人事局财务管理制度

1 人事局财务管理制度四．财务人员严格遵守“×政(200×)××号文规定”，实行财务人员向局长负责制。制一.资金收入管理1．预算内资金收入：精确核定金额，人事变动应及时追加或减少资金。 (1)每项收费严格遵守有据可依，杜绝乱收费现象。(2)每笔收入如实上缴财政专户，严格遵守“票款分离”管理制度，财政专户按规定返还后，方可作为收入使用。3．其他收入一律纳入本局账户管理，杜绝坐资现象。二．资金支出管理金、住房公积金，一律按×政[200×]××号文件的标准执行。制定的目标责任奖，上报上级分管领导审核后，方可发放；各项值班、加班补贴严格按照县政府规定发放。4．办公费管理：本着从俭必需的原则购置办公设备和办公用品，列入政府采购目录的办公用品、设备一律按照政府采购程序进行集中采购。5．差旅费管理 (1)住宿费标准：科级领导每天100元，其他职员每天80元。 (2)车船费按实报销，未经批准不予报销飞机票。 (3)市内交通费：南平地区内各县市每人每天4元凭票报销；省会城市每人每天20元包干使用，不再凭票报销；自带或接待单位提供交通工具，不得报销。 (4)伙食补助：南平地区内各县市每人每天10元，其他一般地区每人每天15元，特区每人每天20元。 (5)参加会议、培训人员，会议、培训期间不得报支伙食补助和市内交通费补助。卡拉OK厅等消费场所。驾驶员补贴按光政[2003]38号文件的标准执行。8．电话费管理：住宅电话费补贴科级正职领导每月60元、科级副职领导每月40元；各股室电话费提倡节约、杜绝浪费。三．票据管理2 严格遵守财政局票据管理规定，核销票据必须认真填报票据核销清单、票据用票资。四．原始凭证审核管理1．原始凭证必需有经手人、证明人签字并注明用途，财务人员审核后，局长审批。2．原始凭证金额1000元以上(含1000元)的支出，必须转帐，不得现金支付。3．原始凭证金额2000元以上(含2000元)的支出，需会计核算中心备案的共同审批人共同审批。4．经费支出60元以上的原始凭证必须为正式发票，使用收款收据不予报销。五．固定资产管理1．所有固定资产应填写品牌名称、购置时间、金额、使用股室，并登记造册。2．所有工作人员对各自使用的固定资产应妥善保管，如因自身原因造成固定资产遗失、损坏的照价赔偿，特殊情况应书面说明原因，经领导批准后方可报损。3.所有固定资产一般情况不外借，特殊情况必须经领导批准，办理有关手续后方可4．工作人员离、退休、外调等应做好固定资产移交手续，做到人走财务清。黄州区人事局内部财务管理制度格执行单位预算计划。，每日库存现金不得超过1000元，未按规定办理发生问题的追究当事人责任，并赔偿损失。月应根据年度预算和资金调度情况，确定月度支出计划，并掌握开支,年底办理收支决算。对日常单项费用支出，做到先填报经费开支审批单，经分管领导批准后执行。门规定的收费标准，须经局长办公会研究决定或经分管财务的局长批准，任何人无权减免，违者按违反财经纪律论处。管领导控制，如突破计划的，须在下个月度压减。、3 七、加强各项费用管理。对机关费用实行分项管理和控制。具体规定如下：(一)电话费和交通费管理。坚持厉行节约、公私有别、严加控制的原则，由办公室负责，交通费及住宿费和会务费。(二)文印费管理。局机关文件、资料和表格由办公室安排打印。各股、办的资料自行。行。报销时应按规定填报差旅费报销单，并经股、室负责人审核签字，报分管办公室领导审核报(四)会议费管理。召开会议，事前要编制计划，报主管局长批准，坚持按规定标准开控制会议召开次数。(五)业务招待费管理。对上级机关和外地来客，实行谁分管谁负责和对口接待的原则，。以下凡利用业余时间，参加对口大专和本科学历学习并取得学历的，其学费可按规定给予50%(七)慰问费管理。凡本局工作人员和有关领导及其直系亲属因病住院，可以集体名义问一次。慰问费不得超过200元，对本局工作人员的直系亲属去世慰问费500元。具体由工会和办公室组织办理。(八)水电费用管理。私人用水用电一律按表收费。办公场地的水电线路维修，由办公配件等，一律由各住户负责，费用自理。(九)办公用品、用具管理。信纸、笔记本等一次性办公用品由办公室统一购买集中保，费予报销。八、严禁借支挪用公款。职工借支，由储金会负责。因公出差借支须经分管局长审批,回局后三日内结清。签由办公室主任和报账人员分别掌管。各种发票报4 十、实行财务公开监督制度。每月要张榜公布财务支出情况,每季公布收支情况,年终公布财务收支决算,接受干部的监督.刁难，阻碍财务人员依法履行职责的，要依法追究有关人员的法律责任。十二、本制度自2008年1月1日起执行。制度2、加强现金管理。现金必须及时存入银行专户，放于办公室保险柜内表及时报分管局长审阅。由专职管理财务的同志(简称专管员，下同)向财政部门申请领取，扎口管理。要严格按照物价部门核定的收费项目和标5 一购买，管局长审批事局财务管理制度57号文件规定，严肃财经纪律，做到量入为出、勤俭节约、合规使用资金，制定本制度。2、严格按照物价部门核定的收费项目和标准收费，统一使用财政和税务部门印制的收费写明用途、签字，分重大支出项目，由局务会研究确定。