金融风险管理期末复习总结及参考答案

金融风险管理期末复习总结及参考答案第一，复习应该看以下几个文件融风险管理授课和应考指导其第页融风险管理期末指导（文本管理习题辅导险管理直播课堂文字说明险管理课程辅导这些文件中最重要的是第2个和第个。第二，有计算题请必试带算。《金融风险管理授课和应考指导》的第页对如何准备考试做了说明，指出：在通读教材基础，牢记“重点掌握”和需要“掌握”的单选、多选题、判断题、简答、论述题；2.把习题辅导》中的所有计算题都达到熟练演算；3.需“了解”的习题，也要通读看懂。第2个文《金风管期指导文（2011.12.12中期复重和参样，我同样列在了这儿期末复习重点没有给出参考答案答题和论述题参考样题的参考答案列出仅同们考个题只出码请同们己教中答请学们自己也做一遍。期末考试复习点：本课程包括四篇十七章。主要复习重点如下：第篇金风管基第一章

金融风险概述金融风险的分类。金融风险产生的原因。信息不对称、逆向选择、道德风险。第二章

金融风险管理系统金融风险管理策略。20世70年代以来全球金融领的新特征。第三章

金融风险管理方法贷款五级分类的类别如何划分。如何计算一级资本充足率、总资本充足率？

如何计算风险调整资产？息票债券的当期售价的折现公式及其含义。反映资产系统性风险的ß值的义。如何用比例指标从信贷资产结构比重角度分析信贷资产风险？从资产负债表的结构来识别金融风险的8项指。理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标如何计算。统一公债的收益率公式及其含义。如何计算贴现发行债券的到期收益率？如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率？第篇金风评与理第四章

信用风险管理信用风险的广义和狭义概念。如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差？信用风险的具体特征表现在哪些方面？度量借款人的“5C”分别指什么内容？放款人是如何利用结图过分析财务比率来计算借款人违约比率的？第五章

流动性风险管理重点掌握：流动性风险的含义及产生的主要原因。商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标？流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”、“负债管理理论”和“资负债管理理论”。简述衡量流动性的流动性缺口法。简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。第六章

利率风险管理何为利率风险？主要形式？举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构？

何为利率敏感性资产和利率敏感性负债？在两者彼此大小不同的情况下变动对银行利润有什么影响？何为利率敏感性缺口？在不同的缺口下，利率变动对银行利润有何影响？资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。列出计算利率期货合约的利润或损失公式，并能够结合所给条件计算利润或损失。何为利率期货的空头对冲和多头对冲？举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。如何确定利率期权的平衡点？银行资产负债的存续期分析法产生的必要性是什么，该方法的主旨是什么？远期利率协定的含义是什么？其特征是什么？它有哪几个构成要素？学会计算企业与银行开展远期利率协定的损益额。何为利率期货？利率期货的特征如何？试述利率期权的定义及其分类。何为利率互换？其特征如何？并举例说明之。第七章

外汇、外债风险管理外汇风险包括哪些种类，其含义如何？衡量一个国家的偿债能力和外债负担的指标。何为外汇风险？何为外汇敞口头寸？管理外汇交易风险的商业法、金融法。何为外债结构管理？该方法主要包括哪些内容？第八章

操作风险管理何为操作风险？其有哪些特点？操作风险类型有哪些？导致的原因有什么？第篇金机风管第九章

商业银行风险管理信贷资产风险管理的措施有哪些？银行一般面临的外部和内部风险。证券投资风险的管理对策有哪些？

商业银行存款风险的概念和种类是什么？商业银行中间业务分类及其风险特征。商业银行中间业务风险管理的对策与措施。商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。第十章

保险公司风险管理保险公司保险业务风险的含义是什么？它主要包括哪几类风险？其各自的表现形式是怎样的？保险产品开发的一般性风险管理措施和保险产品定价风险的管理措施。保险公司财务风险管理策略。第十一章

证券公司风险管理我国证券公司传统的三大业务及其含义。证券公司的风险类型及其含义。第十二章

基金管理公司风险管理基金的概念及基金的分类。何为契约型基金，何为公司型基金？基金管理公司如何控制投资风险？基金管理公司开展流动性风险管理的手段。第十三章

非银行金融机构风险管理农村信用社的主要风险及其含义。非银行金融机构的种类。农村信用社应如何开展信贷风险管理？何为金融信托投资？金融信托投资公司的投资范围有什么？何为金融租赁？金融租赁的主要风险有什么？第篇第十四章

现金风管金融衍生工具与风险管理基本的金融衍生工具的种类及其含义。何谓金融衍生工具？

金融衍生工具信用风险的控制方法包括什么内容？第十五章

金融工程技术与风险管理何为货币的时间价值原理？试阐述证券的收益与风险的衡量方法及其两者的关系。举例说明使用“货币互换”管理汇率风险的方法。举例说明使用期权管理货币风险的方法。举例说明使用远期工具管理利率风险的方法。第十六章

