集团公司机电物资采购统计及核算管理

集团公司物资管管管理工作作指南南编写：集团公司司司机电物物资部部日期：二○一七七七年九月月集团公司物资管管管理工作作指南南目录1目的2适用范围3编制依据4物资管理体系系系4.1管理体系系系4.2管理职责责责5管理人员6物资计划管理理理6.1物资计划划划的分类类6.2物资计划划划编制的的原则则6.3物资需用用用计划的的编制制6.4物资采购购购计划的的编制制6.5物资计划划划的调整整7物资采购管理理理7.1基本原则则则7.2业主供应应应物资的的采购购7.3物资合格格格供应方方的管管理7.4自购物资资资的采购购7.5采购合同同同8运输、验收和和和仓库管理理8.1基本要求求求8.2运输8.3验收8.4入库8.5发放8.6库存8.7盘点和检检检查9物资现场管理理理9.1基本要求求求9.2施工前的的的现场物物资管管理9.3施工过程程程中的现现场物物资管理理9.4竣工收尾尾尾后的现现场物物资管理理9.5现场剩余余余物资的的管理理10物资消耗管管理理10.1基本要要要求10.2物资消消消耗定额额的制制定10.3物资消消消耗控制制的措措施10.4限额领领领料11物资统计和和核核算管理11.1物资统统统计的基基本要要求11.2物资核核核算的基基本要要求12周转材料管管理理12.1管理权权权限12.2周转材材材料使用用费及及帐薄12.3周转材材材料的使使用13工器具、劳劳保保用品管理理理14危险化学品品与与易燃易爆爆爆品管理理14.1危险化化化学品与与易燃燃易爆品品范围围14.2危险化化化学品与与易燃燃易爆品品采购购14.3危险化化化学品与与易燃燃易爆品品运输输14.4危险化化化学品与与易燃燃易爆品品仓库库管理14.5危险化化化学品与与易燃燃易爆品品使用用14.6危险化化化学品与与易燃燃易爆品品处置置15物资报损报报废废管理16物资帐务管管理理16.1物资帐帐帐务管理理的作作用16.2物资帐帐帐务凭证证的分分类和要要求16.3凭证的的的填写与与传递递16.4盈亏的的的帐务处处理16.5记帐16.6盘点16.7凭证装装装订和帐帐册保保管16.8工器具具具的帐务务处理理16.9周转材材材料的帐帐务处处理17物资监察管管理理17.1监察管管管理体系系17.2信息管管管理监督督管理理17.3物资采采采购的监监督管管理17.4物资库库库存量控控制指指标17.5现场使使使用的监监察18术语解释集团公司物资管管管理工作作指南南1目的为贯彻落实实集集团公司物物物资管理理办法法，指导导各级级物资管管理人人员正确确履行行职责，加加强强物资管管理的的各项工工作，实实现集团团公司司物资管管理的的规范化化、程程序化管管理，降降低施工工成本本，创造造最佳佳经济效效益，特特制定本本指南南。2适用范围本指南适用于集集集团公司司子（分分）公司司、集集团公司司直属属项目部部（统统称各单单位）和和各单位位项目目部的物物资管管理工作作。3编制依据《集团团团公司物物资管管理办法法》，集集团公司司质量量、环境境与职职业健康康安全全管理体体系文文件，国国家物物资管理理有关关法律法法规。4物资管理体体系系4.1管理体系系系集团公司物资管管管理实行行分级级管理，管管理理体系见见物资资管理体体系图图。集团公司物资管管管理体系系集团公司物资管理委员会：集团公司物资管理委员会：对集团公司物资管理中重大事项进行研究、决策，对各单位的物资管理进行监察和绩效考核。集团公司机电物资部：集团公司机电物资部：对集团公司物资实施归口管理。各单位物资管理委员会：各单位物资管理委员会：建立健全本单位物资管理网络，审核本单位大宗物资采购计划，监督物资招标采购和报废报损物资的处理。主管副经理：主管本单位物资工作主管副经理：主管本单位物资工作各单位物资管理部门：各单位物资管理部门：负责本单位物资的日常业务管理。项目部物资管理部门：项目部物资管理部门：负责本项目部物资的日常业务管理。4.2管理职责责责4.2.1集团团团公司两两级物物资管理理委员员会和物物资管管理部门门履行行集团公公司物物资管理理办法法规定的的职责责。4.2.2各单单单位项目目部应应设物资资管理理部门或或人员员，由各各单位位按照集集团公公司物资资管理理办法的的规定定结合本本单位位实际明明确其其职责，职职责责主要应应包括括：4.2.2.111贯彻执行行国国家法律律法规规、行业业标准准和集团团公司司、本单单位物物资管理理的各各项规章章制度度。4.2.2.222负责项目目部部消耗材材料、周周转材料料、工工器具、劳劳保保用品的的管理理。4.2.2.333进行项目目部部物资供供应方方的调查查、评评价，建建立合合格供应应方名名册，并并按时时上报审审批。4.2.2.444编制项目目部部物资采采购计计划，并并按规规定程序序报审审报批。4.2.2.555负责按照照集集团公司司和主主管单位位的相相关规定定进行行受权范范围内内的物资资采购购。4.2.2.666负责物资资运输输、验收收、仓仓库管理理、发发放、现现场管管理工作作。4.2.2.777负责按照照规规定编制制项目目部各种种物资资统计报报表并并及时上上报。5物资管理人人员员5.1集团公司司司对物资资管理理人员按按采购购员、材材料质质检员、库库管管员、内内业员员四类实实行专专业化管管理，实实行准入入制度度，经国国家和和集团公公司培培训考核核取证证后，持持证上上岗，项项目部部应配置置合格格的物资资管理理人员。5.2物资管理理理人员职职责5.2.1采购购购员职责责5.2.1.111负责按照照物物资需用用量计计划编制制物资资采购年年度、季季度、月月度和和临时采采购计计划。5.2.1.222负责项目目部部物资供供应方方的调查查，随随时掌握握好各各种物资资的市市场动态态，并并参与本本项目目部物资资供应应方的评评审工工作。5.2.1.333按照集团团公公司各级级物资资管理规规定和和实施细细则，负负责按时按按量量按质完完成采采购供应应计划划指标，并并编编制物资资采购购合同台台帐。5.2.1.444负责物资资招招标采购购工作作，履行行采购购合同，严严把把采购质质量关关。5.2.1.555负责按规规定定办理物物资验验收、运运输入入库、清清点交交接等手手续。5.2.2材料料料质检员员职责责5.2.2.111贯彻执行行国国家和集集团公公司的有有关规规范、规规程和和质量管管理制制度，按按照质质量检验评定标准对对对物资质质量进进行控制制监督督。5.2.2.222参与物资资验验收，按按照规规定对入入库物物资进行行检验验，保证证物资资数量、质质量量符合要要求。5.2.3库管管管员职责责5.2.3.111

负责按照规规定定做好物物资的的接收、保保管管与发放工作。5.2.3.222负责物资资帐帐务管理理工作作。对保保管物物资分类类建帐帐，严格格按收收、发料料凭证证做好物物资帐帐务处理理工作作，当天（当当月）产产生的的帐务必必须当当天（当当月）清清帐，日日清月月结。作作到账账账、账账物卡卡（签）相相符符，准确及时时反反映材料料的使使用及流流动状状况，对对于帐帐外物质质也必须建立立备备查台帐帐。同同时要做做好各各类原始始凭证证的整理理与保保管工作作。5.2.3.333保持库房整整洁洁有序，对对库位进行合理安安排排，按类别、规规规格型号号进行行规范堆堆码并并标识，作作到到‘一物一签’。5.2.3.444负责库存存物物资日常常养护护工作，做做好好防潮、防防锈锈、防腐腐工作作，减少少物资资自然损损耗。5.2.3.555负责库房月月度度盘点及及（或或）不定定期的的盘点工工作，并提供准确确的月度盘盘点报表。5.2.4内业业业员职责责5.2.4.111负责编制制各各类物资资统计计报表；；5.2.4.222负责现场场物物资使用用管理理，核查查物资资消耗情情况。5.2.4.333负责物资成成本本核算工工作，核核算预算算量与与实际用用量的的差额，核核算算预算价价与实实际价的的差额额，核查查材料料的用量量及消消耗、损损耗情情况。5.2.4.444负责物资资定定额管理理，并并根据物物资核核算情况况及时时调整。