2020年云南省《中级个人理财》测试卷(第160套)

2020年云南省《中级个人理财》测试卷考试须知：考试时：分钟请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称请仔细阅读各种题目的回答要，在规定的位置填写您的答案由于不同的科的题型同文档中能只有大标而没有的况发生这正常况答姓:考号:一(30题1.代继承人不可以被代位的。外孙子女子配外孙女2.中企业资难题可以使用源节流的手段下列关开源流手段认识错误的(。开源主要是通过宽外部资金来源增加现流开源的手段是资，主有行借贷小公司等节流主是通过内部管手段，减少或避免必要的支出开源的主要方式有合理避税和现金管理等3.在)方下，财规服务能体其实A.定子女金划第页分析和规划客当前比关的家庭务定为户制定换购房的规划为户制定退休规划4.人身意伤害保险合同的被保险外出爬山不幸摔伤势较重法行走在湿地上等待救结果由于感冒引发肺并最终因肺炎死在此事中保险人死亡的因是()。爬山发意外着凉感冒肺炎5.下列学贷学贷学贷的说是(。出国留学贷款手复杂国家学款行借人次申贷行审单核次放”的原国家助学贷款实“财政贴息补信发放专款专和按期偿还”的方式D.商业助贷款施行“全部筹、有效担保、款专用按期偿还的原则6.以情况中不能提取职工住房公积金户的的()。全能国用单终关偿还房贷息7.金公贷的一为)。103020302040第页D.10％40％8.利披露通常是以)名义进行披露。理师理财师属的金融服务构金服务机构的管理理财师或理财师所属的金融服务机构9.根《险法定人身保合同保解合同已缴足二年上险的保人应当)。退保险费按合同约定在扣除手续费后，退还保险发出止合书但不退还保费退保险单的现金价10.偿比率反映的是偿债能力高低，资产负债率的功能一致一般在()上为宜％％％％11.(如果没有意外事件发生时根据已知信息预测所能得到的收益率。预收益率投收益率必收益率标差12.船税采取)幅度比税超额累税第页定额率全额累税率纳税进行税务规划的基本方法不包括)。利用免筹划分劈术纳税期递延税负担的逃避14.()以保险人的寿命为保险标的、以被保人的生存或死亡为保险事故的一种保险。人寿险人身外伤保险健康险生存险15.中小企业收划的则，)是将业为个体，排身营项目，用足税收条款对身有利的政。系性原则事性原则合性原则时性原则16.光超市拥有营业15人，营业收入为150万元，则阳光超市属于()。大型业中型业小型业微型企业17.下关于风险事的说法不正确的是)。A.险事故是指由人身风险引起的偶然事件第页事件可能发生，也可能不发生两种可能同时存在，缺一不可一些偶事件虽然可以断，但究竟何时发，很难预料事件的发生是意的，排除当事人故意行及保险标的象18.某宾馆服务人9人业收入为80根《关印发中小企业型标准规定的通知》的规定该宾馆属()。大型业中型业小型业微型业19.基本老金支水的影响因素是()本人数月均费资家庭要养人当地年职月均资个人户累企业年的给付水平(3)(4)(5)(1)(3)(4)(1)(2)(3)(1)(2)(3)(4)(5)20.目前，随着人才竞的加剧下列哪些措施不是企业吸引人才重要条?()补充养保险补充医保险企业金公金21.()投保人向保人购买保险所付的价格。保费保险金第页责准备金总准金22.根据法规定下说法错误的是()。个人所得税是指个人的各种所得课税对的多个税组成的课税体系税率形式包括例税率累税率、额率代扣代缴个人所得税是扣缴义人的法定义务，必须依法履行工薪所基本减除用准每月元23.客关管发的程为()。接管—客户关怀—系销—客关价值——CRM接管—客户关系值—户关—关营销——CRM接管—关系营销—户怀—客关价值——CRM接管—关系营销—户系价—客关怀——CRM24.下各项不属于保险人的法律特征的是)。是保基金组、管理和使人履行偿损或给付保险金务是法成立并允许经营保险业务的保险公享有险金求保险合与一般合同比，保合同有其殊性因此一种殊类的合，下列四项不属于保险合同的特殊性的特点为(。双务同附合同最大诚合实定同26.一般言，获能指标主要包括()等务指。A.销售利、资率资利率、金比率第页实资利率、资产债、资产润、本获利率销售净利润率、实收资本利润、净资产利润率、基本获利率已获利倍数、销售利率、实收资本利润、现金比率27.中小企闲置资金财主要投资于)高收益产低险性的产高动性的产低动性的产28.照国际通行的标准60上年或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过______或_______即可看作是达到了人口龄化()％；7％15％；8％5％；5％15；1029.