尿素项目可行性研究报告

尿素项目可研尿素项目可研 14组织机构与人力资源配置14.1工厂体制及组织机构14.1.1工厂体制及管理机构的设置和确定原则本项目体制实行董事会领导下的总经理负责制。董事长是企业的法人代表，总经理由董事会任命，并对董事会负责。企业的所有重大问题均由董事会决定。企业的组织结构如下：董事会总经理董事会总经理副总经理财务总监生产部销售部行政人事部财务部技术部14.1.2生产和辅助生产车间的组织机构本工程设有煤气化及空分装置、氨醇装置、尿素装置、空分装置、自动控制装置及公用工程、辅助生产设施配套系统。煤气化装置包括磨煤及干燥工序、煤粉加压及进料工序、煤气化工序、灰水处理工序、公用系统（包括二氧化碳压缩）。氨醇装置包括变换工序、湿法脱硫工序、脱碳工序、精脱硫工序、压缩工序、联醇工序、氨合成工序、中间罐区。公用工程包括总图运输、给排水、供电及电信、贮运设施及机械化运输、采暖通风、仪表空压站、分析化验、成品罐区、火炬、消防、土建、生活福利设施。生产和辅助生产系统均由生产部统一指挥调度。14.2生产班制本项目生产装置为连续操作，年运行时间为333天。根据国务院规定，每周实行40小时工作制，因此生产车间按三班制操作运行按四班配备人员即四班三轮制。14.3定员由于生产装置采用的工艺技术为较先进水平，同时采用了先进的总线控制技术，装置自动化程度高，运行稳定可靠，完全可以按国外生产操作水平，结合中国国情适当设置岗位。本工程新增定员300人，装置定员见表14.5-1。14.4人员来源和培训本项目所需定员全部面向社会召聘。本项目属新建化工生产装置，所需的生产及技术管理人员必须具备相关的基础理论和业务知识。各类岗位人员必须进行专业培训，培训合格方能持证上岗。培训计划包括理论培训和在同类生产装置中的操作培训，理论培训要使被培训人员充分理解专业理论知识，学习整个工艺过程中的技术细节以及有关公用工程知识；操作培训要使被培训人员掌握装置实际操作条件以及在事故情况下所采取的处理方法，同时必须注意安全防护知识的学习。14.5装置定员表表14.5-1装置定员表序号序号岗位定员备注一工厂行政管理2020二生产装置2201空分262煤气化423氨合成364联醇5655尿素60二辅助生产设施601储运122给排水及消防263中央化验84综合维修45环卫安全66其它人员4合计300

15项目实施规划本可行性研究报告经政府有关部门论证批准后，立即着手本项目的合同谈判和工程设计工作。工程设计、采购、土建和安装工作应交叉进行，并进行有效协调,以期尽快进行装置试车投产。本项目从基础设计至试车投产规划总建设周期为18个月。项目实施各主要阶段所需时间如表15.1-1。表15.1-1项目实施各主要阶段所需时间表工艺包及基础设计工艺包及基础设计6个月初步设计2个月详细设计（施工图设计）12个月采购18个月土建施工10个月安装12个月人员培训6个月机械试车7个月试车和性能考核3个月16投资估算16.1项目概述项目的性质：本项目为河南省某市某科技有限公司尿素项目鹤煤集团有限公司年产18万吨合成氨、30万吨尿素、5万吨甲醇新建项目。16.2投资估算编制说明投资估算的编制范围:投资估算的编制范围为主要生产项目有：煤气化装置、空分装置、合成氨装置、尿素装置、甲醇装置、冷冻装置；辅助生产项目：控制楼、原料库、成品库、备品备件库、分析化验中心、机电仪维修车间；公用工程：装置中的供配电、供排水、供热及发电、污水处理、总图运输、工艺外管；另外有消防工程；环境保护工程；生产性服务设施。项目的固定资产其他费用；无形资产费用；其他资产费用；基本预备费。16.3投资估算编制依据和说明定额及指标编制依据:中国石油和化学工业学会[2006]《化工投资项目可行性研究报告编制办法》；安装工程采用中国石化（2000）建字476号颁布的《石油化工安装工程概算指标》；其他费用的计算依据《石油化工工程建设费用定额》2000版；设计价格依据《工程勘察设计收费管理规定》（2002）10号文；业主设计委托书及其提供的相关资料；其他有关费用指标及资料、其他类似工程的相关指标。估算工程量依据：设计工程量。设备、材料价格依据：设备价格:项目所用设备均为国产设备。其中国内配套定型设备参照近期询价及生产厂家报价。非定性设备的价格全部为生产厂的出厂价加设备的运杂费全部为到施工工地仓库价格。安装工程:参照设计提供的工程量及同规模的项目建设造价，依据概算指标估算各项安装费用。建筑工程费用:按照工程设计的建筑面积、按当地同类型建、构筑物单方造价进行估算。16.4建设投资估算项目建设投资估算为92760.19万元。其中：设备购置费53380.43万元，占投资57.50%；安装工程费14929.93万，占投资16.10%；建筑工程费8915.39元，占投资9.60%；其他工程费15534.34万元，占投资17.00%。16.5建设期利息估算项目的建设期是2年，建设投资的70%申请银行贷款、银行的贷款利率暂按五年期以上贷款7.74%，建设期贷款利息5312.93万元。16.6流动资金估算流动资金估算采用详细估算法，项目投产期流动资金估算分别为4357.26万元、4851.93万元，正常生产年流动资金估算值5341.25万元。16.7项目总投资、总资金工程报批项目总投资由铺底流动资金加建设投资（含建设期利息）组成，总投资合计为99675.50万元。建设项目投入总资金由流动资金加建设投资（含建设期利息）组成，总资金合计为103414.37万元。工程建设投资由工程费用、建设工程其他费用和预备费组成，建设投资合计92760.19万元。16.8投资估算汇总及分析1、项目投入总资金估算汇总表项目投入总资金估算汇总表（万元）序号序号费用名称估算价值其中外汇占总资金比例备注1建设投资92760.1990%2固定资产投资方向调节税03建设期利息5312.935%4流动资金5341.255%5铺底流动资金1602.386项目投入总资金103414.377报批项目总投资99675.50编制的建设投资估算表见附表16-1。流动资金估算表见附表16-2。17资金筹措17.1资金来源本项目的建设投资及利息98073.12万元，流动资金5341.25万元，共计103414.37万元。暂由企业与申请银行贷款共同解决。17.1.1权益资本建设投资及利息的98073.12万元中，企业自筹30%的建设资金为项目资本金29430.59万元。项目流动资金5341.25万元中，由企业自筹解决30%，为项目的铺底流动资金1602.38万元。本项目的全部投资企业共自筹31032.97万元。17.1.2债务资金建设投资及利息的98073.12万元中，申请银行贷款70%的建设资金为68642.54万元。项目流动资金5341.25万元中，申请银行贷款70%的流动资金为3738.88万元。本项目的全部投资中共申请银行贷款72381.42万元。17.2资金使用计划项目建设期为2年，在项目建设的第一年投入50%建设资金，建设的第二年投入50%建设资金，分别用于设备订货、安装工程、工程材料购置、土建施工、投料试车等。项目建成后的投产期按生产负荷投入所需的80%、90%的流动资金、从第三年开始为正常生产年按生产负荷投入所需的100%流动资金。根据项目的实施计划及资金筹措方式编制的投资计划及资金筹措表见附表17-1。

