业务流程管理复习

业务流程管理复习第一章传统业务流程业务流程概述流程的定义生产流程时代传统流程业务流程再造业务流程再造的动因业务流程再造存在的问题第二章业务流程描述为什么做流程描述流程梳理及描述意义流程图绘制总体原则如何进行流程描述规范流程内容描述如何描述流程的目的

确定流程描述范围流程描述注意事项流程实用符号说明关键点说明1.流程梳理及描述的意义流程描述为什么？将我们的经验总结出来、传递下去、共享开来。流程描述做什么？流程不能停留在人的头脑中，必须外化，书面化来规范流程描述可积累（改进）规范化可执行书面流程部门部门部门部门部门部门部门部门2023/3/20第4页2023/3/20第5页一致性原则完整性原则具体性原则

流程图绘制的总体原则流程步骤的绘制要符合企业管理现状，现在怎么做就怎么绘制出来，不加入任何个人的想法。打破了经营管理的“部门”的概念，强调业务过程本身的完整性，充分体现该项业务如何发生、处理、记录和报告的自始至终这样一个过程。每个流程步骤应尽量具体，两个不同工作内容的应该拆分成两个工作步骤，不要合并。2.流程描述内容规范——流程图责任部门：即流程的主要职责有谁负责推动和完成，一般在流程图甬道图的最左边目的：我们为什么要做这件事情，这件事情能够带来什么价值？范围：这个流程的起点和终点是什么，适用于哪些业务类型？角色：流程中涉及到哪些部门？这些部门的工作内容是什么？逻辑关系：每个流程活动之间的逻辑关系；流程和流程之间的关系输入输出物：流程中涉及到哪些信息的传递流程的客户：即流程最终产出是给谁的，通常情况下客户都放在甬道图的最右边2023/3/20第6页如何描述流程目的流程目的思考方式充分考虑流程的客户需要我们提供什么？为此需要思考我们的客户是谁？充分考虑流程的下一个环节需要提供的需求？对于难以辨别客户的，需要思考流程最终的产出是向哪个环节提供的，而哪个环节对我们有什么要求？通过实施一系列管理措施以后，能够为企业带来什么？主要针对管理类流程流程目的描述举例及时准确的提供信息，为……业务提供参考依据管理……业务/事情，从而提升……整体水平加强……业务的管理，以降低……风险及时提供……产品/服务/数据辨别是否正确的描述目的的关键是要打破砂锅问到底——为什么要做这项工作？管理这些业务有什么价值和意义？这项工作是为谁服务，为哪些环节提供产品？2023/3/20第7页确定流程适用范围明确流程的起点和终点明确流程适合哪些类型的业务部门1部门2部门3部门4输入输出流程的起点和终点流程适用的业务类型，首先需要对业务进行分类业务分类后再判断这个流程适合于哪些业务类型。如招标采购可能适用于生产原材料、生产设备、试验设备的采购如某个绩效管理流程可能适用于公司领导、中层员工的绩效管理2023/3/20第8页流程描述格式规范——流程使用符号说明多选一的时候用或必须同时具备并须同时做当活动为关键控制点时使用接入下一个流程用于链接数据和活动的关系箭头指向活动，表示输入箭头背向活动，表示输出用于链接流程各项活动用于表示输入输出物等信息包括电子版、纸质的表单、数据等整个流程图的内容框架2023/3/20第9页流程描述规范——关键点说明部门代码+节点：活动名称这个活动能够实现什么目的工作要求：时间要求、质量要求、成本要求工作方式：如何做以达到工作要求2023/3/20第10页第三章SWOT问卷及分析SWOT分析方法介绍