网络金融与风险管理金融机构在安全方面需要解决哪些问题？网络银行的技术风险主要包括哪些内容？网络银行的风险管理方法有什么？第十七章

金融风险综合管理金融危机的概念及其含义是什么？金融危机的起因是什么？利率自由化与金融风险的相关性是什么？金融自由化主要包括哪些内容？何为资本账户自由化？资本账户自由化与金融风险的相关性主要表现在哪些方面？唐：问刘老师，哪几章是重点章节呢？刘霞重点章是第三、四、五、、七、九、十三章。参考样题：鉴于本学期是金融风险管理第一次期末考试在发布一些参考样题供各位老师和学生参考使用。请结合金融风险管理教材、《金融风险管理学习指导》辅教材、金融风险管理期末复习指导、置顶帖子中的复习重点来复习。客题单、选判）考料客观题主要考核的是综合素质，对金融风险管理课程的整体把握，如果需要练习题可以参金融风险管理学习指导教材外大在线金融风险管理课程中教辅导”栏目下有“金融风险管理习题辅导”这一参考资料客观题主观题的复习都是很好的练习材料。

（一）单项选择题（每题1分共10分狭义的信用风险是指银行信用风险就是由于__________观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。答BA.放人B.借人C.银行D.经纪人（二）多项选择题（每题2分共10分在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：答ACEA.可B.关C.次级D.正常E.损失（三）判断题（每题1分共分）贷款人期权的平衡点为“市场价格履约格-权利金”。（）计算题参考样题：期末考试中有两道计算题，请携带计算器。（四）计算题（每题15分，共30分）参考样题：贷款风险分析各项指标的计算。针对银行资产和负债结构各项指标计算。一级资本充足率和总资本充足率的计算方法。银行盈利分解分析法的计算公式。息票债券、贴现发行的债券到期收益率的计算。看涨期权内在价值的计算。超额储备以及超额储备比例的计算方法。根据CAPM模型计算资产的风险水，系统风险和非系统风险的区别。计算均值、方差和标准差。计算商业银行流动性的比例指标。商业银行头寸匡算计算方法。商业银行流动性需要测定的计算。利率敏感性缺口的计算方法行利润的计算方法的变化对银行利润变动的影响。持续期缺口的计算方法。远期利率协定的结算支付额的计算。

利率期货波动值的计算。利率期货的套期保值如何计算？如何进行多头、空头对冲？利率期权的平衡点计算及分析。利率上限、下限情况下损益的计算。外债总量管理（负债率、债务率、偿债率）、外债结构管理（三个指标）的计算。期权内在价值和时间价值的计算。货币的现值计算（1年N年。证券投资中实际收益率的计算方法，名义投资收益率和实际投资收益率的关系。简题论题考题（五）简答题（每题10分，30分、（六）论述题（每题15分共15分参考样题：1．贷款五级分类的类别如何划。答：正常、关注、次级、可疑、损失五类。后三种为不良贷款。参考第三章，金融风险管理课程辅导文件28页，这个目该充2．如何计算一级资本充足率、资本充足率？答：•一资本充足率=一级资额∕风险调整资产•总本充足率=（一级资本额+二资本额）∕风险调整资产•风调整资产=∑表内资产×相应风险权数+∑表外项目×信用换算系数×对应的表内资产的风险权数参考第三章，金融风险管理课程辅导文件30页。3．息票债券的当期售价的折现式及其含义。

答：4．信用风险的广义和狭义概念答：——狭义信用风险，狭义的用风险，是指银行信用风险，即信贷风险，也就是由于借款人主观违约或客观上还款出现困难导致借款本息不能按时偿还给款银行带来损失的风险。——广义信用风险，既包括银行信贷风险，也包括除信贷风险以外的其他金融性风险，如商业性风险。是指所有因客户违约或不守信而给信用提供者带来损失的风险。信用风险的核心内容是信贷风险。5．如何计算收益的均值、收益方差和标准差以及偏方差？

答：．信风的体征现哪方？答：１．工商业贷款特征：工商业贷款一般分为流动资金贷款和定期贷款。（１）流动资金贷款的风险表现为：①借款企业用流动资金贷款发放工资、管理费用、债务利息等与贷款无关的开支；②用流动资金贷款来购买长期资产，如固定资产等，或偿还长期债务；③借款企业不能按期偿还对供应商的欠款，导致供应商不愿再向借款企业提供商业信用；④银行发放贷款时的抵押率过高，或是因为存货跌价、应收账款出现坏账导致抵押物价值下降。（２）定期贷款的风险表现为：①贷款期限与用贷款资金购置的资产寿命不一致；②经营中产生的现金流不足以偿还定期贷款的本息收入低于预期水平金紧张，偿债能力弱；③在贷款还清之前，用贷款购置的长期资产已经因技术更新而被淘汰，使得抵押率超过正常水平；④剩余的现金流入被用于支付高工资或其他用途；

