酒店基本财务管理制度

酒店财务管理制度、了酒财务行，强管特定本制.、制用餐连锁有限公。、楼务行，遵家的法律法规和本制，接董事会的检查和监。、楼建立健全财务核算体，善经济责任进济效，好管理基础工.、楼部分应当履行财务管理的职做务计、控、、算、析核工作。财务会计岗位职责、财计行政上回属酒楼总经理领。、格《务制》《计》求和实施平常会计核算和财务管，极参与酒楼经营管理工。、照税法规定定期报，信调好企税关。、强财物管期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清，证符合。、持，格定开支酒楼用，真原始单，好报销，权真实、歧票据不予报；员职或调须员职表中库管员的签。、强管，格采购本钱和生产加工本有高于定价或不符合规定的物质拒付货。、规真编制和及时向股东各方报送会计报并行财务分做据真、算确、容、表、明、析、径。、规、、善会计资，责会资料和文件进行回档管，得和泄漏公司贸易秘。、权楼所有职员违反财经制度的行为进行制；权给酒楼造成损失职员应承当的经济责任提出处理意。、个少协助总经理召开一次经营状态分析，义向总经理提供相干资料和数据，财料不能提出财务。、善和按规定使用酒楼财务专用。、受及总经理的业务质、、、评。出纳员岗位职责、格《务制》，定办理现金收付和保管库存现。（时到吧台收取营业第天足额存进开户银不支现。）得挪＊＊得用白条抵，到月，实。发金长余或短缺，立找缘，时务会计进行处，得用盘点的长款抵补之前的短。（）责本店职员的用度报销和借款回，完务还款手.

（）责台备用金进行盘点检。（）受会计定期及不定期现金盘点检，填金盘点。（）制及银行存款日报，第二天上午前上报财务会计审核确。、规、时理银行结算业.、记日记账和银行存款日记。（置现金日记账和银行存款日记根核无误的收付款凭，笔日及时进行登记；目日清月，实合。（）终计现金总账和银行存款总账核，到符（）个时与银行对账单相互核并经过财务会计审双签盖后当凭证装订成。有应及时查明缘，于过失的应及时更；于账项酿成，应编制银行存款余额调理表进行调.、管印、缺；妥善保管现金及转账支并行规定正确填写支不发空缺及远期支；用填制《票存登记》，接受财务会计月终对空缺支票的盘点检.（）善发，置领用登记，记台领发由（银员）字。（）终台剩余发票进行盘，接务会计对发票盘点检.（收银员计算错、票使用不规范和虚报发票使用数等违游记应向财务会计报告。（）须保管银行印，格照定处。、受会计及总经理的业务质、查、评.、时财务会计交办的其它事。库管员岗位职责、总、务领导下负责酒楼物质的验、、、、，得清楚、字、管，单、出。、真商（料）目明细，个月结帐应与盘点数相核，现异，查找缘，时。、格《管》行管理工。（）四制：止职员进制止为个人寄存物；止房饮、零制止危险物品与其他物品混。（）好、、、、、虫六工作.（）学保、制业；道库存物质补充计，填《质》控制最高库存量和最低库存；时库存状，提供库房物质、、的，分发挥库房蓄水池作。