swot的分析思路分析方法步骤SWOT调查问卷调查问卷的格式内容展开SWOT分析

SWOT分析格式

SWOT分析说明1.波士顿矩阵、企业战略分析方法SWOT是一种分析方法，用来确定企业本身的竞争优势，竞争劣势，机会和威胁，从而将公司的战略与公司内部资源、外部环境有机结合。因此，清楚的确定公司的资源优势和缺陷，了解公司所面临的机会和挑战，对于制定公司未来的发展战略有着至关重要的意义。第四章业务流程诊断行业环境分析分析工具各项分析工具方法业务流程调研流程调研方式调研问卷差距分析及诊断报告差距分析报告诊断报告工具目录价值链分析总体图集团管控模式确定工具SWOT分析工具行业分析工具鱼骨图分析工具杜邦评价体系价值树模型企业价值链分析工具在现状评估的基础上结合最佳实践进行核心流程优化企业战略/规划与计划/产品创新投融资与资本运作计算机信息系统人力资源管理财务核算与管理采购与物流供应商管理SBU2SBU1市场销售分销服务边际利润企业价值······生产制造以企业价值链为某企业业务流程的基本框架。美国企业竞争战略专家、哈佛大学商学院波特教授把企业创造价值的战略性活动予以结构上的分析和流程上的分析，再将其整合为一个完整的体系。他认为，“每一个企业都是用来进行设计、生产、营销、交货以及对产品起辅助作用的各种活动的集合“。按照波特价值链的观点，企业经营活动分为基本活动和辅助活动两大类。基本活动是企业为客户创造价值的基本活动。对某企业来说，企业通过销售、业务设计、采购与库存、实施交付和运维服务五项基本活动流程为客户创造价值。某企业的辅助活动业务流程包括战略管理、信息安全、企业绩效、人力资源、财务和和信息系统等，虽然这些流程不直接为企业创造价值，却对企业的基本活动起着强有力的支撑作用。SWOT分析