⑤贷款还本付息的压力过大，影响企业积累和发展；⑥由于经营不善或行业突变，借款人财务状况恶化。2．贸易融资信贷的风险特征：易融资包括出口押汇、进口押汇、打包放款和信用证业务等。风险表现（1）信用问题，即借款人（进商或出口商）无法偿还贷款，或是信用证保兑行无追索权买单，而开证行未能履行付款义务；（2）操作问题，即在国际贸易算中信用证和结算单据审核失误，以及在贷款的记账、资金的划拨等方面出现失误或人为的舞弊；（3）汇率问题，即因为贸易融涉及国际间的资金收付，如进口地银行买单付给出口商的是外币，银行账面就会出现外汇头寸，从而需要承担汇率风险。3．房地产贷款的风险征兆：（1）在同一地区房地产项目供于求；（2）项目的计划或设计中途改；（3）商业用房的租金退让或销折扣过大；（4）出租率低，销售价格低，销售缓慢，导致资金回笼缓慢，无法按时偿还贷款；（5）房地产项目涉及环境污染被责令承担清理责任，甚至需要拆迁；（6）房地产所在地区将被政府新规划，对其房地产价值产生不利影响。等。。。。4．个人消费信贷的风险征兆：（1）借款人到期没有偿还贷款（2）借款人的收入出现较大下，或变更了工作单位，而新工作的稳定程度不如前一份工作；（3）借款人身体受到了伤害，如致残；（4）银行发放贷款以后发现借人提供的担保品或抵押品完全是虚假的，或是多头担保抵押；（5）当银行发放的个人消费贷是固定利率时，恰遇国家上调利率；（6）借款人所在行业出现了饱或萧条的征兆。

7．度量借款人的“5C”分别指么内容？答：(1)品德与声望(Character)；(2)资格与能力(Capacity)；(3)资金实力(Capital)；(4)担保Collateral);(5)经营条件和商业周期（ConditionorCycle）．放人如利CART结构图过析务率计借人约比的答：CART结分析法的核心含•银信贷管理人员在估计借款公司贷款违约的可能性时以首先根据CART结构分析图划定可能违约的借款公司数和可能不违约的公司数利用下列公式估计出违约公司的数量：违约公司总数＝可能违约的借款公司总数77.94%可能不违约的借款公司总数×3.79%•然根据每笔贷款违约风险的大小，划分出需特别注意的正常贷款、不符合标准贷款、可疑贷款和坏账贷款等类别，以便区别对待，分类监管。9．流动性风险的含义及产生的要原因。答流动性风险是指无法在不增成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求的可能性。成因：（一）资产与负债的期限结构不匹配。（二）资产负债质量结构不合理。资产质量高，其流动性就会好；金融机构的负债质量高，比如可转让大额定期存单有可以到二级市场转让而不必到发行银行来变现，那么给银行带来的现金压力就小。（三）经营管理不善。如果经营不善，长期贷款短期要收回，活期存款不能随时支取，就会使流动性减弱。（四）利率变动。当市场利率水平上升时，某些客户将会提取存款或收回债权；贷款客户会选择贷款延期。

（五）货币政策和金融市场的原因。当中央银行采取紧缩性货币政策时，货币数量和信用总量减少，流动性风险也会增大。（六）信用风险。10．商业银行用来衡量流动性的例一般包括哪些指标？答：（1）现金资产比例。现金资产比=现金资产总产（2）超额准备比例。超额准备比=储备存款总额超额储备=（在央行存款+现金）–法定准备金（3）存贷款比例。存贷比=贷款存款。（4）核心存款与总资产比=核存/总资产（5）贷款总额与核心存款的比贷款总/核心存款总额。（）动资产总资产的比例流动资产是指那些投资期限不超过一年信誉好变现能力强的资产该例越高，流动性越好，但银行的规模越大，该比例越小。（）动性资与易变性负债的比例易变性负债是指那些不稳定易利率汇率股价指数等经济因素变动影响的资金来源当他资产价格发生对银行不利的变动时一部分资金的来源就容易流失指反映了银行所能承受的流动性风险的能力率大银行应付潜在流动性需求的能力强。（）款增减动额与存款平均余额的比例这一指标在不同经济周期内呈现的比例是不相同的对每一家银行来说一的经济条件下，呈现稳定性和规律性。（）动性资和可用头寸与未履约贷款承诺的比例反映商业银行是否能满足未履约承诺所需的流动性资金需求。（）券市场价格与票面价格的比例当这一价格比率小于1时证市场价格低于票面价格若此时出手证券商业银行要承担较大的变现损失一率小于1而商业银行决策者又不远承担这种失时，商业银行的流动性将受影响。11．流动性风险管理理论中的“业性贷款理论”、“负债管理理论”和“资负债管理理论”。