（）时务室上《货存明细》。、得谋，得货商索、索物或接受其宴请文娱等、务的业务指、询、、计。、好库物质管理工，源节流，善手.、成会计临时交办的其他事。收银员岗位职责、银务上属于财务部指，政于前厅领。、照职员填写的点菜、菜单、水记载的菜、、烟、、正确输进电，时。、结记载的金额正、时、速打发票，加盖印。、日汇总金额填写交款与菜、账起于第二天交财务室审。、权改，款帐必须连续编报算单经相干职员签字确认后也一并交财务室审；权让相干职员签字改只联签字改。、营的正确、全。善营业尾，收，则短缺责任自负。、旧秘，得流露酒楼经营秘，得给顾客多开发.、守相干制，时搜、馈客人意。、持及工作区域卫生干、，前求一.、时领导安排的其它临时任。记单员岗位职责、据操纵程序填制结算，、数目、额实正额大小写一，有责任自.店管理、算须整联复，得填制.、日算、菜第二天上午汇总后一起上交财务。、单经办人签署缘由理签单不得打；折有关领导按权限范围签字，体酒店有关管理制度执；单按规定见既定领导签字后再进行免单或打折处理。、善好结算单遗按每张元处。、得谋，同做出侵害酒店利益的事一，予，情节严、性质卑劣者给予除名处。、须在点菜单配菜联上加确章不由人，时对点菜单配菜联与记账联各项目是不是一。、受会计的业务指、查、.应收款项管理制度为了加强酒楼来往款项的管，制款项的占，少损失特制定本制。一、收

、收是顾客就餐时以记账签单情势或持记账式优惠券而构成的酒店应收而未收的就餐款项。、收的发生应在信用良好的单位和个.要挂账的单位和个，楼对其信用状态进行认真的调查和正确的估，过成的应收账款呆账要当事人的经济责，信的单位和个杜尽赊账行。、收发生，务应催促经办人与来往单位和个人对，进应收账款的账龄分析证应收账款金额正确无，及好催收工。楼收账款应自消费日起日内收。、呆生，务应写动身生呆账的具体进程及催款情。、楼不提坏账预，的坏账损失经总经理审，后事长或其授权人审，楼会计再进行相应的账务处，进用。二、他款、他款是酒楼除应收账、支之外的其他各种应收暂付款，括：种款、、出，向收取的各种垫付款项。、楼的其他应收款应及、确务处，留，他款占用时间应自发生之日起日回。及应收职工个人的款项不能按时收回应工当月个人的工资中扣。三、部及免单的处理、统单位消（挂账按。（指品）；统人消挂账），（指计价。、经有免单需注明具体事，个财务部将总经理免单明细交董事会审查。报销制度、销将有关发票粘贴附用报销货算凭小票如应面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联，张不能胶水粘，大或回形针别好为。、据单据分类按规定照实正确填用销或货结算凭，部责人审查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完全、据法、写范性，再交总经理审核并签署报销意：意报（）、同（）少元、不意报（样总经理签字得只签姓，签。、务有权对违规超支用度和不真实的票据不予报。、纳述签字齐备用销或货款结算凭付货币资.、经销用度必须经董事长或董事长授权人签字认，所销用度不得让他人代，否则财务室有权不予报；经助理报销用，须经理签字认，则报销。有违，报、纳以报销金额（不元）罚并违规所.

、销.经办人填用销或货结算凭部负责人签财计签经理签出纳复核报.借款制度为了加速酒楼活动资金周，证经营的正常开，范程，制制.、购吧台收银员实行定额备用金制，购用金定额为元，台员备用金定额为元。、款定额控账不、账的原.、购应根据批准后的申购单采购货，货额超越其定额备用金，正写借款经会计审、经字批准后在出纳处借.、他因公借款，填款，部理签，务计审总理签字批准。、公或出差职员凡在财务室有借款得逾期报账＊用，完三天内应清算自已的账三财务室将敦促报否务室有权在发工资时抵扣借。、楼上不办理员工私人借，殊可在员工月工资标准内办应控制人、时间，部责人负连带责；工借款应在内回。、款.填写借款财务会计审经理批纳处领款支票、、鉴制度一、票、楼在当地信誉较好的银行开立账，理款、、账。、保金的安，得一银行开立几个账，一楼的两个银行账户之间不得转账结。、得、借让银行账户给其他单位和个人使.、票纳员保（进。票时须填空缺支票签发领用登记，写收款、、、、票经准加印，用签字备.、填误的支，须作废戳，存起装订在当月的凭证并行存款日记帐中作相应登。、得空缺支票和远期支.、票.建发用登记，用发票时须由领用人签。出员应随时把握发票、、情况，免短缺影响正常营.三、鉴、种必须由各责任人妥善保，依照规定用处使。（）务章由财务会计保。（）存私人印鉴章由出纳保。