内部能力

外部因素优势劣势机会挑战在国家大力扶持农业的大环境下，饲料行业也迎来了充满机遇的发展环境饲料行业大鱼吃小鱼，只有大型的饲料企业才有广阔的生存空间当前小麦、棉菜粕等原材料期货市场价格浮动较大同行业大型竞争对手的低价策略由于多宝鱼事件导致饲料行业的安全信誉危机新产品、新技术的研发原材料高成本的背后如何获取较大利润集团总部较强的业务集中管控能力强有力的财务集中管控能力统一的销售政策统一的人力资源管理政策缺乏快速反应能力重点优势：销售能力服务意识不强与华南农大、中山大学等科研中心合作，积极采用新技术研发新产品准确把握市场需求，研发新产品拥有自主的研发能力和研发中心广泛的销售渠道有效的价格政策、客户管理政策和信用体系强有力的销售激励政策与同类企业相较，产品种类有限主营产品的宣传不够较大的受制与原材料期货价格的影响产品运输过程中的监管不严外部市场环境发生变化时，企业的反应较慢，经常被竞争对手抢占先机销售人员的服务意识有待加强没有完善对养户的售后应用情况跟踪，并建立档案行业分析-行业五力分析对日化企业而言，顾客主要是下游环节——零售商（直销产品除外），把握顾客的讨价还价能力及其购买行为和特点是企业成功的基础一些较有优势的供应商的讨价还价能力大大加强。对单个供应商来说，日化企业采购量占其总销售量的比重大小是决定其优惠程度的关键所在。日化用品的功能主要为保健与养护，由于产品同质化严重，很多人甚至认为只要不起负作用就是好产品，即使有效果的产品也需要使用相当长时间，这与药品的功效性与即时性相比，药品成为替代品成为一种必然竞争环境竞争者购买者行业技术门槛低，分销渠道是最大的进入门槛。五粮液、娃哈哈等一些多元化经营的企业将目光投向日化行业。一些有经验和实力的经销商开始着手建立自己的品牌。新加入者替代者产品同质化问题日益突出。宝洁等国际大公司加大研发投入，而国内日化企业“重市场，轻研发”的思想比较严重近年来各种规模的日化企业增加了很多，行业市场集中度较低，很多竞争对手实力相当，强化了对抗程度。众多企业的加入及专业OEM厂家的出现使日化行业生产能力严重过剩供应商行业分析-关键成功要素分析注释行业关键成功要素是指在竞争中取胜的关键环节，例如日化行业中品牌销售和市场推广就是其成功关键要素企业可以通过判别矩阵的方法来定性识别行业关键成功要素具体操作过程需要采用集中讨论的形式对矩阵中每一个格子进行打分，其一般采用二二比较的方式，如果A因素比B因素重要则打2分，同样重要打1分，不重要打0分在对矩阵中所有格子进行打分后，企业可以进行横向加总，以此来进行科学的权重分配一般列在权重前列的因素则成为行业关键成功因素分析方法技术销售市场推广品牌物流售后服务采购产品成本产品质量资金政策关系生产能力人力资源技术销售市场推广品牌物流售后服务采购产品成本产品质量资金政府关系生产能力人力资源总分鱼骨图：分析关键问题产生的根源搬运环节多瓶源杂检验难度大检验手段差生产环节退回瓶箱多回收瓶箱量大，只能靠抽检抽检漏检率高完全靠肉眼判定责任心不强碰撞机会增多劳动强度大疲劳造成野蛮装卸瓶箱数量大回收瓶用麻包包装检验很麻烦客户卸箱后等着提货不合格瓶箱预洗造成的破损灌装前运输破损瓶箱损耗大杜邦评价模型权益净利率资产净利率权益乘数销售净利率资产周转率净利销售收入销售收入全部成本其他利润生产成本销售费用管理费用财务费用资产总额销售收入长期资产流动资产现金应收账款存货其他流动资产××÷÷－＋＋杜邦评价体系是国际通用的财务分析方法，这种方法从评价企业绩效最具综合性和代表性的指标——权益净利率出发，层层分解至企业最基本生产要素的使用，成本与费用的构成和企业风险。当某一个财务指标发生异常时，能够及时查明原因并采取措施进行改善生产管理调研问卷结果分析通过对中高层调研问卷统计结果的分析，发现中高层认为生产管理的主要问题体现在以下三个方面：订单准时交付率不高生产系统对市场变化的反应速度较慢生产线经常出现停工待料现象您认为订单及时交货状况如何？您认为生产管理存在的主要问题有哪些？您认为企业的生产系统对市场变化的反应速度如何？产销衔接不畅导致订单准时交付率低销售计划上报不准确，没有提交带时间状态的销售计划，计划的提前提不够没有制定准确的采购周期、生产周期、日生产能力、安全库存等期量标准没有统一的计划管理部门，销售和生产是一种关系型的协作模式，不能保证优先级高的订单得到优先满足加强对销售计划准确性的考核销售计划要带时间状态制造事业部要制定科学的期量标准，并及时公布给其他部门，销售部门提交销售计划时要考虑采购和生产提前期的要求由总部运营中心承担产销衔接职责，汇总所有销售需求后与生产事业部沟通，如果产能无法完全满足所有需求，则需要与各销售事业部沟通需求的优先级，最后再交制造事业部执行产销衔接不畅，导致订单准时交付率较低，特别是促销品的准时交付率低目前销售计划达成率不到70%，终端事业部的经销商计划达成率达到80%，直供业务计划达成率不到50%；百莲经常因为供货不足而出现断货情况存在问题产生原因改进方向第五章业务流程优化流程优化的关键成功因素流程问题汇总细化识别关键流程绘制高阶流程