6物资计划管管理理6.1物资计划划划的分类类6.1.1物资资资计划根根据时时间划分分为年年度计划划、季季度计划划和月月计划、临临时时应急计计划。6.1.2根据据据作用不不同划划分为物物资需需用量计计划、物物资采购购计划划。6.1.3根据据据任务不不同划划分为主主要材材料及大大宗物物资计划划、零零星物资资计划划和配件件计划划。6.2物资计划划划编制的的原则则6.2.1坚持持持实事求求是和和计划的的先进进性、科科学性性、严肃肃性，依依据充分分，经经济合理理，切切实可行行，留留有余地地。6.2.2坚持持持勤俭节节约和和先利库库、后后订货采采购的的原则，充充分分挖掘和和利用用内部物物资潜潜力，以以降低低供料成成本。6.2.3应会会会同计划划、施施工技术术、财财务等部部门，对对物资计计划严严格审查查、核核实。6.3物资需用用用量计划划的编编制6.3.1物资资资需用量量计划划是指完完成计计划期内内工程程任务所所必须须的物资资用量量，它是是物资资采购计计划的的基础。6.3.2编制制制依据和和要求求6.3.2.111物资需用用量量应由项项目部部工程技术术管管理部门门根据据工程项项目承承包合同同、设设计文件件、标标书文件件、施施工组织织设计计及定额资资料料编制。6.3.2.222工程技术术部部门根据据图纸纸计算分分项实实物工程程量，再再按材料料消耗耗定额计计算各各分项工工程、分分部工程程的材材料需用用量，编编制单位位工程程材料分分析表表，根据据施工工进度计计划确确定分期期需用用量。6.3.2.333工程技术术部部门汇总总各作作业队、班班组组上报的的分期期需求计计划，并并结合本本部门门按图纸纸分解解的分期期需用用量，编编制出出分期材材料需需用量计计划，经经评审后后交物物资部门门。6.3.3物资资资需用量量计划划的内容容包括物资属性（品品种、规格型型号、质量标标准等），需需用数量、需需用时间、需需用项目名称称或使用部位位、相应设计计图纸和技术术方案的编号号。（物资需需用量计划表表见附表一）6.3.4物资资资需用量量计划划的审核核程序序6.3.4.111技术管理理部部门组织织评审审,项目部施施工工管理部部门、经经营管理理部门门和物资资部门门共同参参与。6.3.4.222评审结果果经经项目部部技术术负责人人审核核后报项项目部部主管领领导审审批。6.3.5物资资资需用量量计划划的评审审要求求6.3.5.111审核需求求计计划中物物资品品种、规规格型型号及数数量的的准确性性；6.3.5.222审核需求求计计划中业业主供供应物资资和自自购物资资的种种类及供供应是是否符合合有关关规定的的要求求；6.3.5.333分析需求求计计划中物物资供供应时间间是否否满足工工期要要求；6.3.5.444审查需求求计计划中物物资使使用是否否经济济、合理理。6.4物资采购购购计划的的编制制6.4.1物资资资采购计计划是是物资部部门根根据批准准的物物资需用用量计计划，分分期分分批编制制采购购物资的的计划划，是保保证物物资供应应的主主要措施施。6.4.2物资资资采购计计划的的编制依依据物资管理部门要要要严格依依据评评审并批批准的的分期物物资需需用量计计划，结结合库存存、在在途物资资情况况编制物物资采采购计划划表（附附表二）。6.4.3物资资资采购计计划的的内容包括采购依据、品品种、规格型型号、质量标标准、数量、预预估价格、到到货时间、采采购方式、采采购责任单位位或责任人、采采购对象。6.4.4物资资资采购计计划的的编制要求求6.4.4.111采购计划划中中物资品品种、规规格型号号、质质量标准准及数数量、到到货时时间必须须满足足工程项项目施施工或实实际工工作需求求；6.4.4.222采购计划划中中对大宗宗物资资和特殊殊物资资的采购购方式式、到货货时间间要有明明确要要求，对对采购购价格的的预估估要力求求准确确；6.4.4.333采购计划划中中必须明明确采采购责任任单位位或责任任人。6.4.5物资资资采购计计划的的审批各单位应制定科科科学、严严格的的审核、审审批批制度并并认真真执行。6.4.6零星星星物资采采购计计划由项目部施工作作作业队、班班组组提出需需用量量计划经经工程程管理部部门审审核签字字后报报物资部部门。项项目部物物资部部门现场场落实实实际需需求后后，结合合库存存情况和和工程程进度安安排编编制采购购计划划，并报报项目目经理审审批。零零星物资资采购购金额不不得超超过当期期采购购计划的10%。6.4.7临时时时应急物物资采采购计划划对施工现场临时时时急需物物资，由由作业队队、班班组以专专题报报告形式式提出出需用量量计划划，经工工程技技术部门门审核核、项目目经理理审批以以后，报报物资部部门紧紧急采购购。临临时应急急物资资金额不不得超超过当期期采购购计划的10%。6.4.8配件件件计划由项目部部部施工作作业队队根据设设备、机机具维修修保养养状况制制定需需用量计计划经经项目部部设备备部门审审查，审审批程序序执行行6.4..5。6.5物资计划划划的调整整由于施工生产任任任务的增增减或或变更设设计，相相应会出出现物物资需用用量的的增减以以及品品种规格格的变变更，技技术部部门应及及时编编制变更更工程程材料核核算表表（附件件三），物物物资部门门根据据变更后后的物物资需用用量计计划及时时编制制物资调调整计计划。物资计划管理流流流程图根据工程项目承包合同、设计文件、施工组织设计及定额资料编制物资分期需用量，并结合作业队、班组上报的分期需求编制分期需求计划根据工程项目承包合同、设计文件、施工组织设计及定额资料编制物资分期需用量，并结合作业队、班组上报的分期需求编制分期需求计划项目部工程技术管理部门技术管理部门/施工管理部门/经营管理部门/物资部门需用量计划评审技术管理部门/施工管理部门/经营管理部门/物资部门需用量计划评审项目部主管领导审批项目部主管领导审批物资管理部门根据物资需用量计划编制物资采购计划=物资需用量-库存+储备物资管理部门根据物资需用量计划编制物资采购计划=物资需用量-库存+储备分级审批分级审批编制物资采购计划编制物资采购计划7物资采购管管理理7.1基本原则则则物资采购实行“准入制”，采购供供应应方应从从各单单位发布布的物物资合格格供应应方中选选取。7.2业主供应应应物资的的采购购除按6.3、66..4要求编制制业业主供应应物资资需用计计划和和采购计计划外外，还应应遵照照业主的的相关关规定，并并办办理相关关手续续。7.3物资合格格格供方的的管理理7.3.1调查查查。物资资部门门通过书书面调调查、实实地考考察、间间接询询访等方方式，按按不同产产品类类别分别别推荐荐3-5家供应方方，填填写供应应方调调查表。被被调调查的厂厂家和和供应商商应提提供有效效营业业执照、税税务务登记证证、生生产许可可证等等资资证证明复复印件，产产品品介绍、质质量量检验证证书、产产品价格格、运运输费用用和售售后服务务等书书面资料料。7.3.2评审审审建册。物物资资部门主主持，经经营、财财务部部门、工工程管管理部门门有关关人员参参加，召召开供应应方评评审会，经经审审核后建建立合合格供应应方名名册并按按规定定上报上上一级级物资管管理部部门，建建立合合格供应应方档档案（见见附件件四）。合合格格供应方方名册册中的供供应方方要覆盖盖经常常性采购购的产产品类别别，并并且同类类物资资的合格格供应应方在名名册中中应有二二家以以上。7.3.3项目目目部每年年应进进行一次次合格格供应方方的评评价、复复审。由由项目部部物资资部门组组织物物资、工工程技技术、质质量安安全、环环保等等相关部部门参参加，对对供应应方的资资质证证明文件件重新新审核，重重点点对供应应商提提供产品品的质质量、价价格和和售后服服务进进行全面面评价价，注销销不合合格供方方，并并更新合合格供供应方名名册。7.4自购物资资资采购7.4.1招标标标采购7.4.1.111适用范围围。凡凡属下列列情况况之一者者，必必须实施施招标标采购。a）单批次采购购购物资金额额10万元及以以上上且潜在在物资资供应方方达到到3个及以上上的的；b）单项物资预预计计年度采购购购总金额额在10万元及以以上上；c）品种集中适适适合招标采采购购的物资资。