、发或其他业务需盖章，须管人亲身盖。章得随便借给他则由此引发的题目由保管职员负连带责。、章必须办理书面手；章给非规定职，经长审。现金管理制度、用结算范.（工工、.（）种、利国家规定的个人的其他支。（）个购农副产品和其他物质的价。（差职员必须随身携带的差旅。（）算（元以下的零星支。不属于上述现金结算范围的款项支，当票进行结，殊需经总经、务批准后另行处.、存限额规。楼现金不得超过元，限额的现金应及时存进银，低于限额时可视情况从银行提取补特况上报总经理审。、务从银行提取现，当填空票签发领用登记，写用处和金。、合结算范围，发票、工资、款有效报销凭据或领款凭，手字，务审，经准后由出纳支付现.、告、款款人为有银行帐户的单必转帐支票付，得金或现金支票情势支.库管制度一、管的基本要求必须真实反映本店经营所需的各种物质的、、情为提供原、实、确业本钱资必库存物质的安、全。二、房作环境要求、房堆放必须按品、格分类寄，齐序，上。类品不得杂乱混放。、持地面整、、，六防工.、杂不得随便进出库。三、管、算要求、管单或记账时前后使用计量单位必须同，出量单位混用所造成财务混、本钱反映不真实等损，库承。如：水不能按、为位，以全的最小计量单为库计量单。、菜算重量，须斤或千克或克为计量单.如：、、、面、子。、每出库物质的计，用先进先出，额保存小数点后两。

四、管常工作规范、管与采购、挡师长密切配，持的库存严货现象的出.、房货物，与员等一起对货物资量和数目进行检；零采购的物，检查是不是执行申购手，执申购手续，管权拒收进；特况口购的应通知库；管严格《采购验收标》织库物质的验。、管权拒收变、期、品劣物质进，水、类根据实际扣除一定比例的水分杂。、据合格的物，实写活食品验收、库单经师、库管员或供货商经办人签字生，单四联，一供货商作为结账凭，二管员自留登记库管账，三存货种别送本钱核算小，四供货种别汇总送交财务。、持，小材、星用品外所有存货必须开具进库单或验收未务主管批准不得擅自寄存物。、有商提供的赠品必须验收进库并开库单，库料。、得、、、联进库，须复写，者库管员经济责任乃至刑事责。、物，管种、质、货分类寄，填标.、用应由领料经手人填领，干分负责、管员及领料人签字，管可发，填库单库单一式四，联料部分存查一管自留登记库房，两联按存货种别汇总于第二天送财务。、管管物质不准擅自借者应承当经济责物挑唆须履行相干手。、出实推、进、规给、俭的原，时货进行检。贪便违反发料原则酿成的存货变、、烂库应承当相应经济责.、管据正确无误的、库单，时库房明细，到字清、称齐全、时余额。、房求日清月、容（、、目、、、、存、月合计、年、前、次）实、表.、滞质量不、期的干、值、用品和燃料，货应开红进库。、天向财务室上报前一日存货进销存情个月末应对存货进行现场盘，填盘点。存生盈，随查明缘，批作出相应调。、有、料证、货送物品定价通知书等按月进行装，善管。、日存，使合最高储备量及最低储备量标，于低储备量应及时打申购单，财，经字后通知供货商送。仓库安全管理制度