量化描述设计优化方案确定优化目标优化方案设计

可行性分析、收益性分析优化方案细化及调整优化阶段需要关注以下的关键成功因素核心管理层的优先关注企业的战略引导可以度量的优化目标可行的实施方法流程优化本身也是一个流程流程优化的过程应得到持续的资金支持组织为流程而定，而不是流程为组织而定将客户与供应商的意见纳入业务流程优化流程优化的连续一贯性优于完善性2023/3/20第24页2023/3/20优化问题表象描述表象挖掘原因陈述问题列表由于…,导致,,,原因列表问题汇总细化设计优化方案方案细化及调整识别关键流程绘制高阶流程问题汇总量化描述确定优化目标优化方案设计TO-BE流程可行性、收益实施计划保障体系试运行修改完善方案诊断结构化思维方式搭建流程体系流程现状流程理念结构化思维流程目录现状流程图现状流程描述梳理具体步骤

优化核心环节成功关键整体性客户导向“现状怎样?”“什么问题?”“如何提高?”梳理诊断优化第六章仓存管理业务流程仓存管理的业务范围办理出入库业务管理仓库存货

进行盘点业务出入库管理单据入库业务包含外购入库、产品入库、委外加工入库和其他入库出库业务包含生产领料、销售出库、委外加工出库和其他出库仓储流程架构仓储流程结构仓储管理仓储绩效管理搬运设备和仓库设施规划仓库面积和空间利用规划承运商管理库位规划逆向物流管理出入库管理盘点管理运输过程管理仓库日常管理统计仓库绩效数据设定仓库绩效指标分析和报告仓储绩效物料ABC管理客户退货/退供应商材料/车间退料呆滞物料处理仓储规划库存分析库存统计分析库存周转率分析库龄分析第七章采购业务流程采购业务范围采购职责采购业务框架采购业务流程采购询价业务采购下单业务

采购收料业务

采购退货业务

采购结算业务采购业务流程编制基本流程图

采购管理的职责与目标采购的职责获得满足质量和数量要求的商品和服务用适当的成本获得商品和服务确保供应商提供尽可能好的服务及快速交货识别合格供应商，建立和维护稳定的供应商关系采购管理的职责与目标最好的服务最低的库存最好的质量最低的价格采购管理的目标在最好的客户服务水平和最低的库存之间寻求一个平衡点在最好的质量和最低的价格之间寻求一个平衡点采购管理解决方案-采购业务流程MRP运算供货信息配额管理供应商价格管理采购申请单采购订单收料、检验费用发票采购发票库存管理外购入库待检仓管理质检管理采购合同入库核算账务处理成本管理付款单其他应付单采购发票钩稽核销价格传递价格传递限价控制限价控制同步生成

采购业务流程采购申请物料需求计划采购订单采购检验申请外购入库采购发票采购付款收料通知采购检验单采购费用发票钩稽退料通知核销退料通知红字外购入库

采购业务流程采购申请物料需求计划采购订单采购检验申请外购入库采购发票采购付款物料属性供应商属性供货信息采购价格管理收料通知采购检验单采购费用发票钩稽退料通知核销退料通知红字外购入库销售订单采购合同系统设置第八章销售业务流程销售业务范围销售职责销售业务框架销售业务流程销售报价业务销售接单业务

销售发货业务

销售退货业务

销售结算业务销售业务流程编制基本流程图强大的信用控制，可以自定义信用控制时点、控制对象、控制指标、控制范围和控制强度，自定义信用公式完善的价格政策管理，提供多维度折扣管理，多种折扣方案特价，自定义应用场景、控制强度、限价控制时点等完整的订单管理流程和强大的管理功能，包括订单批次追踪、订单锁库预留功能、订单缺货预警功能、订单按比例出库、订单成本分析、可签约量分析等多种业务流程自定义，用户可选择发货通知、直接出货、出货检验等多种流程丰富的销售分析报表，如销售汇总表、明细表、账龄分析表等多种结算方式，包括整单结算、按产品明细结算、自动结算等，并提供自动对帐功能销售业务循环销售报价单销售合同客户管理信用管理价格管理销售订单发货通知单销售出库单销售发票核销凭证处理计划管理采购管理存货核算退款单其他应收单期末调汇期末结帐总帐系统收款单票据处理费用发票检验申请单发货检验单退货处理分析报表钩稽销售流程－购销业务客户财务销售订单发货作业销售出库发票处理出库核算凭证处理钩稽订单管理客户管理信用管理价格管理VIP管理销售合同销售报价品质管理应收管理销售仓存适合于销售方式：赊销、受托代销、现销、分期收款、委托代销适合于销售方式：直运销售销售流程－购销业务销售订单发货单调拨单退货单调拨退回采购订单转换调拨销售订单发货单其它出库单退货单出库退回采购订单转换其它出库单其它入库单其它入库单销售流程－调拨销售流程－配置类物料第九章生产业务流程生产业务范围生产职责生产业务框架生产业务流程生产计划排成