在财产保险中保险标的于第者责导致险损，保人向保险支付险款后，法取得对第三的索赔权。保险人该项权利为()。保险赔保合同的履保合同的执权利位30.(是指保险人将其所承的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人担原险再险共同险重复险第页、(20题31.下列关于保险利的论述，正确的有)。保险利必须是合法的在法律上是可以主的利益保险利益是构成保险法律关系的一个要保利益必须是确定精创、治打击等构保利益保利必是经济上利，价值以币式来衡32.财务预测的作用主要是为后经决策供依，便合理排收、提资金用益财预按预测对象可为()。筹资测投资测收入测成本测费用测33.列于户属生命周的法，正确是()生命周期是理财师为客户配置险产品时需要考虑的首要因素不同的生命周期其保费定价、投年龄和额限制等保条件也会不同根生周理论，人的一生被划分四时：成成期、成熟期和衰老期D.作不久、尚未结婚的年轻人处于成长期E.年人的险合应为疾+住险保34.对于，有下()，同也经营险高，资周需，，个人和务系的。投效经决策高制第页E.有率35.根股票价格对相关信息反映的范围不同，将市场效率分()。弱式有市场一般有市场半式有效市场特别有市场强式有市场保险合同是商业险()约保险权利义务系的协。投人受人保人被保人被投人37.下属于机动车辆基本险的保险责任的(。A.碰责任中保险人需要承车辆与外界物体外撞击成车辆的失B.车辆按照规定装载货物，货与外界物体意外撞击造成本车的损失C.非碰撞任中保险人需要担自然灾害导致损失和外事故导的损失D.空中运物体坠落、行驶平行坠落导致的失E.合理的施救和保护费38.就理而言，从中小企业自身来看，中小企业面临着哪些问题()风险抗能较弱管理平整较资金集渠较资金用规不资本规较第页39.过纳税人请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情包()。A.建普通标准住宅出售由城实筹划、国建需依法收收的房地个人间互自居住用房地的土使用权转国土地使用权出让40.动性资产主要以现金的存主有)的。可以供使价值流动强利收入低必时可以变卖套现可于短期债务的偿41.下财产转让所得中，需缴纳人所得的()。转让价证所转土地使用权所得转机器设备、车船所得股票转所转让股所每个家的资产可以分为()。流性资产自性资产投性资产非投资资他性资产43.代位承，代人的()作为代位人。第页兄弟妹子女孙女外孙子女祖母将关系分为()。客户理关系理流程理运作理接入理45.寿保险以分()。普型人寿保险年金险健康险疾病险新型人保险精生人一具有些点)通常有多年的资运作经验，对银的依赖低以30～岁主以务业、零售业为主风险承受能力较，以财富增值为要理财标不喜欢通过移终端获信推动户系管理想和方的诞生发展的因素有)。A.社企业经营理念的变化第页社生产方式的变化客消费观念的改变客投资观念的变化信技术的推动48.管产品管理人包括()。银行信托司公募基金管理司及其公司保险产管公司养老保公司制家庭各项收支算的内有)。制定收预算制定项支预算收支预调整明下一阶段的各项预算家收支的过程管理50.金产品作为教育投资的工具，有的品种选择较多一般分()，够满足不同型户育投资规划需。货型股型债型平型组型、(10题51.可配置投资性资包括了流动性相对较强的证券类投资蓄或房产等资产)A．正确第页B．错误理财师取得客户信赖和维持与之长久良好规划服务的前提和基础。()忠诚客户解了有客户的维和新市场的开发。()速动资产流动产/存。在置资产上，明生意人出私密性等考，不愿意在家银行配置多数资产，并且愿意使用同一家银行、由同一位客户经理管理公司和个人的相关业务。)投性资产通常可分为两大类：可配置投资性资产和不可配置投资性资产。)．确．误税规是在遵循税法、规的况，人、企业实自价值大或股东益大在律许可的范围内自行或委托代理人通过对经营投理事项的排和策划充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠多税行优化一财务管理动。收数长，明业现。()收、理客户信，解客户是财师客户关管理的第一，提和基础。个所得税税务划的是税，实税经利大化的。(第页：1：2：：B：5：：7B8：9：10：：C：：：：：：B：：：：：：C：A：：：31：A,B,C,D,E32：3334：：A,C,E36：：A,B,C,D,E38：A,B,C,D3940：41：：：：45：A,E46：：A,C,E48：：50A,B,C,D：51对对对错对56对对错对对：