答：“商业性贷款理论”：（1）商业性贷款理论的基本内。商业性贷款理论认为，商业银行的资金来源主要是吸收的活期存款业行只发短期的商品周转相关联或与生产物资储备相适应的自偿性贷款就发放短期流动资金贷款这类贷款能随着商品周转销程的完成，从销售收入中得到偿还这理认为商银行不宜发放长期贷款和消费者贷款即使需要发放，其数额也应严格限制在银行自由资本和储蓄存款的范围内。同时，这种理论强调，办理短期贷款一定要以真实的商品交易为基础用真实商品票据作抵押这样在业不能还款时，银行可以处理抵押品，保证资金安全。因此，人们又称之为“真实票据理论”。•当商品生产和商品交换发展程度很低般企业的运营资金多数来自于自有资金，只有在出现季节性临性资金足时才向银行申请贷款外当人们还没有举债消费的习惯，如果发放消费者贷款未必会有市场且，当时银行资金来源主要是活期存款，定期存款不多。资金来源的高流动性要求资金运用的高流动性。）商业性贷款理论的评价业贷款理论是一种典型资产管理理论相长的时期内支配着商业银行的经营活动，对保持银行流动性具有一定的积极意义。①它为保持银行的流动性和安全性找到了依据和方法而避免或减少了由于流动性不足或安全性不够带来的风险。②能适应商品交易对银行信贷资金的需要为这种理论强调银行贷款以真实商品交易为基础，当社会生产扩大，商品交易增加时，银行信贷会自动跟上；当生产缩小，商品交易减少时，信贷会自动缩减。这样既不会引起通货膨胀，也不会产生通货紧缩。正因为如此，在相当长一段时间内，各国商业银行都遵循这一理论。“负债管理理论”：（1）负债管理理论的基本内容过去人们考虑商业银行流动性时，注意力都放在资产方即过调整资产结构将一流动性较低的资产转换成另一种流动性较高的资产债管理理论则认为行流动性仅可以通过加强资产管理获得且以通过负债管理提供。简言之，向外借钱也可以提供流动性。只要银行的借款市场广大流动性就有一定保证没有必要在资产方保持大高流动性资产可将资金投入到高盈利的贷款和投资中。（2）对负债管理理论的评价。债管理理论最重要的意义在于为商业银行找到了保持流动性的新办法同时它商银行更富有进取和冒险精神因为它是建立在对吸收资金信心的基础上的但是从另一角看这经营策略既提高了银行负债的成本又增加了银行的经营风险，导致银行自有资本比重越来越小，“借短放长”问题日益严重。“资产负债管理理论”：该理论认为，商业银行单靠资产管理，或单靠负债管理，都难以达到安全性、流动性和盈利性的均衡。只有通过资产结构和负债结构的共同调整，资产和负债两方面的统一管理，才能实现三者的统一如资金来大于资金运用尽量扩大资产业务规模或者调整资产

结构；反之，如资金来源小于资金运用，则应设法寻找新的资金来源。这一理论主张，管理的基础是资金的流动性的标是在市场利率变化频繁的情况下最大限度的盈利；应遵循的原则是：规模对称原则、结构对称原则对称原则目互补原则和资产分散化原则。12．简述衡量流动性的流动性缺法。答：•流性缺口LiquidityGap是指银行流动性资产与流动性负债之间的差额。它反映了银行的流动性风险当行的流动性负债大于流动性资产时资金相对过剩不成流动性风险银行的流动性负债小于流动性资产时明行有些资产或承诺没有得到现有资金来源的充分支持。银行要维持目前规模的资产，必须从外部寻找足够的资金来源。能够有效反映资产和负债对流动性风险影响的另外几个概念还有“边际缺口”、“静态缺口”、“动态缺口”。边际缺口MarginalGap反映的是银行资产和负债变化值之间的差异边缺口为正时表示银资产变动的代数值大于负债变动的代数值缺口相当于资金出现了净流出如计算流性缺口采用的是当前的资产负债表数据称“静态缺口”Gap），它提供一家银行的流动性的现状。如果采用的是预测出来的未来数据，则称这一缺口为“动态缺口”（Dynamic）。•无是哪种缺口，只要是正缺口，就表示相应的负债不足以支撑相应的资产，就存在着必须增加资金来源的必要，也就存在一定的流动性风险。．简商银流性管一技中流性要定。参教页。14．何为利率风险？主要形式？例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构？答：一利风险是指未来利率的不利变动带来损失可能性利率风险的主要形式：重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。二利与个人、企业和金融机构都有着密切的关:1.个人通过住宅抵押贷款向银行钱买房，在金融市场上购买企业债券或国债，购买货币市场基金等。以个人住宅抵押贷款为例，当利率上升时，个人偿还利息的负担就会加大；2.企不仅会在银行存款，也会向银行申请贷款或发行企业债券等。对于借用了银行浮动利率贷款的企业来说，当市场利率上升时，无疑会加重企业偿还利息的成本；3.银要吸收存款和发放贷款，还要开展其他一些投资业务。所有这些活动都会受到利率波动的影响。