18财务分析18.1财务评级依据及基础数据与参数18.1.1财务评价依据国家发改委及建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；原化工部规划院编制《化工建设项目方法与参数》；现行的国家税收政策及法规；企业提供的原材料及动力价格。18.1.2财务评价基础数据与主要参数产品方案及规模：年生产量：180000吨液氨、300000吨尿素、50000吨甲醇；年商品量：300000吨尿素、50000吨甲醇、副产1200吨硫磺。该项目总资金103414.38万元，总投资98625.39万元，建设投资92760.19万元，流动资金5341.25万元；项目建设期2年、生产期14年，总计算期16年。项目投产第一年达到80%生产能力，投产第二年达到90%生产能力，从第三年起达到100%生产能力；原材料、燃料、动力的价格由建设单位提供，均按2008年现价。18.1.3产品成本及费用估算项目生产定员为300人。年工资及附加费用按当地收入估算24000元/人.年再加14%附加费用估算，年工资总额820.80万元计入年生产总成本中。新增固定资产原值96739.39万元，项目装置服务期14年，按平均年限法计算，年折旧率6.86%；项目中建构筑物的折旧年限按30年，年折旧率3.2%。固定资产残值率4%，余值总额为8399.11万元。固定资产年折旧额6310.02万元。产品销售费用：销售费用按产品的1%计取。财务费用：长期借款利息及流动资金利息计入财务费用。制造费用包括折旧费用、维修费用、其他制造费用。18.1.4成本和费用分析尿素产品的制造成本是1212.14元/吨、甲醇产品的制造成本是1005.42元/吨。产品成本中的用电价格、蒸汽价格是外购电、汽的价格（不含税价）。项目生产期的年均总成本48869.45万元、年均固定成本11086.12万元、年均可变成本37783.33万元。18.2销售收入、税金估算18.2.1销售收入估算产品的销售价格按照2008年初的平均市场价格作为产品的销售价。尿素2123.89元/吨（不含税价）；甲醇销售价3247.86元/吨（不含税价）；硫磺销售价2564.10元/吨（不含税价）。销售第一年产量是正常生产年的80%，销售收入64210.95万元；销售第二年是正常生产年的90%，销售收入72237.32万元，第三年以后生产年为正常生产年，年产量达100%的生产能力，销售收入80263.69万元。18.2.2税金估算本项目产品为化工、化肥产品，增值税分别按17%、13%，城市维护建设税和教育费附加分别为增值税的7%、3%。项目的年均增值税6331.51万元，年均城市维护建设税和教育费附加633.16万元。项目中的尿素产品由于没有批复的国家优惠政策，暂按正常产品计取税收。项目平均年利润总额为29041.15万元。所得税税率25%，在项目有收益的生产期中，项目所得税年均7260.29万元。应提取的盈余公积金按税后利润的10%计取。18.3财务分析18.3.1财务分析指标各项效益指标：本项目税后财务内部收益率（FIRR）为20%，财务净现值（i=12%）为38929.28万元,投资回收期6.06年（含建设期）；税前财务内部收益率（FIRR）为26%，财务净现¥值（i=12%）为75540.25万元,投资回收期5.21年（含建设期）。项目年均息税前利润30146.01万元、项目年均息税摊销前利润32049.95万元、年均利润总额29041.15万元。总投资收益率=（年均息税前利润÷总资金）³100%=29.15%项目资本金净利润率=（年均净利润÷资本金）³100%=70.19%18.3.2偿债能力分析项目的借款偿还期5.11年（含建设期）。18.4不确定性分析盈亏平衡分析本项目建成后，在正常生产情况下，年均生产能力的盈亏平衡为：BEP=年固定成本/（销售收入－可变成本－销售税金）³100%=25.09%计算结果表明，产量达到设计生产能力的25.09%时，项目即可保本。敏感性分析在项目计算期内，对项目财务指标影响较大的主要因素有：产品销售价格、经营成本、固定资产投资，当其分别向不利因素方面变化5-20%时，从分析表中看到：产品销售价格降低5-20%，项目税后财务内部收益率为17-