7.4.1.222招标管理理机机构、要要求及及职责a）工作小组（1）招标工作作小小组人员具具具备的条条件：：①有与招标项目目目相适应的的经经济、技技术管管理人员员。②有组织编制招招招标文件的的能能力。③有组织开标、评评评标、定定标的的能力。（2）主要职责责：：负责标书书书编写、发发售售、招标标组织织等工作作b)评标小组（1）评标小组组人人员具备的的的条件：：①熟悉了解有关关关招投标法法律律法规，从从事事相关领领域工工作五年年以上上，具有有中级级以上职职称或或具备同同等专专业水平平的专专家；②能够认真真、客客观、公公正、诚诚信、廉廉洁履履行职责责。（2）有下列情情形形之一的，不不得担任评标标小组成员：：①与投标人有利利利害关系可可能能影响对对投标标公正评评审的的。②是招标人或者者者投标人主主要要负责人人的近近亲属。③曾因在招标、评评评标以及及其他他与招标标投标标有关活活动中中有违规规违法法行为而而受到到行政处处罚或或刑事处处罚的的。（3）主要职责责：：①在评标前编制制制评标大纲纲。评评标大纲纲应包包括评标标工作作计划、评评标标原则、评评标标方法、评评标标保密要要求等等内容。②评标小组负责责责完成全部部评评标过程程，对对所提出出的评评审意见见承担担责任，并并推推荐合格格的中中标候选选人。③按照要求完成成成评标报告告。（4）评标方法法①评分法。招标标标人制定评评价价因素和和相应应的权重重，评评价因素素一般般按价格格、技技术（包包括满满足工程程要求求、配置置、可可靠性、维维修修性、运运行成成本、安安全环环保等）、资资信、服务等等四个方面。评评标小组每位位成员分别对对每个满足招招标文件要求求的投标人进进行评价、打打分，汇总计计算评标小组组对每个投标标人的打分，给给出每个投标标人的分值；；②合理最低投投标报价法。适适用于招标项项目的技术含含量不高且与与其它设备物物资关联度不不大的招标。所所有满足招标标文件要求的的投标人中,报价最低的的投标人即为为拟中标人；；③招标人也可可采用其它合合理的方法，或或将几种评标标办法综合使使用。c)定标小组（1）定标小组组人人员具备的的的条件：：必须须是公司司或项项目部领领导层层人员。（2）主要职责责：：根据评标标标报告定定标，做做出正确确决策策。7.4.1.333招标采购购程程序a）编制招标文文文件招标文件一般应应应由下列列部分分组成：：第一部分投投投标须知知第二部分投投投标文件件的组组成要求求：①提交投标标文文件的方方式、地地点和截截止时时间；②开标、评评标标、定标标的日日程安排排；③招标项目目名名称、数数量、质质量安全全性要要求和报报价方方式；④投标人的的有有关资格格和资资信证明明文件件；⑤付款方式式；⑥交货及提提供供服务的的时间间、安排排；⑦投标保证证金金的数额额及其其它形式式的担担保；⑧其它相关关要要求。第三部分合合合同范本本（主主要合同同条款款）第四部分采采采购技术术要求求第五部分附件件件。招标标图纸纸（如有有）及及参考资料料（如如有）。b）招标文件审审审批集团公司组织的的的物资招招标采采购由集集团公公司物资资管理理委员会会审批批；各二二级公公司组织织的物物资招标标采购购由公司司物资资管理委委员会会审批，并并报报集团公公司备备案；项项目部部组织的的招标标采购，其其招招标文件件由项项目部总总工审审核、项项目经经理审批批，并并报上级级物资资管理部部门备备案。c）发布招标公公公告或邀请请函函公告或邀请函应应应包括以以下五五部分内内容：：第一部分、招标标标机构（或或招招标人）名名称称、地址址；第二部分：项目目目简介；；第三部分、资金金金来源；；第四部分、投标标标企业的的资质质和附加加资格格条件；；第五部分、招标标标文件发发售日日期、地地点、售售价；第六部分、投标标标截止日日期及及获取招招标文文件方法法。d）对投标人进进进行资格预预审审；（根根据情情况亦可可进行行资格后后审）①投标人应当具具具有独立承承担担民事责责任的的能力和和履行行合同所所必需需的经济济和设设备、专专业技技术能力力，能能保障所所供设设备物资资的质质量安全全性，具具备规定定的资资格条件件。②取得投标资格格格的潜在投投标标人，其其资格格预审资资料应应作为投投标的的辅助资资料。③未进行资格预预预审的招标标项项目，须须在评评标中进进行资资格后审审，由由评标小小组审审查。e）发售招标文文文件、进行行技技术交流流；①公开招标按招招招标公告规规定定的时间间和地地点发售售招标标文件；；邀请请招标按按投标标邀请函函规定定发售招招标文文件。②招标文件发出出出至投标截截止止日,一般不得得少少于7天。③招标文件发出出出以后，应应邀邀请潜在在投标标人进行行技术术交流。f）开标前评标标标小组确定定评评分标准准或标标底、废废标条条件；（1）评分标准准或或标底：由由由评标小小组在在评标前前编制制评标大大纲时时予以明明确。（2）废标条件件：：①投标文件没有有有投标人授授权权代表签签字或或加盖公公章；；投标人人资格格条件不不符合合国家有有关规规定和招招标文文件要求求的，或或者拒不不按照照要求对对投标标文件进进行澄澄清、说说明或或者补正正的；；

②投标文件件载载明的招招标项项目完成成期限限超过招招标文文件规定定的期期限；③明显不符符合合技术规规格、技技术标准准及质质量安全全性的的要求，未未对对招标文文件提提出的实实质性性要求和和条件件做出响响应的的，出现现影响响采购公公正的的违法、违违规规行为的的；④投标文件件载载明的货货物包包装方式式、检检验标准准和方方法等不不符合合招标文文件的的要求；⑤投标文件件附附有招标标人不不能接受受的条条件，投投标人人报价超超过采采购预算算，招招标人不不能支支付的；⑥在评标过过程程中，评评标小小组发现现投标标人以他他人的的名义投投标、串串通投标标、以以行贿手手段或或者以其其他弄弄虚作假假方式式谋取中中标的的；⑦因重大变变故故，采购购任务务取消的的；

⑧有两个以以上上最终报报价（按按招标要要求的的建议方方案报报价除外外）；；⑨迟到的标书；；；⑩其它符合招标标标文件规定定的的废标文文件。g）接受投标文文文件、开标标；；①投标人应在投投投标截止时时间间前，将将密封封的投标标文件件送达投投标地地点。招招标人人收到投投标文文件后，应应当当签收保保存，不不得启封封。招招标人应应拒收收逾期送送达的的、或未未封口口、或在在封口口处没有有盖印印的投标标文件件。投标标人提提交投标标文件件时，如如需要要，应按按招标标文件要要求提提交投标标保函函或缴纳纳投标标保证金金，金金额为预预估投投标金额额的2～15%。②招标项目应按按按规定的时时间间、地点点由招招标人负负责开开标；大大宗的的招标采采购应应邀请上上级领领导及有有关部部门负责责人、纪纪委监察察部门门参加；；各单单位100万元以上上的的招标必必须邀邀请集团团公司司主管部部门参参加。③开标时投标人人人或纪委监监察察部门代代表检检查投标标文件件的密封封情况况，确认认无误误后当众众监督督启封开开标。开开标时应应宣读读投标人人的名名称、报报价等等，并书书写公公布。开开标过过程应作作记录录，存档档备查查。h）评标确定中中中标候选人人，形形成评标标报告告①评标小组根据据据招标文件件规规定的评评标标标准和方方法，对对投标文文件的的实质性性响应应进行审审查，并并作出评评价。②评标小组有权权权要求投标标人人对投标标文件件中含义义不明明确的内内容做做必要的的澄清清和说明明。③评标结束，由由由评标小组组写写出完整整的评评标报告告，所所有评标标小组组成员签签字后后，方为为有效效。评标标报告告必须包包含以以下内容容：物物资质量量评价价、采购购价格格评价、供供应应方式评评价、供供货时间间评价价、供货货单位位信誉评评价、推推荐中标标单位位及理由由。ii）评标报报告告审批、定定标标①单位领导小组组组对评标小小组组提出的的书面面评议报报告和和推荐的的中标标候选人人进行行审核，提提出出审批意意见；；重大招招标项项目由单单位物物资采购购委员员会最终终决策策定标。②参与定标人员员员不得参与与评评标；参参与评评标人员员不得得参与定定标。