15．何为利率敏感性资产和利率感性负债？在两者彼此大小不同的情况下，利率变动对银行利润有什么影响？答利率敏感性资产和利率敏感负债是指资产的收益或负债的成本受利率波动影响较大的资产或负债。当利率敏感性负债大于利率敏感性资产，利率下降会增加银行利润，升高会减少利润。当利率敏感性负债小于利率敏感性资产，利率上升会增加银行利润，下降会减少利润。16．何为利率敏感性缺口？在不的缺口下，利率变动对银行利润有何影响？答：利率敏感性缺口，是指利率敏感型资产与利率敏感型负债之间的差额。缺口分析是银行计量利率风险最早使用的方法之一，目前银行界仍在广泛使用这一方法。•当定时段的利率敏感型资产（包括表外业务头寸）小于利率敏感型负债时，就会出现负的敏感型缺口这意味着场利率上升会导致净利息收入下降反之正或资产敏感型缺口意味着银行的净利息收入会因利率水平下降而减少。17．资产负债的持续期缺口的计公式及其含义。答：．列计利期合约利或失式并够合给件算润损失答请考材132页。为率货空对和头冲举例明率货多对为率货场值过。

答请考材133页和134页．如确利期的平点答：请考材137页21．外汇风险包括哪些种类，其义如何？答：外汇风险的种类包括：22．衡量一个国家的偿债能力和债负担的指标。答：（）债负债率（年未清偿外债余当国民生总值）（）务率债务率（年未清偿外债余当商品服出口总（）债率偿债率（年外债还本付息总/当年商品服务出口×100%——国际警戒线的债率100%的务率25%的债率。——其他指标储与外债额的比率外债还本付息余额与外汇储备的比率、外汇储备与商品服务进口额的比率等。23．何为外汇风险？何为外汇敞头寸？

答外风险又称汇率风险是经济主体在持有或运用外汇时因汇率变动而蒙受经济损失的可能性。外汇敞口头寸包括：（）外汇交中，风险头寸表现为外汇超买（即多头）或超卖（空头）部分。（）企经中，风险头寸表现为外币资产与负债不相匹配的部分，如外币资大于或小于负债，或者外币资产与负债在数量上相等，但期限不一致等。24．管理外汇交易风险的商业法金融法。答：商业法：（1）选择有利的合同货币选择有利的合同货币可以遵循下列基本原则：–争取使用本币–出口或对外贷款争取使用硬货币，进口或向外借款争取使用软货币–争取使用两种以上软硬搭配的货币。（2）加列合同条款–加列货币保值条款（如美元结算，用欧元保值）–加列均摊损益条款–加列滑动价格保值条款–加列选择货币条款（到期时，再由债权人选币种）（3）调整价格或利率–要求适当提高以软货币计价结算的出口价格，或以软货币计值清偿的放款利率；–要求适当降低以硬货币计价结算的进口价格，或以硬货币计值清偿的借款利率。（4）提前或推迟收付汇（Lead/Lag）（5）配对–指有关经济主体在一笔交易发生时或发生后，再进行一笔与该笔交易在币种、金额和收付日相同资流向正好相的交易两笔交易所面临的外汇风险相互抵消的一种方法。

金融法：•外即期交易•外远期交易•货期货交易•货期权交易•掉交易•货互换•借与投资•借—即期交易—投资BSI请考材七进阐。25．何为外债结构管理？该方法要包括哪些内容？答：外债结构管理的定义：是指对外债的来源、利率、期限、币种、投向以及借款人等状况所进行的分析与安排。该方法要包括：(1)借款方式结构主要指国际金融组织贷款、政府贷款、商业贷款、发行债券等方式各占多大比例。（）债期限构主要指短、中、长期债务各自的比例。国际通行的期限结构标准：①短期外债外储备≤；②短期外债商服务出额25%③短期外债外总额≤。（）债币种构在外债总额中，不同币种的货币金额各占多大比例。（）债利率构主要指浮动利率与固定利率债务各占多大比例。关键是控制好浮动利率债务。（）债借入结构外债借入者结构是指债务国内部借款公共部门私人部门和金融机构的构成及相互间的关系。26．何为操作风险？其有哪些特？

答：操作风险是指除市场风险和信用风险以外的所有风险。操作风险的特点是：（）要来源金融机构的日常营运，人为因素是主要原因。（）件发生率很低，但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的生。（单个的操风险因素与操作性损失之间不存在清晰的以量界定的数量关系。27．操作风险类型有哪些？导致原因有什么？答：操作风险的类型有：操作风险的原因有：(1)内部欺诈(2)外部欺诈(3)雇用合同以及工作状况带来的风险事件(4)客户、产品以及商业行为引起的风险事件(5)有形资产的损失(6)经营中断和系统出错(7)涉及执行、交割以及交易过程管理的风险件28．信贷资产风险管理的措施有些？答：回措施–前是银行拥有贷款自主权，根据信用分析的结果来决定是否回避分措施–资多样化–单贷款比例–贷方的分散转措施–保：通过直接或间接投保的方式，将信贷资产风险转嫁给保险人承担–保：以保证贷款的形式发放贷款