4、本局工作人员的工资、补助、奖金和其他福利待遇按规定的范围和标准发放。自垫的，经局长审批同多于客人数，严禁大吃大喝、铺张浪费。车到县外省内的每人每天12元、到省外一般地区15元、到特区20元，乘公共汽车及火车限额报销，每人每晚标准为特区130元、一般地区100元、。科室的帐务，收回发票或收据。12、财务人员应严格执行财经纪律，及时结算、定期盘底，及时向县会计集中核算中心6 报帐、向局领导反映资金状况，出纳除留500元备用金，其余部分应存入银行。13、固定资产由办公室、财务按各股室进行造册登记、签名负责，定期盘查，公共财产只限在局内工作期间使用，调出离岗休息、退休不得带走，损坏、遗失照价赔偿。14、健全会计档案，及时将会计凭证、报表、帐簿等相关资料归档，妥善保管。15、由局纪检及相关人员组成内部财务审计组，定期对局财务纪律执行情况进行审核、在局机关全体工作人员会上进行通报。市人事局财务管理制度章制度的严肃性，不断提高财务工作的管理水平。二、局办公室在局长的领导下，负责全局行政(事业)经费的管理。使用情况向全局公布。四、财务管理人员要加强学习，依照《会计法》等各项财务管理的法律法规和规章制度办事，管好用好局内经费，秉公理财，严格把关，对不合理的费用拒绝支付。款、帐实相符，做到日清月结，按时填报各类财会报表。根据票据的收费金额及时上缴，办公室财务管理人员把关，办公室主任审核签字，局长审批，财务管理人员支付现金或转帐。办公室报局长审必经局长签字审批后，财务管理人员方可支付。十一、财务管理人员保管的现金一律存入保险柜，柜内现金超过500元当天应立即存入7 、财务管理体制8 6、严格财政纪律，不得随意变相搞福利、发钱物，互相攀比。违者一经发、财务报销审批权限以内的经经办人签名、报办公室主任审核，由中心负责人审批。就业处(人力资好、9 (1)工作人员出外培训、参加会议，必须凭主办机关的文件(通知单)报 (2)工作人员出差(县外)，应事先填写出差审批单，由科室负责人签名记，经分管领导审核，报局长审批，作为日后报销的依据。 (3)到外省出差的人员，必须事先编制所需费用清单，经办公室主任预审 (4)工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，由个 (5)差旅费开支地点应严格控制在文件指定所在的范围内，工作人员出差 (6)出差人员要按规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费(具体按玉环财务局玉财预[2008]3号文件)规定执行。 (9)参加会议、培训的出差人员，伙食费按指定饭店开具的收费凭据报销，其余出差人员的伙食费按出差自然(日历)天数和财政规定的标准进行补助。 (10)到县外的出差人员(含驾驶员)差旅费按单次报销(出差一次报销一次)，签字(驾驶员报销需附出车单)。 (11)职工探亲假的交通费用报销按照国家有关规定执行。 (12)工作人员差旅费报销应在归来后一个月内结算报销。仪器)均须填报《固定资产采购审批单》送办公室预审，对大件物品(单价在500元以上的)购置要事先编制计划，报政府采购中心审批并采购。固定资产应 6、各科室(中心)的文件、资料、表册由局办公室统一交指定单位打印。8、车辆用油实行县内凭卡定点加油，外出(县外)加油要与差旅费一并报。务管理制度第一条本着艰苦奋斗，厉行节约，严格按财务规定办事，反对铺张浪费的原则，制定本制度。第二条鼓励各科室及局属单位积极创收、向上级各有关部门及财政部门申请经费。创收及申请来的资金主要用于业务支出和补充办公经费。 第三条加强对各科室及局属单位的收费管理，建立收费审核制度。凡新增收费项目及提高案。各项收费原则上应在取得《收费许可证》后实施。局机关各科室所有收费必须纳入机关财务统一管理，各科室不得截留、挪用。第四条各科室开展业务工作需要经费支出的，应提前编制预算报局办公室，预算应包括开办公室的副局长审批；2000元以上由局长审批；重大项目支出提交局长办公会讨论决定。各项支出由办公室财务人员负责资金结算，物品采购由办公室指定专人负责。加强对局属各单位的财务监管。局属各单位超出5000元的支出由分管局长签字，重大项目的支出须提交局长办公会决定。局属单位的财务人员每季度应编制当期财务收支报表，每年编制财务报告(报告内容包括资金运行状况、存在问题及整改措施等)，报局长、分管副局长及办公室。局办公室组织财务人员每年对局机关及局属各单位财务进行一次内部审计。及其他特殊情况，需要就餐的应提前报局办公室审核批准，并按批准的时间、地点、标准就餐，由办公室专人负责结帐签字及资金结算工作，其他人员签字无效。第六条因工作需要临时借款，应提前与办公室联系，填写借款单，履行审批手续。用款结束后，应在五个工作日内向局办公室办理结帐手续。如有特殊情况，及时报告办公室。职工个人中扣除。第七条严格执行差旅费报销标准。局系统科级干部或工作人员因公出差乘坐交通工具，应根据实际情况请示分管财务的局领导参加市内