风险是指债务人因所在国发生政治冲突、政

权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等

情形而承受的风险；D项，传染风险指某一国家的不利状况

导致该地区其他国家评级下降或信贷紧缩的风险，即使这些

国家并未发生这些不利状况，自身信用状况也未出现恶化。

36.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银

行资本的核心功能是（）o

A.保护银行的正常经营

B.为银行的注册提供资金

C.吸收损失

D.组织营业

【答案】：c

【解析】：

从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行

资本的核心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损

失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；②在持续经

营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发

生的损失。

37.下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）o

A.受贿罪

B.票据诈骗罪

C.签订、履行合同失职被骗罪

D.持有、使用假币

【答案】：C

【解析】：

犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果

所持的心理态度。行为人的罪过（包括故意和过失）是一切

犯罪构成都必须具备的主观方面要件，有些犯罪的构成还要

求行为人主观上具有特定的犯罪目的。C项，签订、履行合

同失职被骗罪的主观方面是过失。

38作为调节对象和监测货币政策效果的金融指标是（）。

A.货币政策最终目标

B.货币政策工具

C.货币政策中介目标

D.货币政策操作目标

【答案】：C

【解析】：

货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极

目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的

作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个

追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。

39.采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本单位财物，

该行为属于（）。

A.侵吞

B.窃取

C.骗取

D.夺取

【答案】：C

【解析】：

侵占财物的行为一般表现为：①侵吞，是指利用职务上的便

利，将自己主管、经管、经手的公共财物，非法占为己有；

②窃取，是指利用职务上的便利，采用秘密方法，将自己合

法管理的公共财物窃为己有，也就是通常讲的“监守自盗”;

③骗取，是指采用虚构事实或隐瞒真相的方法，非法占有本

单位财物。

40.()是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业

银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。

A.法律风险

B.监管风险

C.国别风险

D.违规风险

【答案】：B

【解析】：

A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满

足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其

他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由

于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国

家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行

债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，

或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是指商

业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监

管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风

险。

41.我国商业银行的逆周期资本要求由（）来满足。

A.核心一级资本

B.一级资本

C.二级资本

D.附属资本

【答案】：A

【解析】：

我国将资本监管要求分为四个层次，第二层次为储备资本要

求和逆周期资本要求，其中逆周期资本要求为。〜2.5%,由

核心一级资本来满足。

42.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A,存入日挂牌公告的活期存款利率

B.支取日挂牌公告的定期存款利率

C.支取日挂牌公告的活期存款利率

D.存入日挂牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。

如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人

的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付

利息0

43.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个

月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元=103日元。商

业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=

100日元，因此建议该日本出口商（）,以对冲风险。

A.在103价位建立美元期货的多头头寸

B.在103价位建立美元期货的空头头寸

C.在100价位建立美元期货的多头头寸

D.在100价位建立美元期货的空头头寸

【答案】：B

【解析】：

由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元

的货款，为了避免美元贬值造成损失，可在103价位建立美

元期货的空头头寸。

44.集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路

上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”,

其中不包括（）o

A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行

的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度

B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力

承受对外债务的最大能力

C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位

（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值

D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限

额

【答案】：B

【解析】：

B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。

45.第二版巴塞尔资本协议的主要内容有（）o

A.商业银行资本充足率不得低于8%

B.扩大了资本覆盖风险的种类

C.允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求

D.资本充足率计算总体框架有所改变

E.规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于4%

【答案】：A|B|C

【解析】：

D项，第二版巴塞尔资本协议与第一版巴塞尔资本协议保持

了一定的连续性，资本充足率计算总体框架保持不变，继续

采取了资本/风险加权资产的形式；E项，明确商业银行总资

本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%。

46.法人成立必须具备的条件有（）。

A.依法成立

B.有必要的财产和经费

C.有自己的名称

D.有自己的组织机构

E.有自己的住所

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

法人的成立必须具备以下条件：①依法成立，依法成立包括

实体合法和程序合法两方面；②有自己的名称、组织机构、

住所、财产或者经费，法人的名称是其区别于其他法人的标

志，法人组织机构是法人得以实现意志的组织保障，法人的

住所是法人从事经营活动的固定地点，财产或者经费是法人

享有民事权利和承担民事义务的物质基础，是法人独立承担

民事责任的财产保障。

47.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的

是（）。

A.风险管理部门

B.监察稽核部门

C.公司业务部门

D.合规部门

E.内部审计部门

【答案】：A|D

【解析】：

风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。其中，风险管

理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规

部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、

行为规范和政策的执行情况。C项属于第一道防线；BE两项

属于第三道防线。

48.在中国，非利息收入一般占银行的营业收入比例为（）。

A.10%〜15%

B.15%〜20%

C.20%〜30%

D,40%以上

【答案】：B

【解析】：

发达国家的银行业中，非利息收入一般都占其营业收入的

40%以上，而在中国，这个比例只有15%〜20%。

49.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银

行破产的直接原因通常是（）o

A.流动性风险

B.操作风险

C.战略风险

D.信用风险

【答案】：A

【解析】：

流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有

摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号

的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。

50.国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列

表述错误的是（）o

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

【答案】：B

【解析】：

B项，商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险。投

保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保

人。承保机构有各国政府开办或代表政府的出口信用机构以

及国际多边担保机构、其他商业性保险公司。

51.下列关于商业银行贷款损失核销的表述，错误的是（）。

A.核销后银行应移交对贷款的追索权

B.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认

和计量

C.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案

D.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备

核销

【答案】：A

【解析】：

核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核

销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是

银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，

但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”,

银行应继续保留对贷款的追索权。

52.我国划分货币层次的标准是（）。

A.收益性

B.期限性

C.流动性

D.风险性

【答案】：C

【解析】：

现阶段，我国按照国际通行的原则，以货币流动性差别作为

划分各层次货币供应量的标准。

53.现有一张为期3个月，面值100万元的票据，贴现利率为

3%,当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格

是（）万元。

A.97.5

B.95.5

C.93.5

D.99.5

【答案】：D

【解析】：

贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转

让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。贴现利息

=100X3%X60/360=0.5（万元）；贝占现价格=100-0.5=99.5

（万元）。

54.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户

超过其一级资本净额（）的风险暴露。

A.1.5%

B.2.5%

C.3%