–信衍生品：以贷款作基础资产的衍生品筹资。抑措施–健全审贷分离制度，提高贷款决策水平–加强贷后检查工作，积极清收不良贷款补措施：–自担风险：将损失直接摊入成本或冲减资本金–自保风险：通过建立贷款呆账准备金以补偿贷款呆账损失29．银行一般面临的外部和内部险。答：外风险–信风险：指合同的一方不履行义务的可能性。–市风险：指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。–法风险：指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。内风险–财风险：主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。–流性风险：指银行流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。–内管理风险：指银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。．证投风的理对有些答请考材197页。．商银存风的概和类什？答：请考材200页32．商业银行中间业务分类及其险特征。答：结性中间业务–指业银行为客户办理的与货币收付有关的业务，还包括结售汇、外币兑换、信用卡等业务。–该务风险来源于人为错误、沟通不良、未经授权、监管不周或系统故障等原因而给客户或银行造成损失融性中间业务

–指商业银行向客户提供传统信贷以外的其他融资引起的相关业务据现、出口押汇、融资租赁等。–该业务的风险来源是票据的真实性代性中间业务–各代收付款项，代发行、买卖、承销和兑付政府、金融及企业债券，代理客户买卖外汇，代理保险等。–该业务的风险集中在操作风险上，风险较小服性中间业务–指业银行利用现有的机构网络和业务功能优势，为客户提供纯粹的服务业务，包括提供市场信息、企业管理咨询、项目资产评估、企业信用等级评定等。–该业务的风险也集中在操作风险上，风险较小。担性中间业务–担保性中间业务是指商业银行向客户出售信用或为客户承担风险而引起的相关业务，包括担保、承诺、承兑、信用证等–该业务也称为或有资产和或有负债，其特点是银行依靠信用，不占用资金，处于第二债务人地位。除流动性风险外，各类风险均存在，风险较大。衍类中间业务–指商业银行从事与衍生金融工具有关的各类交易引起的业务，包括金融期货、期权、远期利率协议、互换业务等。–这业务风险较大。33．商业银行中间业务风险管理对策与措施。、答：商业银行中间业务风险管理的对策包括：——深化监管部门对中间业务风险的监管——加强中间业务风险的基础性内部管理——健全中间业务风险管理制度——优化客户结构，合理确定中间业务的范围34．商业银行处置不良资产的债流动或转化方式，以及合并方式。答：债流动或转化方式–是商业银行按照市场原则通过将持有的不良债权流动化或将其转化为对企业的持股来实现不良资产重组的一种方式。

（）权出售转让（）产证券ABS)：是将在当前和未来产生收入现金流的金融资产转变为在资本市场上可以销售和流通的证券的过程。（）权转股：指商业银行将持有的对企业的不良债权直接转化为对企业的股。合方式–是指通过商业银行之间的兼并收购来实现不良资产重组的一种方式。（）小银行间的相互合并（）银行对小银行的兼并（）收外资股35保公司保险业务风险的含义是什么？它主要包括哪几类风险？其各自的表现形式是怎样的？答1.保业风险是保险公司在经营过程中，业务经营预订目标与实际运营结果之间的可能偏差，即造成的可能经济损失或不确定性。保业务风险主要包括保险产品风险、承保险和理赔风险。其各自的表现形式为：（）险产品险的主要表现–该风险包括产品设计风险和基于产品设计的展业风险。（）保风险主要表现–忽视风险责任控制，随意提高自留额、降低费率、放宽承保条件、采取高额退费；–超承保能力承保（）赔风险主要表现–内部理赔风险–外部保险欺诈风险–自担风险：将损失直接摊入成本或冲减资本金–自保风险：通过建立贷款呆账准备金以补偿贷款呆账损失36．保险公司财务风险管理策略答务险管理应该以资产负管理为重点险司可用的资产负债管理技术包括现金流匹配策略、久期免疫策略和动态财务分析等。现金流匹配策略该策略中最典型的时债务贡献策略贡是指建立一套有固定收益的债券组合来应对未来债务的需要如利率稳则险公司能够预测未来现金流出能合理预测保单贷款以及违约风险，因此，保险公司可以选择与未来现金流出相适应的债券组合。

如果利率水平不稳定传统的债贡献策略已经不起作用态风险需要动态管理保险公司必须了解动态形式的资产和负债在利率变化情况下是如何变化的此做出相应的现金流匹配策略。建立动态的利率敏感型现金流分析模型包括产品分割、预测负债现金流、预测资产现金流和利率敏感度分析四个步骤。久期免疫策略久期免疫策略是指将资产和负债的利率敏感度进行匹配免疫法的防止和消除利率变化带来的损失，这个目的可以通过构建资产组合来实现。久期免疫是指无论利率如何变化资和负债的久期匹配就可以保证资产组合具有偿还公司债务的能力险司资产实际上面临着两种方向相反变化的利率风险价格本身的风险和投资收益的利率风险果保险公司资产的久期选择得当两利率风险就会相互抵消。资产和负债的久期匹配可以减少利率风险的情况仅仅适用于利率变动较小的情形利率变动较大债的到期收益将发生较大变化期也会发生较大变化即资产和负债的久期不匹配，因此，保险公司需要不断调整资产组合。动态财务分析动态财务分析师资产负债管理的形式之一保公司能够估计公司在各种假设情况下的结果，以及不同策略下的前景。动态财务分析包括初始条件，假设模拟情景务计算优化和结果五个部分。初始条件是保险公司以往的经营记录和宏观经济运行状况；假设模拟情景是动态财务分析的核心，可以通过假设不同的情景进行模拟一般经济条件和公司的资产负债情况等务算是将各种情景模拟转换为财务结果化是利用单一的统计数字如收益率等在不同的策略见进行评估和选择态财务分析可以用来评价转移负债风险的策略保公司可以用来评价不同的再保险计划的效力过时考察不同的投资和再保险战略的共同影响态务分析可以改善这些战略的一致性和有效性。37．我国证券公司传统的三大业及其含义。