：：：代位继承不辈数的制根据继法定，被承的直系亲有子女子的子女即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的系血或辈直系亲属没有位承权：中小企业资难题可使开源节的段，开主是通过宽部资金源增加现流，手段是融资，主要有银行借贷、小贷公司等。节流主要是通过内部管理手段，减少或免必的出使业合地用有金主方有合避和金理等。项容节的要式。：理财规划服就不只按作理财划的标准序逐个地客制定所的女教育规划、退休规划、换购房规划等，而是针对客户比较明的比较关的财务，行析和规划，务对财务、现以来的其理财标的。现理规划服务用。：对于多成的，地或有作的为。可，题中第页的近因爬山发生意外。5：家助学贷款实行借款人次申、贷银行次审批、单户核算、分次发放”的式实行财贴息、风险补偿、信用发、专款专用和按期偿的原则商业助学贷款是银行按商业原则自主向自然人发放的用于支持境内高等院校困难学生学费、住宿费和就读期间基本生费的商业贷款。业助学款施行“分自筹担保、用和按还”的则留学款比国住房贷、车贷条更加刻，续比较杂。注意BC选项最字原则对应错故、选项对。：购买、翻建建造、修住房的离休的、全失劳动力单位终劳关系的出境定居的、偿还购房贷款本息的、房租超出家庭工资收入规定比例的情况，都可以提职工住房公积金账户内的存储余额。另外，缴存住房公职金的职工，可以在购买、翻建、建造、大修住房也可向住房积金管理中心申请住房公积贷款。：车金融公司贷款的首付比例一般为％～％且弹较，可以择定例的尾；贷年一般不超过5；贷款放款速较快，通常几个小，最多几天就以办理；贷款利率较高，年利率高8％。：利益披露通是以理师属的金服机构的义行披露理师个人得无须披露，只需要告知客户其薪酬结构即可。：根《保法险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现价：保险公司根据规解除保险合同，且保人已经交足年以上保险；以死亡为付保险金条件合同，自合同成立日起二年内被险人自杀；被险故意犯罪致其身残或死亡，投保已交足二年以保险；保解合同，且已经足二以保险费。此险法规投、人意造成被保险人亡、伤残或疾的，保公不承担付险金的任。：偿比率映是还债能力高低和产负债率的能一，般在50％为宜。：期收益也为预期收益，是如没有意外事发生根已知信息预所能得到收益率。：船税实行定额税率。：税收负担的逃避即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本方法A项，利免筹划是指在合法合理的情况下，纳税人成为免税人，或使纳人从事免税活动或征税对成为免税对象免纳税收的税务规方法；，技指法理的情下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术；C项，纳税期的延是在合、理的况下使纳人期缴税收节税税规划方。：人寿保险是以被保险人的寿为保险标的、以被保险人的生存或死亡为保险事故的一种保。：小企业税收筹划主要有以下几个原则：系性原则，将企业为一个整体，安排自身经营项目，足税收条款中对身有利的政策事先性原，在业展前进行操作，如业务发生后少税款则属于偷逃税；合性则税筹是法，通积极的税收筹划低税收负担，增企业盈利是非常必要；时效原，纳行为第页在合法的时间内完成①资料整则保相关册为迎接纳税查真实现税收划；①综合平衡原则，服从、服务于企业整体财管理目标，注综合平衡。16零售业企业划标准如表所示。业名称指标名称单位大型中型微业员数30050～30010～5010零售业营业收入万～20000100～：，险故指成身伤或产失偶事，是成失直的外的原。：于住宿业，从业人员300人下入10000万元以下的中小微型企业。其中，从人100人上且业入万元及为中型从业人员10人及上，且营业收入100万及上的为小型企业；从业人员10人下或入万元下的为微型企业19：本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基养老金月标准以当地上度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每1年发1％；人账户养老金月标准为个人账户储存额除计发月数，计发月根据职工退休城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定：随着人才竞争的加剧，企业没有补充养老保险、补充医疗保险和企业年金，已经成为引人才的重要条件，一些保险公司已经积极与地方劳动保障部门合作，参与企业补充医疗保险和养老险的业务，发挥业优势，提供管理服。：保险费是投保人向保险人支的费用，是作为保险人按照合同约定承担赔偿或者给保险责的价：个人得税是国家对国公民、居住在本境内的个人的得和境外个来源于本国的得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济也有较大影响。