j）发送中标通通通知书、与与中中标人谈谈判、签签订合同同①定标后由招标标标人发出中中标标通知书书，主主要内容容应包包括中标标合同同价、提提供履履约保函函时间间（如有有）、签签订合同同时间间。中标标通知知书一式式三份份，中标标人、合合同签订订责任任部门和和招标标人各一一份；；②中标通知书发发发出后，采采购购部门应应在规规定的时时间内内与中标标人签签订合同同书，并并按招标标文件件规定，通通知知未中标标单位位，并在在规定定的时间间内退退还其投投标保保函。③设备物资采购购购部门会同同相相关管理理部门门在中标标通知知书发出出后与与中标人人进行行合同谈谈判，并并按照招招标文文件和中中标人人的投标标文件件订立书书面合合同。④合同谈判一般般般不得对招招标标过程中中双方方的承诺诺做实实质性的的修改改；⑤合同由双方法法法定代表人人或或其授权权代理理人签订订。7.4.1.333招标采购购程程序的简简化①对100万以以下下的物资采采采购可采采用简简化的招招标程程序。采采购单单位可以以根据据采购物物资价价格、质质量、付付款方式式、交交货期等等关键键因素的的要求求，对上上述标标准招标标程序序进行简简化，采采用简化化的程程序进行行邀请请招标。但但符符合招标标条件件的必须须招标标采购，且且采采购计划划的编编制依据据、审审批程序序不得得简化；；评标标报告的的形成成、审批批及其其内容不不得简简化；评评标与与定标分分离的的原则不不得改改变。②同类型招标采采采购结果的的延延用。一一年内内已进行行了招招标，采购购项项目与前前次招招标项目目基本本相同，且且市市场行情情变化化不大，物物资资采购价价格控控制在投投标价价格范围围以内内，并经经物资资管理委委员会会批准的的，可可以直接接延用用兄弟单单位或或本单位位前期期招标结结果进进行采购购。③合同的简化。物物物资采购购合同同可以采采用本本单位编编制的的简化的的格式式合同。7.4.2区域域域招标采采购7.4.2.111对同一区区域域和同一一时段段内，多多家单单位需用用的物物资应由由各单单位协商商组织织进行品种种和和单价的的区域域集中招招标。7.4.2.222招标程序序同同7.4..11.2。7.4.2.333各二级单单位位可分区区域定定期发布布物资资采购参参考价价格，用用于指指导项目目部物物资采购购。7.4.3比质质质比价采采购7.4.3.111适用范围围。下下列情况况可实实施比质质比价价采购。a）单批次（单单单项）采购购物物资金额10万元以下下的的；b）潜在供应方方方仅有2个的；7.4.3.222采购程序序a)根据采购计计划划确定拟采采采购物资,从合格供供应应方名册册选取取2～3家合格供供应应方；b)确定评审标标准准后发布邀邀邀请报价价文件件；c）对入选合格格格供应方报报价价进行技技术、经经济评审审，选选取最佳佳合格格供应方方；d）经审批后与与与批准的合合格格供应方方谈判判、签订订合同同。物资采购流程图图图物资采购计划供应方调查物资采购计划供应方调查采购方式选择供应方评审采购方式选择供应方评审合格供应方册合格供应方册招标比质比价协商采购寄售招标比质比价协商采购寄售编标编标招标招标开标开标物资\经营\技术\质安环\财务\监察组成评标小组评标物资\经营\技术\质安环\财务\监察组成评标小组评标评标报告评标报告审批审批定标定标签订合同签订合同7.4.4协商商商采购7.4.4.111适用范围围。对对工程项项目或或生产建建设急急需的、资资源源配置渠渠道比比较特殊殊或只只有唯一一供应应方的物物资，不不具备招招标和和比质比比价条条件，可可采取取协商采采购。7.4.4.222采购程序序a)根据采购计计划划确定协商商商采购物物资；；b)对供应方进进行行考察评价价价并谈判判，结结果经审审批后后签订合合同。7.4.5寄售售售7.4.5.111对产品信信誉誉好、售售后服服务好、品品种种单一的的合格格供应方方可采采取寄售售方式式，先使使用后后付款。7.4.5.222寄售物资资的的品种、规规格格型号必必须在在物资采采购计计划范围围内。物资仓库管理流流流程图验收准备(人员、文件、器具等)验收准备(人员、文件、器具等)物资验收核对证件：物资验收核对证件：入库通知单、订货合同材质证明书或合格证、装箱单、磅码单、发货明细表等；

实物检验：实物检验：数量检验和质量检验是否合格是否合格执行《不合格品品品控制程程序》建帐建帐入库入库立卡立卡领料单领料单领料领料盘点帐、卡（标签）、物、金额盘点帐、卡（标签）、物、金额“四相符”7.5采购合同同同7.5.1对于于于采购金金额1万元以上上的的采购合合同应应采用书书面形形式，双双方法法人代表表（或或委托代代理人人）签字字并加加盖公章章。7.5.2采购购购合同应应按合合同金额额大小小进行分分级审审核、审审批，合合同审批批表见见附件二二十。7.5.3采购购购合同应应包括括：物资资名称称、品种种、型型号规格格、数数量、价价格、质质量安全全环保保标准及及要求求、包装装、运运输方式式、交交货地点点、交交货时间间、付付款条款款、产产品合格格证和和相关文文件资资料，以以及保保险、售售后服服务、违违约处处理、验验收、索索赔、仲仲裁和和其它需需要约约定的问问题等等内容。7.5.4采购购购合同应应符合合法律、法法规规和《合合同法法》的有有关规规定，内内容规规范，详详细具具体，条条款清清晰明确确。7.5.5项目目目部应建建立物物资采购购合同同台帐（见见附附表五），并并按季度对各各类物资采购购合同进行统统计，填报物物资采购合同同统计季度报报表（附表六六），及时上上报上级物资资管理部门。8运输、验收和和和仓库管理理8.1基本要求求求8.1.1建立立立健全各各类仓仓库管理理规章章制度，并并认认真贯彻彻、落落实。主主要制制度有岗岗位责责任制度度、验验收发放放制度度、维修修保养养制度、定定期期盘点制制度、帐帐目单据据管理理制度、废废旧旧物资管管理制制度、工工作交交接制度度、安安全防卫卫制度度、环境境保护护制度、检检查查评比制制度等等。8.1.2充分分分应用计计算机机、网络络技术术，建立库库存存物资自自动化化管理系系统，实行行闭环运行行，动态实实现对库存存物资的全全过程监控控，杜绝管管理漏洞。8.2运输8.2.1必须须须根据其其特性性、要求求，对对其运输输路线线、运输输方式式、运输输工具具进行调调查、研研究，制制定合合理的运运输方方案。各各项运运输要求求应在在合同中中予以以规定，并并明明确委托托方和和承运方方各自自职责。8.2.2物资资资运输途途中各各转接点点必须须紧密衔衔接，明明确责任任单位位，不留留盲点点。8.2.3大宗宗宗物资的的转运运或中转转仓储储保管单单位应应通过招招标方方式选择择确定定。8.3验收8.3.1验收收收人员组组成。物资资验收人员员由采购员员、材料质质检员和库库管员组成成，必要时时供应方代代表或监理理参与验收收。大宗物物资或特殊殊物资的验验收必须有有相关工程程技术人员员参加。验验收人员和和采购人员员不能由一一人兼任，应应设专或兼兼职验收人人员。8.3.2验收收收程序8.3.2.111验收准备备。物物资部门门应根根据到货货物资资的特性性做好好验收前前的准准备工作作。a）人员准准备备。安排排好负负责验收收工作作的检验验人员员，对于于技术术特性复复杂的的物资，要及及时时和用料单位的的专专业技术术人员员进行有有效沟沟通；b）文件准备。准准准备好待待验商商品的有有关文文件，如如技术术标准、物物资资技术保保管规规程、采购合同等等；c）器具准准备备。准备备好验验收用的的检验验工具，如如衡衡器、量量具等等，并校校验正正确；d）防护准准备备。对有有些特特殊物资的验收收，如如毒害品品、腐腐蚀品、放放射射品等的的检验验，需要要相应应的防护护用品品准备。8.3.2.222验收依据据。将将下列凭凭证加加以整理理，逐逐一核对对订货货合同与与供应应方提供供的所所有凭证证，相相符后，才才可可以进行行实物物检验。