答：参教章页行扩。38．基金的概念及基金的分类。答：基金的概念就是将众多分散的资金集中起来，然后投资于某种专门用途的资金池。主要包括：证券投资基金（最普遍投资基金；风险投资基金。基金的分类：按照存续期内基金份额是否可以变动分类，证券投资基金分为：——封闭式基金和开放式基金。按照证券投资基金投资目标的差异，证券投资基金分为：——股权基金、债券基金和混合基金。按照基金投资所承担的风险差异，共同基金分为：——成长型基金、收益型基金和平衡基金。39．何为契约型基金，何为公司基金？答：契约型基金，也称信托型基金据一定的信托契约原理由基金发起人和基金管理人、基金托管人定理基金契约而组建的投资基金。公司型基金是由具有共同投资目标的投资者根据公司法组成以盈利为目的于特定对象（如各种有价证券、货币）的股份制投资公司。两者的差异主要有：法依据不同。契约型基金依据基金契约组，信托法是契约型基金设立的依据。公

司型基金是依据公司法组建的。法资格不同。契约型基金不具备法人资格公司型基金本身就是具有法人资格的股份有限公司。投者低位不同。契约型基金的投资者作为托契约中规定的受益人，对基金如何运用所做的重要投资决策通常不具备发言权型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大决策进行审批、发表意见。融渠道不同。契约型基金因不具备法人资，一般不向银行借款。公司型基金则可以。经财产的依据不同。契约型基金凭借基金约经营基金财产。公司型基金则依据公司章程来经营。基运营不同。公司型基金除非到了破产清阶段，否则一般具有永久性；契约型基金则不同，契约期满，则终止运营。40．农村信用社的主要风险及其义。答信风险又称违约风险是指信用社的债务人不能偿还或延期偿还贷款本息而造成信用社贷款发生呆账、坏账，给信用社造成损失。流动性风险主要是指信用社没足够的资金清偿债务足客户提取存款的需要不得已以亏损价格卖出其资产来取得现金而使信用社遭受经济损失的可能。利率风险是指由于市场利率水的变动造成信用社负债成本变动产益变动所造成的损失。操作风险是指由于信用社内控制出现问题误或由于工作人员因故意或过失造成操作失误导致信用社资产或盈利减,并能给客户造成损失的风险。资本金风险资本金风险是指信社出现没有偿债能力的可能性从技术角度看当家信用社的净收益或股东权益出现负数时，该信用社就缺乏偿债能力。41．非银行金融机构的种类。答：非银行金融机构包括保险公司、证券公司、信托机构、租赁公司、财务公司、信用合作组织等。42．农村信用社应如何开展信贷险管理？答：——建立健全信贷人员岗位责任制，制定贷款管理责任制和各项审批制度，明确每个信贷人员的贷款审批权限和每个信贷人员的管理责任及相关人员应承担的责任制度到位，责任到人。

——落实贷款“三查”制度，及了解和掌握借款单位的动态，做到贷款发放后信贷人员随时对资产的经营状况进行检查，坚持下乡工作日制度。——充分发挥股金卡和信用小组的作用股金卡来发放农户贷款止户多贷、冒名贷款的发生，同时还可通过股金卡记录还贷款期等情况。另外发挥信用小组长的作用。——保全诉讼时效贷发手续是否合法贷是否失去诉讼时效等。43．何为金融信托投资？金融信投资公司的投资范围有什么？答：金融信托投资，是指专门接受他人委托，代为经营、管理、授受和买卖有关货币资金及其他财产的一种特殊金融服务。具体表现为财产管理和融通资金两个基本职能。（）产理务：根据规定，委托人将其合法拥有的资金、动产、不动产以及识产权等财产产委托给信托资公司投资公司按照约定的条件和目的行管理、运用和处分。（）分投资行业务：主要包括证券承销和自营、公司理财、企业并购、投资询、基金管理等。（）营务信托投资公司对可以运用的资金，可以存放银行或者用于同业拆、贷款、融资租赁、以自有财产为他人提供担保等业务。因此，信托投资公司的经营范围涵盖了资本市场、货币市场和实业投资市场三大市场。44．何为金融租赁？金融租赁的要风险有什么？答：金融租赁，是一种由出租方融通资金为承租人提供所需设,承租方定期偿付租金并获得设备资产使用权的、集融资和融物于一体的信用方式。金融租赁主要风险分类信用风险第一承人违约的风险主要表现为承租人因本身经营不善或恶意欺诈而发生延付甚至不付租金的行为。第，出租人违约的风险。主要表现为租赁公司本身资金不足或工作疏忽、失误而导致供货人拒绝或推迟交货使得租赁物不能如期交给承租人而使之蒙受损失。第三，供货人违约的风险。主要表现为供货人未能按合同规定按时交货,或未能达到约定的要求。利率风险指租赁公司向银行其他融资机构筹借的资金利率发生不利变动而提高租赁公司的融资成本、降低收益水平的风险。汇率风险。是指在融资租赁交易中，从购货合同的签订到租赁合同的完成,一都需3