、楼除仓管职员和因业、作的有关职员，何未经批，得仓库。、工要进进仓库的职，进库，须理人仓登记手，要库职员陪同。禁进。仓工作终了仓时应主动请仓管职员检。、库准会不带人到仓库范围参。、库代人保管物，不自答应未经领导同意的其他单位或部分的物品存.、何，验所需，准试看仓库商品物。、库内不准生，不放易燃易爆物，禁库内将电线私拉乱。、库期检查防火设施的使用实，做火工。、库物品要分类储，库内保证货架与主通道有一定的间，物墙、、顶之间保持安全间.、库照明限以下白炽，准丅燃物做灯，准钨、熨、炉、换音、视电器装，工的照明灯具应设防爆装，库持透风。类要有标签并标明品、、、价.、库源开关要设在门口外，有、潮护，一电线进行一次全面检查，现引发打、路、、缘等情，须维.、品时要避免挟带火，润品不准进。品半小时，班员要巡查一次安全情。品时间较长时要翻堆清避免物品灼热产生自。库管理制度、楼的仓管职员应严格检查进仓物料的规、量，现票数目不，质量、格合使用部分的要，谢，立采购职员递交物品验收质量报。、办收手续进仓的物，须商品、料验收，库以记。料验收合、理手续，发一切短、质、烂、形，由负责处理。、部用物，须料单或内部挑唆凭经部分经理签交仓库签字方可领。、管必须严格按先办出仓手续后发货的程序发。禁发，禁出货后补手续.、库各项物料设物购、、货卡，购进、用，立相应的记载，时物质的增减变化情，到、、三。、库应定期盘点库存物，现或损，办质盘、亏手制商料盘盈盘亏报告，财会计和总经理批据列，报务部会计和总经理各一。

、配购职员编好采购计，时库存物质数，勤用资，管应每个月终编库质余额，次前送交总经、务份.、项、质制定最低储备量和最高储备量的定，仓据库存情况及时向采购职员提出请购计，购根据请购数目进行定，控存数.、管能及时提出请购而造成供给短，任管部承。仓最低存量提出请购而职员不能按时到责由采购职员承.盘点制度为了加强酒楼的财物管，保物盘点的正确，核算营业本，制制.一、点及要求、点包：金、货、定。、项账册应于盘点前登记终。点期间已收到而还没有办妥进账手续的物，另行分别寄存并予以标.二、货、货包括原材、料、料、值品、存。、点采个月盘点和年终盘。、点：盘人库管或实物负责人担责点计数。（点人：各责、务担，责监视。盘点职员盘点当日一概停止休假，按达盘点地。、有都以静态盘点为原，此开始后应停止财物的进出及移。、有数据必须以实际盘、重算的确切资料为不估计定数，得造数据记。、点终了，点应填制点表，责签字，式，联由财务部分保供核算盘点盈亏金第保存各部分备.、货菜采实盘存定本，他采续盘存确。三、金、金：括、行款、票等。、点：用（个日终盘）不抽。、点：（点）、计（点）、金的时，于当日上午发生收支当日下午结账落后.、点将现金柜封，于账册后开，会和盘点人共同盘。、点实际盘点数详实填现盘点一联，双字认可，一纳保存，二计保第联交办公室保。四、实的处理

、载如有漏、、、结账面记载不清，帐员应进行更，况严重，总、事。、载如有涂改未盖章又无凭证可、以或有虚构数字者一概报总经、事点理、物职员有以下情，报总经理处.（）所的财物有盗，换化为等私弊（）所财物未经批准而擅自转、借坏不报告行；未管责任或由于过失导致财物被，失亏.件采购及供货管理制度一、购、部要零星物品购置，由分组长填写申购单库部责人签总理签采实购。、购购货须多家（家）行格、量供定向送货的不得高于既定价格标。二、购的确定、用、耗快、转的原材，当供货商送货的方。、使率，轻中采购的零星物品及餐中断档急需物品可由采购职员采。、购上采定、、采。、一殊的原材料可由外地发，规定期申。三、货场程序、货寻觅原则上由采购主管负，经任、务计协；、货场首先与总经办主任接总主任在财务会计的协助务会计