a）采购合同副副本本、采购报报告等；b）供应方提供的的材材质证明明书或或合格证证、装装箱单、磅磅码码单、发发货明明细表等等；c）物资承运单单位位提供的的运单单，若物资资在入库前前发现残残损情情况，还还要有有承运单单位提提供的货货运记记录，作作为向向责任方方交涉涉的依据据。8.3.2.333检验实物物。包包括物资资的数数量检验验和质质量检验验。a）确定抽检比比比例。验收收抽抽查比例例，一一般根据据物资资的特性性、价价值的大大小、品品牌信誉誉等因因素而定定。b）数量检检验验。依据入入库库单等有有关凭凭证，按按物资资的品名名、规规格、等等级、产产地等，进进行行核对，以以确确保入库库物资资数量准准确无无误。数数量检检验可分分为三三种形式式：1）计件。一一一般情况况下，计计件物资应全部部逐逐一点清清。可可采用标标记计计件、分分批清清点和定定额装装载三种种方法法。2）检斤。检斤斤斤是按重量量供供货或以以重量量为计量量单位位的物资，做数数量量验收时时的称称重。金金属材材料、某某些化化工产品品应按按检斤验收收。所所有检斤斤的物物资，都应应详详细填写写磅码码单。3）检尺求求积积。检尺尺求积积是对以以平方方或体积积为计计量单位位的物物资，先检检尺尺后求积积所做做的数量量验收收。例如如对木木材、玻玻璃等等验收，需需要要进行检检尺计计算求出出平方方或体积积。c）质量检检验验。质量检检验验包括外外观检检验、尺尺寸检检验、理理化检检验三种种形式式。仓库库一般般只做外外观检检验和尺尺寸精精度检验验，理理化检验验则由由材料质质检员员取样，委委托托专门检检验机机构或技技术人人员进行行检验验。1）外观检检验验。检验验人员员利用感感觉器器官，如如视觉觉、听觉觉、触触觉、嗅嗅觉和和味觉等等感觉觉器官，检检验验物资的包装装、有有无损伤伤，是否被雨雨、雪雪、油污污等污污染，有有无潮潮湿、霉霉腐、生生虫。2）尺寸检检验验。对于于需要要进行尺尺寸精精度检验验的物物资，如金金属属材料中中型材材的直径径和圆圆度、管管材的的壁厚和和内径径、部分分机电电产品等等的检检验，需需要材材料质检检员进进行尺寸寸检验验。3）理化检验。借借借助各种种试剂剂、仪器器和设设备对物资资的内在质质量和物物理化化学性质质所进进行的检检验。。8.3.3计量量量器具须须进行行周期鉴鉴定，执执行集团团公司司质量、环环境境与职业业健康康安全管管理体体系文件件中《监监视和测测量装装置控制制程序序》。8.3.4对验验验收不合合格的的物资，执执行行集团公公司质质量、环环境与与职业健健康安安全管理理体系系文件中中《不不合格品品控制制程序》。8.3.5物资资资验收中中问题题的处理理。验验收过程程中，对对于质量量不符符、数量量短缺缺、证件件不齐齐、证物物不符符等问题题，可可根据实实际情情况采取取拒收收、退货货、换换货、降降价等等处理方方式解解决。8.4入库对入库材料做到到到“三不入库”：即不符符合合质量标标准的的不入库库，数数量不清清的不不入库，计计划划外或未未经领领导批准准的不不入库；；物资资验收完完毕应应立即办办理正正式入库库凭证证，并据据以登登帐、立立卡，完完成入库库手续续。8.4.1登帐帐帐。库管管员应应分别按按物资资的类别别、品品名、规规格，凭凭正式收收料凭凭证以实实数记记帐，仔仔细填填报物资资保管管明细账账（附附表七），并并做到每天登登帐，经常查查对，保证帐帐、卡相符。8.4.2立卡卡卡。库管管员应应及时按按分类类建立货货卡，标标明物资资的品品名、规规格、库库存数量量、单单价等，经经常常以卡对对物，保保证卡、物物、帐帐相符。8.5发放8.5.1仓库库库物资发发放必必须遵照“先进先发发、易易损先发发、有有效期短短先发发”的原则，做做做到“四不出库”：即物资资未未验收不不出库库，发料料手续续不全不不出库库，材质质不清清不出库库，去去向不明明不出出库。除除发生生特殊情情况经经所在单单位主主管领导导批准准，物资资管理理部门在在施工工现场办办理完完验收和和领用用手续外外，严严禁物资资不入入库而直直接投投入施工工现场场使用。8.5.2项目目目部应制制定物物资限额额发放放领用办办法，对对内部劳劳务队队、分包包队、施施工班组组等单单位发放放物资资做出相相应规规定，通通过限限额领料料单的的签发与与下达达、领料料与发发料、检检查、验验收与结结算、考考核与奖奖罚等等环节，把把劳劳务队、分分包包队、施施工班班组施工工用料料控制在在与其其任务相相符的的品种和和数量量内。8.5.3物资资资限额计计划由由项目部部物资资管理部部门、计计划部门门、工工程管理理部门门共同完完成，其其内容包包括工工程项目目、工工程量、定定额额用料量量、发发料数量量、退退料数量量、节节约措施施及节节约量等等。物物资限额额领料料单采取“分项、分分部部、单位位工程程制”签发，与与月月生产计计划一一并下达达。8.5.4库存存存物资由由库管管员严格格按照照限额领领料单单、领料料单、调调拨单、领领导导批示等等有效效凭证进进行发发放。仓仓库物物资发出出前，库库管员必必须对对其品名名、规规格、型型号和和数量进进行复复核，做做到：：不少发发、不不多发、不不错错发。物物资发发出以后后，要要对有效效凭证证妥善保保管备备查。8.5.5库管管管员根据据使用用单位的的要求求，提供供必要要的资料料，随随货同行行。8.5.6对轮轮轮胎、施施工设设备配件件等替替代性物物资的的发放，必必须须严格实实施“以旧换新”制度。8.6库存8.6.1物资资资仓库管管理要要做到“三清”：材质清清、规规格清、数数量量清；“三齐”：堆码整整齐齐、存放放整齐齐、排列列整齐齐；“三明”：分类明明、编编号明、标标识识明。8.6.2加强强强仓库安安全保保卫和环环境保保护工作作，配配备必要要的消消防安全全及环环保设施施，对对安全环环境隐隐患和环环境污污染及时时进行行整改。8.6.3做好好好库存物物资的的防护，按按照照物资的的理化化性能及及特性性，采取取相应应的防护护措施施。做到“四无”：无霉烂烂变变质、无无损坏坏、无差差错、无无事故。8.6.3采取取取委托保保管方方式、准准时供供应系统统、供供货商及及时供供应和无无库存存储备等等方式式，减少少储备备品种，降降低低储备数数量，实实现零库库存管管理。物资现场管理流流流程图调查现场环境调查现场环境施工使用规划使用前施工使用规划使用前有计划地组织有计划地组织物资进场及时调整用料计划及时调整用料计划划使用中使用中严格使用中检查严格使用中检查组织回收退库组织回收退库竣工收尾竣工收尾办理各种物资核销手续办理各种物资核销手续8.7盘点和检检检查仓库物资应做到到到日清月月结，定定期进行行清仓仓盘点，填填报报清仓盘盘点表表（附表表八），并并并通过日日常性性检查、定定期期检查、临临时时性检查查等，确确保物资资帐、卡卡（标签签）、物物、金额“四相符”，年底填填报报年度清清仓盘盘点分类类汇总总表（附附表九九）。9物资现场管理理理9.1基本原则则则9.1.1施工工工现场物资资管管理应遵遵循“谁施工、谁谁谁领料、谁谁负负责”的原则。9.1.2按时时时、按质质、按按量地组组织物物资进场场，保保证施工工进度度需要。9.1.3严格格格保证进进场物物资的质质量完完好、数数量准准确、妥妥善保保管，不不降低低物资使使用价价值。9.1.4控制制制使用，确确保保节约、降降耗耗，按图图施工工、计划划用料料、正确确使用用，实现现降低低成本的的目标标。9.2施工前的的的现场物物资管管理9.2.1调查查查现场环环境。了了解工程程合同同的有关关现场场规定，工工程程基本情情况，周周围道路路情况况，施工工方案案，施工工进度度计划。掌掌握握主要材材料、机机具、构构件需需用量，临临时时建筑及及其用用料情况况等。9.2.2建库库库规划。物物资资仓库应应接近近使用地地点，以以减少二二次搬搬运和倒倒运，料料场宜满满足最最大存放放量的的要求；；露天天料场要要平整整、夯实实、有有排水设设施；；现场临临时仓仓库要满满足防防火、防防潮、防防盗的要要求；；现场运运输道道路要符符合道道路修筑筑要求求，循环环畅通通。9.3施工过程程程中的现现场物物资管理理9.3.1建立立立健全现现场物物资管理理责任任制，划划区划划片，责责任到到人，并并定期期组织检检查和和考核。