生产领料业务

生产不良料处理业务

生产完工入库业务

生产返工业务销售业务流程编制基本流程图P41生产管理的职责按计划时间和计划的数量生产计划的产品任务单开工前，确保资源可用（设备、人力、材料等）控制产品质量、成品率、损耗率数据报告异常处理P42销售出库外购入库生产入库生产管理标准业务流程生产领料生产汇报采购订单生产任务MRP销售订单财务管理第十章企业现状与信息化企业现状各环节现状描述企业现状存在的原因企业信息化调查问卷的格式内容展开SWOT分析

SWOT分析格式

SWOT分析说明销售：

延期交货；无法承诺客户准确的交货日；不能及时报价；生产：

生产排产不合理；订单进度难以控制；供应：

紧急采购；过多储备；缺料；财务：

成本分析；资金收支监控难；中小企业现状信息不及时市场难分析信息不共享数据难统一信息不通畅业务难协调管理不规范责任难分清能力吃不饱任务吃不了生产不均衡效率难提高库存数量大短缺不配套成本失控制盈亏难知道设备管理人事管理库存管理电算会计局部最优不等于总体最优

部门效率≠整体效率——信息孤岛手工管理—

难以解决的问题企业管理信息化销售库存库存生产采购计划客户供应商需求销售订单或预测计划计划产品物料物料物料需求订货产品产品与服务技术要求设计/工艺设计文件工艺文件工艺文件设计文件工艺文件设计文件财务管理：预算管理、成本分析、应收应付、存货核算、资金管理、集团财务企业主流程销售流程中的业务操作销售报价销售订单生成销售订单修改销售订单审核发货单生成备货发货销售出库单生成销售订单变更销售订单执行订单关闭可用量查询价格管理信用管理发票生成订单为核心的生产计划、生产控制以及物流管理生产计划生产业务处理生产情况查询分析生产订单采购计划单维护生产计划单维护下达委外订单下达生产订单生产订单维护生产派工派工单维护订单完工汇报查询订单完工汇报明细派工单列表查询查询生产进度汇报明细生产进度汇报生产缺料分析生产订单列表生产备料生产进度追踪表生产订单完工情况表MRP生产计划执行情况分析生产在制品查询生产统计报告采购管理流程、角色与功能采购计划采购业务处理采购查询分析请购请购单审核比价采购订货采购订单审核到货采购入库入库单审核采购发票审核现存量查询最高价格控制订单金额控制报检退货不合格品处理采购发票审核采购发票处理采购结算采购订货采购订单审核（采购主管审核）采购人员采购主管采购副总到货采购订单审核（采购副总审核）库存管理财务主管采购主管成本会计质检员库管员管理流程：软件、流程及授权加控制生产计划生产控制过程分析销售订单及预测单MRP计算MRP过程查看MRP采购计划单维护MRP生产计划单维护下达委外订单下达生产订单生产订单维护生产派工派工单维护订单完工汇报查询订单完工汇报明细派工单列表查询查询生产进度汇报明细生产进度汇报生产缺料分析生产订单列表生产备料总经理订单查询订单审核生产备料生产备料分析生产副总经理订单查询订单审核订单子件生产备料生产备料分析订单查询订单子件生产备料采购副总经理生产计划经理订单查询生产备料生产备料分析车间主任总调度订单查询订单编辑订单审核订单关闭订单子件订单送检生产备料生产备料分析订单查询采购经理计划员订单查询订单编辑调度员订单查询订单编辑订单关闭订单子件订单送检生产备料生产备料分析订单送检质检员总经理生产副总经理生产计划经理车间主任总调度生产人员计划员调度员订单查询订单编辑订单审核订单关闭订单子件订单送检生产备料生产备料分析采购经理采购副总经理质检员生产进度追踪表生产订单完工情况表MRP生产计划执行情况分析生产在制品查询生产统计报告质检员计划员车间主任生产副总总经理采购副总调度员计划经理销售副总财务主管采购主管销售主管销售员