根年月第三届全国人民代表大会常务委员会第次会议《关于修中华人民共和国所法的定》七次正修改的人所得法从1月1日实施，为了让税人尽享减税红，年10月1日，国将工资薪所基减除用准高到每5000元，并按税计纳。2019日起新：户系理起于20纪初早发国家国在年初便有了接触管理，即专门整理、收集客户与公司联系的所有信息1985年巴拉。德杰逊出关营的概念，人对场营理的究迈上一新台阶到20世90年则演变成包括话服务中心支持资料分析客户关怀1998年伯特．韦兰和保罗．科尔在《走进客户的心》中首次提“客系值的概念，认为客户关系是企业有价的资产1999年，首先提出了这个概念，加速了客户关系管理理论方法的：保险人具有以三个法律特征：①保险人是保险基的组织、管理和使用人，在保险事故生依险同行偿或给保金任①人是赔偿或者付保险金义务的人①保人应当是法立许营险务的保险司D项被保险是享有保险请求权的人：险合同的特殊性包括①合是偿合；①保合是障同；①保合是有条件的双务合同①险合同是附合合同是射幸合同；①保险合是最大第页信合。：获利能力分析反映的是企业取利润的能力，有如下几类：销售净利润率、净资产利润率净润资均额、实收资本润、资利率利润／所有者权益平余)、基本利率。于市公司言每股收、股股利和市盈等与公股表现相的指标也是需要关注的获利能力指标。：很多中小企业都面临资金紧的问题，较少存有闲置的资金，即使有闲置资金投资财其对流动性的要求也为第一位，所以企业闲置资金理财主要投资于高流动性的产品。28人口老龄化是老年人在总人口中相对比例上升按照国际通的标准60岁以的老年口岁以上的口在总的比例过或％即可看作是达到了人口老化。29：代追偿原则的主要内容包括：权利代位和物上代位。权利代位即追偿权的代位，是指财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人向被保险人支付保险，取对第三者的权。上代位是指保险标的保险责任内的损失，保险人按保险金付，取标的。30：保也分”)是险人其所保的和任的分，其保险的险。相析：：保险利益是保险关的一要。保险利益是保险合同有的要，保险合同有在投保人对保险标的有保险利益基上，需要可利利益可利有利可益是可的和能实现的利益，保险人能保险益的小保和行偿付。：财按对可分为资、投资、收、本、和利等。的主要为于理收支高资使益。33：，作、的年人于，中人的合为险险保险，年人的保合为险保险。34：小企业通由人或少人，人、资金与比较小，在上是由业理企主企高。对企业中小企业有企业小投资、权、有率的，同也面险，资金需求，资，业主人和企业财紧的。35：第页根股票价格对相关信息反映的范围不同，将市场效率分为三类：弱式有效市场、强有效市场和式有效市场36：险合同属于合同的一种，是投保人与保险人约定保险权利义关系的协议，是保险活动最基本的律表现式37：车辆损失保险责包括碰撞责任、碰撞责任和合理的施和保护用。具有：①碰责任中保险人需要承担车辆与外界物体意外撞击造成车辆的损失；车辆按照规定装载货物货与界体外击造本的失①非碰撞责任保险人需要承担然害导致损失和意外事故火、爆、倾、外物体塌、中运物体落、驶中平行落导的损。①合的救和护费，包保险承担生事时为减少和避免车辆损失所进抢救行为导致的理费用事故发生后，为防止车辆失扩大和加而行的行为导的合理费用：一般就管理而言，从中小企自身来看，面临着以下一些问题：风险抵抗能力较弱管理水平整体较、资金筹集渠道窄、资金使用规划不。：下列项目经过税人申请，税务关审批，可以免征土地增值：建造通标住(在各省、自区直辖市人民府根国院办公厅的关规制的标准围以内从严掌握出；企、事单位社会体和他组转让房作廉租住房、济适用住房房。由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产由于城市实施筹、国家建设需要搬迁，由纳税人自行转让的地产。个人之间互换自有居住用房地产的。40：动性资产的主要特征：流动性强；安全性高；利息收入低；用于近期支出和短期债务的还项属于自用性资产的主要特征41：产转让所得是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使权、机器设备、车船以其他自有财产给他人或单位而取得的所得，包括转让不动产和动产而取得的所得。其中对个人股票买卖取得的所得暂不征税：通庭资产通常分三类：用资、流动性产投性资。：位继承中，代位人需为被代位人的晚辈直系血亲。代位继承的顺序以亲等近者为先即子，孙子女外子，曾子、曾孙子女辈先为顺。AE两不于晚辈直系血亲：对客户关系管理的解释为：