9.3.2有计计计划地组组织物物资进场场，保保持存料料场地地整齐清清洁。9.3.3制定定定现场物物资收收、发、领领、退退、回收收管理理细则，建建立立健全原原始记记录和台台帐，并并定期进进行盘盘点和业业务核核算。9.3.4严格格格进行使使用中中的物资资管理理，采取取承包包和限额额领料料等形式式，监监察和控控制施施工队合合理用用料，并并加强强检查，定定期期考核，降降低低消耗。9.4竣工收尾尾尾后的现现场物物资管理理9.4.1估计计计未完工工程用用料，调调整用用料计划划，控控制物资资进场场，防止止剩余余物资积积压。9.4.2及时时时清理、利利用用和处理理各种种破、碎碎、旧旧、残料料等。9.4.3对设设设计变更更造成成的多余余物资资，以及及不再再使用的的周转转材料应应及时时组织回回收退退库。9.4.4做好好好施工现现场材材料的收收、发发、存和和定额额消耗的的核算算，办理理各种种物资核核销手手续，正正确计计算实际际耗料料情况并并进行行总结和和改进进。9.5现场剩余余余物资的的管理理9.5.1对施施施工现场场没有有使用完完的剩剩余物资资，及及时做好好回收收、整修修、退退库、调调拨等等工作，做做到到“工完、料料尽尽、场地地清”。9.5.2富裕裕裕物资的的调剂剂管理。各各二二级单位位与项项目部签签定责责任书时时，要要明确以以下内内容：工工程完完工时，项项目目库存物物资在在库存限限额以以内的，按按市市场价格格优先先在内部部单位位调剂使使用；；超过库库存限限额的，超超过过限额部部分按按照市场场价的的50%在内部单单位位调剂使使用。10物资消耗管管理理10.1基本内内内容以物资消耗定额额额为控制制标准准，通过优优化化施工方方案，推推行新材材料、新新技术、新新设设备、新新工艺艺、优化化实验验配合比比以及及对施工工班组组实行限限额领领料等手手段，实实现物资资成本本降低目目标。10.2物资消消消耗定额额的制制定项目部要明确职职职能部门门，以以国家及及行业业标准和和集团团公司相相关预预算定额额为基基础，以以施工工合同为为依据据，并结结合施施工实际际情况况制定物物资消消耗定额额，作作为控制制标准准，并通通过工工程实践践不断断优化调调整。物物资消耗耗定额额的制定定方法法有成本本分解解法、经经验估估算法、统统计计分析法法、写写实查实实法等等。10.3物资消消消耗控制制的措措施物资消耗管理流流流程图写实查实经验估算统计分析成本分解写实查实经验估算统计分析成本分解定额交底签发限额领料单限额领料工艺材料设计仓面材料设计制定消耗定额控制消耗定额交底签发限额领料单限额领料工艺材料设计仓面材料设计制定消耗定额控制消耗仓库发料仓库发料工程量验收工程量验收节超考核节超考核10.3.1推推推行仓面面材料料设计、工工艺艺材料设设计仓面材料设计计计、工艺材材料料设计要要以工工程项目目的工工艺流程程或施施工图为为基础础，在工工序或或仓位施施工图图上标出出所需需物资的的品质质、规格格型号号及数量量，便便于作业业队能能准确、合合理理的领用用料。10.3.2实实实施分类类法进进行物资资使用用量审核根据工程程项项目物资资的特特点，项项目部部对需用用量大大、占用用资金金多的主主要物物资，以以及价价格昂贵贵的专专用物资资，必必须严格格按照照施工图图，逐逐项进行行认真真仔细的的审核核，做到到品种种、规格格型号号、数量量准确确；对通通用主主材、资资金占占用属中中等的的辅材等等物资资，使用用量审审核时一一般按按常规的的计算算公式和和预算算定额含含量确确定；对对资金金占用少少、需需用量小小、比比较次要要的物物资，可可采用用较为简简便的的系数调调整办办法加以以控制制。10.3.3做做做好物资资消耗耗定额交交底施工技术术管管理人员员除按按施工图图纸、设设计要求求及规规程规范范向作作业队进进行技技术质量量交底底外，还还必须须做好物物资消消耗定额额交底底，防止止作业业队下料料时长长料短用用、整整料零用用、优优料“劣”用，做到到物物尽其用用，杜杜绝浪费费。10.3.4大大大力推行行新材材料、新新技术术、新工工艺、新新设备，降降低低物资消消耗水水平。10.3.5项项项目部应应建立立激励约约束机机制，推推行以以作业队队为基基础的物物资消消耗核算算体制制，奖惩惩兑现现，鼓励励作业业队不断断降低低现场物物资使使用消耗耗。10.3.6为为为真实反反映当当期施工工成本本，作业业队对对已领未未用物物资可办办理“假退料”手续。必必须须经现场场施工工管理部部门核核实确认认后，由由作业队队向物物资管理理部门门办理“假退料”手续，并并由由作业队队负责责“假退料”物资的现现场场保管。10.4限额领领领料10.4.1基基基本内容根据下达给施工工工班组的的工程程量，按按照施施工预算算物资资消耗定定额计计算物资资需用用量，以以便控控制发料料数量量，促使使班组组节约原原材料料。（限限额领领料审批批表见见附表十十）10.4.2工工工作程序序10.4.2...1计划部门门下下达施工工任务务书，并并附带带完成该该项施施工任务务的限限额用料料计划划，作为为物资资部门发发料的的控制依依据。10.4.2...2由作业队队技技术员或或预算算工程师师根据据签发的的施工工任务单单，按按施工预预算分分部分项项工程程量的消消耗定定额，计计算物物资用量量，签签发限额额领料料单。10.4.2...3在对施工工班班组交底底生产产任务的的同时时进行限限额领领料交底底，班班组凭限限额领领料单领领料。材材料质检检员对对工程量量、定定额、物物资品品种、数数量等等核对无无误后后，交仓仓库保保管员发发料。10.4.2...4物资管理理部部门严格格遵照照限额领领料单单发料，并并做做好记录录。生生产班组组应先先算后用用，坚坚持节约约的原原则，施施工中中发现物物资不不够用时时，应应立即报报告施施工负责责人分分析原因因，采采取措施施，并并办理超超耗用用料手续续。10.4.2...5工程任务务单单工作量量完成成后，项项目部部工程管管理部部门、班班组、施施工作业业队负负责人、物物资资部门人人员应应对完成成的工工程量进进行验验收，并并核算算物资实实际消消耗量。10.4.3限限限额领料料的操操作形式式10.4.3...1按工程部部位位实行限限额领领料；10.4.3...2按分项工工程程实行限限额领领料；10.4.3...3制定用料料包包干合同同。11统计和核算算管管理项目部物资部门门门应定期期进行行物资核核算和和统计报报表的的编制、汇汇总总工作，并并按按要求上上报物物资收发发存动动态报表表（附附表十一一）和和采购合合同月月报表（附附表表五）。11.1物资统统统计的基基本要要求11.1.1统统统计范围围（1）物资收入入量量。统计报报报告期内内实际际收到并并验收收入库的的全部部物资数数量。（2）物资支出出量量。统计报报报告期内内已办办完出库库手续续的物资资数量量。（3）物资库存存量量。统计报报报告期末末实际际结存的的已验验收入库库的全全部物资资数量量，一律律以盘盘点后的的实际际数量为为准。盘盘点中，若若帐帐面物资资与实实际物资资不相相符，通通过“清仓盘点点表”、“损失损坏坏赔赔偿单”对物资损损失失损坏责责任进进行认定定，经经项目经经理批批准后，调调帐帐处理（详详见见物资帐帐务管管理章节节）。11.1.2要要要依照统统计法法和集团团公司司有关规规定，对对统计报报表和和其他报报表内内容，不不得虚虚报、瞒瞒报、拒拒报、迟迟报、漏漏报、伪伪照和和篡改。11.1.3依依依据统计计结果果并结合合库存存实际情情况，每每月做好好物资资消耗报报表，报报项目经经理审审批后报报项目目部财务务部门门。11.1.4项项项目部物物资部部门和财财务部部门应每每月进进行一次次对帐帐，对帐帐内容容主要是是物资资类别、发发料料单据数数量、金金额，并并且要要和物资资消耗耗报表相相符。11.1.5物物物资明细细帐本本每年更更换一一次，将将上年年结存数数核对对无误转转入当当年，旧旧帐本本要妥善保存，未未未经项目目部主主管领导导批准准，不得得任意意销毁。