个月至1年的时间。在此期尽管货价不但若用于支付的外币汇率发生变动比用于支付的币种汇率下跌则出口商（供货商）而,会导致其以本币衡量的实际收入减少等风险。税务风险。由于租赁公司向承租人收取的租金是考虑了纳税优惠待遇而定的,如果在租期内税收政策和税率发生不利变动，租赁公司就要遭受损失。技术落后风险。是指在融资租赁业务中由于承租人选用的技术和设备未能跟上科学技术的发展不不淘汰从影其经济效益和偿租能力的风险。政治风险。由于承租人所在国发生重大政治事,政动荡或政策制度改,而出租人造成损失。自然灾害风险自灾害使租赁在运输、安装用中对承租人的生产经造成不利影响给赁当事人造成损失。宏观经济风险。政府的政策手段发生变给租赁当事人带来损失的风险。操作风险指租公司超过风险限额而未察觉交易易或后台部门的欺诈等，给租赁公司造成损失的风险。45．基本的金融衍生工具的种类其含义。答：——远期（）——期货（）——期权（）——互换Swap）含请考材十章291页46．何谓金融衍生工具？答：金融衍生工具（DerivativeFinancialInstrument），又称派生金融工具、金融衍生产品等，是在原生金融工具诸如即期交易的商品合约、债券外等基础上派生出来的。其金额由基础商品、证券或指数的价格决定。47．金融衍生工具信用风险的控方法包括什么内容？答：）信用限额：用限额基本思路是针对单一信用风险敞口设定信用额度，以控制信用风险的集中度。（2）准备制度：金机构对险设置多层预防机制的方法，包括资本金比率和准备金制度以及风险基金制度等方面。48．何为货币的时间价值原理？

答：货币的时间价值TVM）是指当前所持有的一定量货币比未来获得的等量货币具有更高的价值。这是因为：货币可用于投资，获得利息，从而在将来拥有更多的货币量；货币的购买力会因通货膨胀的影响而随时间改变；一般来说，未来的预期收入具有不确定性。49．试阐述证券的收益与风险的量方法及其两者的关系。答：不考虑不确定性的情况下，资产的收益由到期收益率（r来衡量。到期收益率是使得某种资产未来收益的现值等于其今天的价格的贴现率资产的到期收益率可以根据系列现金流现值的公式来计算。设该资产现在的价格为，未来各期现金流为C1，2，…Cn，么使得等式：成立的就该产的到期收益率。在有不确定性的条件下，资产的收益由预期收益率（衡量。如果i=1，，…，n，代表可能遇到的n种况代该资产在第种情况的收益率P（）代表第种情况发生的概率。则预期收益率是收益率这个随机变量的数学期望，其计算公式为：风险的大小取决于不确定性的大小，资产的不确定性可以由方差来衡量：其中（（，的含义与上面相同。（）益风的关系：收益与风险是一对孪生兄弟。高收益、低风险的投资一来说并不存在（或者说只是在短期存在为果存在这样的投资，就会吸引很多人进行投资，形成竞争，竞争的结果必然使收益率低下来。收益率高的证券，其风险就大；收益率低的证券，其风险也就小。即收益率与风险互为正向关系。

50．例明用货互”管汇风的法答请考材310页。51．金融机构在安全方面需要解哪些问题？答：——防止数据被窃听。——专用数据的保护。——验证用户。——数据完整性检验。——安全访问能力。——系统可靠性。——系统灵活性。——标准化支持。52．网络银行的技术风险主要包哪些内容？答：主要表现在：——物理风险——交易风险——网络风险参考教材16章第3节，进行充53．金融危机的概念及其含义是么？金融危机的起因是什么？答：金融危机是金融风险大规模集聚爆发的结果，定义为：全部或大部分金融指标——短期利率资产（证券、房地产、土地）价格、商业破产数和金融机构倒闭数的急剧、短暂和超周期恶化。金融危机有三层含义：——金融危机是金融状况的恶化——金融危机时的金融恶化涵盖了全部或大部分金融领域——金融危机时的金融恶化具有突发的性质，它是急剧、短暂和超周期的成因：一般来说，金融领域需要四种基本均衡：即货币供求均衡，资金借贷均衡，资本市场均衡和国际收支均衡。这种均衡状态被破坏到一定程度，就有可能爆发金融危机。

——货币供求均衡维系着货币的稳定。——资金借贷均衡关系维系着信用关系的稳定——资本市场维系着金融资产的价格稳定。——国际收支均衡维系着汇价的稳定和国际资本流动的稳定。54．利率