业务操作角色角色录入审核查看维护审核第十一章业务流程描述工具VISIO使用认识visioVisio软件的功能介绍VISIO的基本操作、图件等

visio的界面介绍图件、各项基本操作VISIO绘制流程图认识VISIO文字数字流程图表认识VISIOMS-Visio是一个图表绘制软件，它有助于创建、说明和组织复杂设想、过程与系统的业务和技术图表。使用MS-Visio创建的图表能够将信息形象化。生产与运营管理中涉及到的项目管理、质量管理、业务流程等内容，通过应用VISIO软件绘制相关图表，能够以清楚简明的方式有效地交流信息，提高了相关工作的效率和质量。课程的目的是，使大家熟悉MS-Visio软件的功能、界面，掌握MS-Visio软件的基本操作，图形绘制、质量管理、业务流程等相关图表的计算机辅助生成。绘制流程图（2）流程图使用到的符号开始(Beginning)

符号处理程序(Process)数据输入输出(InputandOutput)逻辑判断(Decision)分页连接符号(Connector)结束(Terminal)符号绘制流程图（2）流程图使用到的符号（续）存储媒体(Storage)报表输出(Document)手动式数据輸入(ManualInput)屏幕输出(OnlineDisplay)人工作业(ManualOperation)副程式(Subroutine)绘制流程图（3）流程图结构1）顺序结构（Sequence）（一）画法：（二）意义：处理程序循序进行绘制流程图（3）流程图结构（续）2）选择结构（Selection）（一）画法：（二）意义：流程依据某些条件，分別進行不同处理程序。

条件处理程序3是否绘制流程图（3）流程图结构（续）3）循环结构（Iteration）（一）画法：（二）意义：重覆执行处理程序直到滿足某一条件为止，即直到条件变成真（True）为止。。绘制流程图（4）流程图绘制原则1）处理程序须以单一入口与单一出口；2）流程图一页放不下时，可使用连接符号连接下一页流程图。同一页流程图中，若流程较为复杂，也可使用连接符号来连接；3）相同流程图符号应该大小一致；4）路径符号宜避免相互交叉；5）同一路径的指示符号箭头应该只有一个；6）使用箭头标明流程方向，符号应该使用标准流程图符号。基本操作基本操作案例案例习题参考财务核算管理与以下的哪个业务有关：A：采购业务

B：销售业务C：生产业务

D：也上都是以下哪种采购价格管理是能有效提高采购业务流程的：A：最高限价管理

B：采购定价管理C：结算时定价

D：每次采购时询价企业的生产不良料处理流程中，如发现员工加工报废的材料，以下哪种处理方式对企业核算成本有利：A：直接退回到仓库

B：作为正常损耗，车间再进行补料C：到仓库进行换料

D：退回给供应商生产领料业务流程中，以下哪些材料不建议做限额领料的：A：电子元器件

B：油漆C：棒料

D：包装盒企业的生产不良料处理流程中，如发现员工加工报废的材料，以下哪种处理方式对企业核算成本有利：A：直接退回到仓库