物资核算管理流流流程图考核兑现核算节超额统计实际领料物资数量量差核算分项工程、分部工程验收考核兑现核算节超额统计实际领料物资数量量差核算分项工程、分部工程验收价差核算价差核算统计物资采购价计算物资定额价考核兑现核算价差统计物资采购价计算物资定额价考核兑现核算价差依据完工项目计算物资定额消耗依据完工项目计算物资定额消耗11.2核算管管管理的要要求11.2.1项项项目部应应按月月开展物物资核核算工作作，按按分项、分分部部工程单单独核核算，包包括物物资价差差和量量差两方方面的的核算，填填报报供料成成本核核算表（附附表表十二）和和物物资消耗耗量差差核算表表（附附表十三三）。11.2.2及及及时、完完整地地办理签签证及及变更手手续。项项目部在在接收收工程变变更通通知书执执行前前，若因因变更更造成物物资缺缺口或积积压时时，应通通过工工程变更更签证证及时向向业主主索赔。工工程程变更签签证要要通过会会议纪纪要或文文件等等形式让让监理理确认，保保证证有效性性。9.2..1量差核算算是是材料通通过发发料计量量被消消耗的数数量与与预算材材料数数量的比比较；；11.2.3规规规范“假退料”的监督管管理理。为真真实反反映当期期施工工成本，作作业业队对已已领未未用物资资可办办理“假退料”。“假退料”必须经现现场场施工管管理部部门核实实确认认后，由由作业业队向物物资管管理部门门办理理手续，同同时时作业队队负责责“假退料”的现场保保管管。11.2.4量量量差核算算是材材料通过过发料料计量被被消耗耗的数量量与预预算材料料数量量的比较.11.2.5价价价差核算算是被被消耗的的材料料从采购购到发发料计量量过程程中发生生的实实际供料料成本本与预算算供料料成本的的比较较。11.2.4核核核算依据据物资需用量计划划划、施工工图纸纸、发料料单据据、物资资施工工预算价价格、物物资市场场采购购价格、各各种种统计报报表、分分部分项项工程程消耗量量统计计等。11.2.5核核核算结果果分析析项目部应对核算算算结果认认真比比较分析析，分分析主要要包括括物资节节超情情况、节节超原原因分析析、后后续工程程物资资使用的的注意意事项、控控制制超耗及及节约约措施，修修订订项目部部物资资消耗定定额，并并依据节节超情情况进行行奖惩惩。12周转材料管管理理12.1管理权权权限单件（套）价值值值在2000元及以上上的的周转材材料由由各单位位负责责管理。单单件件（套）价价值值在2000元以下的的周周转材料料由项项目部负负责管管理。12.2周转材材材料使用用费12.2.1周周周转材料料实施施有偿使使用，其其费用计计入项项目成本本。12.2.2可可可按下列列公式式计算周周转材材料使用用费。1）、按周转次次次数计算使使用用费：【周周转转材料数数量×单价×（1－预计残残值值回收率率）】/预计周转转次次数×使用次数数；；2）、按固定资资资产管理方方式式计算使使用费费：以固固定资资产折旧旧率计计算折旧旧费作作为使用用费，即年（季、月月）折旧率率×购置费；；3）、以日历天天天数计算使使用用费：（每每日日费用/单位数量量）×数量×天数；4）、按定额计计计算使用费费：：预算规规定的的周转材材料消消耗定额×工程量。12.2.3各各各单位根根据周周转材料料的品品种、规规格型型号和用用途，确确定使用用费的的提取方方式，在在本单位位内发发布并统统一执执行；周转转材材料使用用费提提取方式式确定定后，不不得随随意改变变。12.2.4项项项目部财财务部部门应设设立周周转材料料专用用帐，按按照标标准按时时足额额提取使使用费费。12.3周转材材材料的使使用12.3.1按按按照“谁使用，谁谁谁负责维维护”的原则，使使使用单位位应有有专班（或或专专人）对对周转转材料进进行维维护，以以保持持其形状状和使使用性能能。12.3.2周周周转材料料在使使用中应应加强强管理，充充分分考虑周周转次次数，减减少使使用成本本。在在使用中中不应应随意以以大改改小、以以长改改短、乱乱拆、乱乱丢。回回收存存放待用用的周周转材料料应先先维修保保养，露露天存放放时要要防潮、防防锈锈、防腐腐，尽尽量延长长使用用寿命。周周转转材料在在生命命周期前前损坏坏的，应应按净净值赔偿偿。周周转材料料价值值重估及及损坏坏责任认认定工工作按周周转材材料的管管理权权限划分分，由由相应单单位组组织进行行。12.3.3周周周转材料料退库库时，应应对数数量进行行清点点，并对对完整整性和成成色进进行鉴定定，符符合要求求的办办理退库库手续续；对数数量缺缺失的，按按合合同或相相关规规定赔偿偿；对对成色低低于规规定标准准的，使使用方按“周转材料料购购置费×成色比例例差差值”进行补偿偿。12.4周转材材材料的变变卖处处理周转材料的变卖卖卖处理由由产权权单位按按照规规定程序序申报报、审批批后，再再进行实实物变变卖处理理，处处理收入入交产产权单位位财务务部门。13工器具管理理13.1工器具具具包括工工具用用具，是是指不不属于固固定资资产及固固定资资产一部部分、在在使用中中并非非一次性性消耗耗的劳动动资料料。这些些物资资在施工工中要要反复使使用一一段时期期以后后才损坏坏而报报废。领领用工工具不以以特定定的工程程细目目为对象象，只只以个人人、班班组和费费用出出处为对对象。13.2工器具具具的摊销销方式式。采用用五五五摊销、定定额额摊销和和一次次摊销等等方式式。不管管采用用何种方方式，要要与与财财务部部门的工工具摊摊销对口口。13.3工器具具具的重置置价值值。耐用用工具具领出以以后不不管用哪哪种摊摊销方法法，其其使用价价值仍仍然存在在。对对耐用工工具的的领用人人应登登记《工工具领领用簿》并并严严格执行行交旧旧领新、丢丢失失赔偿制制度，以以实现其其重置置价值。14危险化化化学品与与易燃燃易爆品品管理理14.1基本要要要求执行《中华人民民民共和国国民用用爆炸物物品管管理条例例》、《危危险化学品品安全管理理条例》、《易燃易易爆化学品品的消防安安全监督管管理办法》等等法律法规规。14.2危险化化化学品与与易燃燃易爆品品范围围14.2.1集集集团公司司范围围内涉及及的危危险化学学品是是指具有有易燃燃、易爆爆、腐腐蚀、毒毒害、放放射性等等危险险特性的的物质质，并在在一定定条件下下能引引起燃烧烧、爆爆炸和导导致人人体中毒毒、灼灼伤、死死亡及及造成土土壤、水水体、大大气等等环境污污染事事件的化化学物物品。14.2.2集集集团公司司范围围内涉及及的易易燃易爆爆品包包括炸药药、雷雷管、导导火索索、氧气气瓶、乙乙炔瓶、各各类类燃油、润润滑滑油、重重油、油油漆等。14.2.3项项项目部必必须明明确职能能部门门，负责责危险险化学品品与易易燃易爆爆品的的采购、运运输输、仓库库保管管、使用用、安安全、环环保及及监督的的全过过程管理理。14.3危险化化化学品与与易燃燃易爆品品的购购置14.3.1危危危险化学学品与与易燃易易爆品品的采购购要严严格遵照照国家家有关法法律法法规和行行业标标准，确确保选选择有生生产许许可证和和经营营许可证证的供供应方，并并要要求供应应方提提供化学学物质质环境与与安全全技术说说明书书等基础础资料料。14.3.2采采采购危险险化学学品与易易燃易易爆品，应应核核对、确确认包包装或容容器上上贴有或或拴挂挂有与包包装内内危险化化学品品与易燃燃易爆爆品完全全一致致的标签签，包包装必须须完好好，无泄泄漏，包包装材料料应尽尽量选择择环保保型或可可回收收型。14.4危险化化化学品与与易燃燃易爆品品的运运输14.4.1运运运输危险险化学学品与易易燃易易爆品应应取得得相应的的资质质；或委委托有有资质的的专业业运输供供应方方负责运运输。14.4.2项项项目部运运输、装装卸危险险化学学品与易易燃易易爆品时时，应应安排有有相应应资质的的人员员作业，并并依依照国家家有关关规定，按按危危险化学学品与与易燃易易爆品品的危险险特性性，采取取必要要的安全全防护护措施。14.5危险化化化学品与与易燃燃易爆品品的贮贮存14.5.1项项项目部必必须设设置危险险化学学品与易易燃易易爆品的的专用用仓库、场场所所，根据据其性性质、特特点、危危险性等等分库库、分类类存放放，标识识清楚楚。14.5.2仓仓仓库管理理员必必须经培培训合合格后持持证上上岗；危险险化化学品与与易燃燃易爆品品仓库库必须有有严格格的管理理制度度，配备备醒目目的警示示标志志，设置置相应应的通风风、防防潮、防防高温温、防毒毒、防防火、防防盗等等设施、避避雷雷设施和和环保保设施。在在贮贮存中要要采取取防渗漏漏措施施；容器器开头头和盖子子要拧拧紧，避避免挥挥发和洒洒漏。14.5.3要要要按照国国家有有关规定定严格格控制各各类危危险化学学品与与易燃易易爆品品的库存存量。14.5.4危危危险化学学品与与易燃易易爆品品出入库库必须须进行核核查登登记，建建立明明细帐目目；对对库存危危险化化学品与与易燃燃易爆品品及安安全防护护设施施要按时时盘点点和检查查；及及早发现现异常常、及时时进行行处置。14.6危险化化化学品与与易燃燃易爆品品的使使用14.6.1项项项目部必必须严严格控制制施工工或生产产现场场各类危危险化化学品与与易燃燃易爆品品的领领用量，采采用用专人负负责制制，建立立领用用台帐或或使用用记录。14.6.2使使使用和操操作人人员必须须了解解危险化化学品品与易燃燃易爆爆品的性性能，严严格遵守守易燃燃易爆化化学品品使用安安全管管理制度度和操操作规程程；使使用后，残残渣渣处理严严格执执行国家家和行行业主管管部门门有关规规定，避避免造成成环境境污染和和人身身伤害。14.6.3对对对未用完完的危危险化学学品与与易燃易易爆品品，应及及时退退库，办办理有有关手续续，禁禁止私存存乱放放，严防防流失失。14.7废弃危危危险化学学品与与易燃易易爆品品的处置置14.7.1对对对的容器器、包包装物及及废弃弃物、报报废的的危险化化学品品与易燃燃易爆爆品等，禁禁止止混入非非危险险废物中中或擅擅自处理理，按按设置的的指定定场所由由专人人收集管管理，并并设置危危险化化学品和和易燃燃易爆品品标识识。14.7.2收收收集、贮贮存废废弃危险险化学学品与易易燃易易爆品，必必须须按危险险废物物特性分分类进进行，设设置指指定场所所由专专人收集集管理理，禁止止混合合收集、贮贮存存、运输输。14.7.3从从从事危险险化学学品与易易燃易易爆品报报废处处置的人人员，必必须经过过相应应的环境境和安安全知识识培训训，经考考核合合格后方方可上上岗。15物资报损报报废废管理15.1集团公公公司对物物资报报废报损损实行行分级管管理，按按其原值值划分分审批权权限15.2各单位位位每年报废废报报损物资资的金金额累计计不得得超过本本单位位当年总总产值值的0.6‰，每年底底集集团公司司物资资报废报报损小小组将对对物资资报废报报损予予以复查查。15.3报废报报报损条件件15.3.1有有有下列情情况之之一的予予以报报废报损损：1）、已超过有有有效使用期期，并并丧失使使用价价值的物物资；；2）、属于淘汰汰汰产品，无无处处使用的的物资资；3）、锈蚀、变变变质、老化化、失失效的物物资。15.4报废报报报损程序序15.4.1物物物资报废废报损损的申请请1)公司物资部部门门组织盘点点点本单位位报废废报损物物资，应应在仓库库设立立专区将将报废废报损物物资与与正常物物资隔隔离开，分分类类别将物物资堆堆码整齐齐，并并标识出出报废废报损物物资名名称、数数量、规规格、原原值。2)报废报损物物资资实物盘点点点清楚后后，要要认真清清理该该批物资资库存存帐与财财务帐帐，验证证帐、物物是否相相符，不不相符的的要核核查原因因。3)书面报废报报损损申请的内内内容及要要求：：a）物资报废报报报损报告。报报告内容包括括：报废报损损物资原值总总额、残值、分分类情况、原原因以及拟采采取的处理措措施等并加盖盖公司行政公公章；b）相关附件。“报废报损损物物资申请请表”（见附表表十十五）、“物资报废废报报损汇总总申请请表”（附表十十六六）；C）公司的鉴定定定报告及审审核核意见；；d）“物资报废废报损损申请表表”和“审核意见”必须由责责任任人签字字并加加盖相应应部门门行政章章。e）涉及到可能能能造成环境境污污染的，还还应应附加处处理该该物资时时的环环境保护护方案案。15.4.2报报报废报损损物资资的审核核、鉴鉴定1)报废报损鉴鉴定定审核必须须须在现场场进行行，要认认真查查看报废废报损损物资的的数量量、规格格、种种类，必必要时时对其性性能进进行检测测；同同时认真真审核核财务帐帐、库库存帐及及原始始凭证，若若物物资种类类多、数数量多，可可采采用抽样样检查查法。对对于帐帐、物不不相符符的物资资要重重点审核核。对对可能造造成环环境污染染的报报废报损损物资资（如危危险化化学品），要要审查其处理理时的环境保保护方案，以以免造成污染染。2)审核完成后后，要要形成书书面的报报废报报损物资资审核核报告。报报告告要清楚楚说明明报废报报损的的基本情情况、审审核情况况、处处理建议议等内内容。15.4.3报报报废报损损审核核报告的的审批批1)下列情况应应先先由报废报报报损单位位进行行内部责责任认认定，如如属人人为责任任事故故还应提提供责责任人的的赔偿偿说明及及内部部处理文文件，经经集团公公司审审批后给给予报报废报损损处理理：（a）利用报废废报损损隐瞒物物资事故故；（b）运输、保保管或或管理不不善，导导致物物资失窃窃、失失火和损损坏；；（c）未经批准准先行行处理；；（d）采购途径径不不明的物资资资；（e）质量差及及假假冒伪劣产产产品。物资报损报废流流流程图项目部是否满足条件各单位是否满足条件本单位物管会审批集团公司分管领导审批集团公司物管会审批集团公司鉴定小组审核集团公司鉴定小组审核上报本单位物管会上报处理意见上报处理意见分级管理公司、直管项目部汇总初审，本单位鉴定小组鉴定项目部上报报损报废物资项目部是否满足条件各单位是否满足条件本单位物管会审批集团公司分管领导审批集团公司物管会审批集团公司鉴定小组审核集团公司鉴定小组审核上报本单位物管会上报处理意见上报处理意见分级管理公司、直管项目部汇总初审，本单位鉴定小组鉴定项目部上报报损报废物资NYNY本单位处理本单位处理资料归档、上报资料归档、上报集团公司账务处理集团公司账务处理15.4.4报报报废报损损物资资的处理理1)经过审批的的报报废报损的的的物资应应及时时处理，严严禁禁私自留留用、变变卖和转转让。2)公司、直管管项项目部的报报报废报损损物资资，由公公司和和直管项项目部部物资部部门负负责组织织集中中处理，处处理理收入及及相关关单据按按审批批报告的的要求求缴纳给给相关关部门。3)报废报损物物资资的处理过过过程中涉涉及到到危险化化学品品的，由由申报报单位聘聘请有有资质的的单位位进行处处理；；其他容容易造造成环境境污染染的，处处理时时要实施施经审审批后环环境保保护方案案。4)报废报损物物资资实物与帐帐帐务处理理完毕毕后，公公司和和直管项项目部部应及时时将处处理结果果及相相关资料料报集集团公司司机电电物资部部归档档备案。16物资帐务管管理理物资帐务管理理理是根据财财务务帐务管管理的的原理演演变而而来，是是专门门针对物物资管管理的一一门技技术，它它不同同于财务务帐务务管理，又又与与财务帐帐务管管理紧密密相关关，本章章节结结合现代代企业业财务制制度的的要求编编制而而成，若若有与与现代企企业财财务制度度相违违背的地地方，以以现代企企业财财务制度度为准准。16.1物资帐帐帐务管理理的作作用物资管理的所有有有环节，如如计计划、采采购、运运输、保保管、发发放、使使用、核核算等都都是通通过帐务务记载载来反映映信息息的，帐帐务管管理能起起到以以下七个个方面面作用：：16.1.1通通通过料帐帐记载载，可以以核查查采购计计划完完成情况况。根根据发出出和库库存以及及未完完工程情情况，调调整采购购计划划，既能能保证证供应，又又可可防止积积压。16.1.2监监监督凭证证是否否合法，核核查查验收情情况，为为改进采采购工工作提供供依据据。16.1.3通通通过帐存存与库库存对比比，分分析仓库库管理理情况，研研究究改进仓仓库的的保管和和发放放工作。16.1.4进进进行材料料数量量核算，核核查查材料使使用情情况，为为监督督用料管管理，提提供参考考。16.1.5通通通过价格格、质质量，对对供货货单位进进行评评价，