2023年中级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》考前模考试卷（五）附详解

PAGEPAGE12023年中级银行从业《银行业专业实务（风险管理）》考前模考试卷（五）附详解一、单选题1.外部人员的故意欺诈属于（）风险。A、不完善或有问题的内部程序B、系统缺陷C、人员因素D、外部事件答案：D解析：商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。2.通过分析过去三个月内英镑兑美元的汇率，得到汇率均值为1英镑=1．64美元，汇率波动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来三个月中，英镑兑美元的汇率有95％的可能性处于（）美元之间。?A、1．565～1．750B、1．590～1．690C、1．615～1．665D、1.540～1．740答案：B解析：3.对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置（）。A、不同B、相同C、不动D、不确定答案：A解析：正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。4.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现（）。A、资产敏感型缺口B、资产缺口C、负债缺口D、负债敏感型缺口答案：D解析：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降；相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。5.市场准入应遵循的原则不包括（）。A、效益B、公开C、便民D、效率答案：A解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。6.某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收成本为50万元。则该笔贷款的违约损失率为（）。A、40％B、60％C、70％D、80％答案：A解析：该笔贷款的违约损失率=1-(350-50)／500=40％。7.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A、债券的到期收益率通常不等于票面利率B、收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C、收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线答案：B解析：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。8.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。A、流动性风险B、法律风险C、战略风险D、操作风险答案：C解析：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④以及整个战略实施过程的质量难以保证。9.下列指标的计算公式中，正确的是（）。A、资本金收益率=税后净收人／资产总额B、资产收益率=税后净收入／资本金总额C、净业务收益率=(营业收入-营业支出)／资产总额D、非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(营业收入-营业支出)答案：C解析：A项，资本金收益率=税后净收人／资本金总额；B项，资产收益率=税后净收入／资产总额；D项，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／资产总额。10.通常情况下,下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（）。（1）国债（2）同业借款（3）银行自有房产（4）可出售的贷款组合A、（2）>（1）>（4）>（3）B、（1）>（2）>（4）>（3）C、（1）>（2）>（3）>（4）D、（2）>（1）>（3）>（4）答案：B解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。因此，商业银行资产流动性排序为：国债＞同业拆借＞可出售的贷款组合＞银行自有房产11.根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（）审核批准。A、董事会B、高级管理层C、监事会D、股东大会答案：A解析：巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。12.（）是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。A、融合阶段B、离析阶段C、放置阶段D、转移阶段答案：C解析：放置阶段，是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。13.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（）。A、首席风险官必须具备独立性B、首席风险官负责商业银行的全面风险管理C、首席风险官不能向董事会报告D、首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责答案：C解析：《商业银行公司治理指引》指出，商业银行可以设立独立于操作和经营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。14.假设某商业银行总资产为1000亿元，资产加权平均久期为6年，总负债900亿元，负债加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。A、1．5B、-1．5C、1D、-1答案：A解析：根据公式可得，久期缺口=资产加权平均久期-(总负债／总资产)×负债加权平均久期=6-(900／1000)×5=1．5。15.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件归于（）类别。A、内部流程B、外部事件C、人员因素D、系统缺陷答案：B解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。16.关于风险救助，下列说法不正确的是（）。A、是针对有问题的银行机构采取的救助性措施B、其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等C、其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施D、其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶化答案：C解析：C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施。17.某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5％、3％、1％，则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）。A、7．25％B、9％C、10．14％D、8．77％答案：D解析：贷款存活率=（1-5％）×（1-3％）×（1-1％）=91．23％，累计死亡率=1-91．23％=8．77％。18.下列哪项不属于政治风险?（）A、政府更替B、财产征用C、洗钱D、政治冲突答案：C解析：政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。19.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为（）。A、100％B、50％C、70％D、0答案：C解析：根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：①监管类别“优”，风险权重为70％；②监管类别“良”，风险权重为90％；③监管类别“中”，风险权重为115％；④监管类别“差”，风险权重为250％；⑤监管类别“违约”，风险权重为O％。20.（）是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。A、政治风险B、国别风险C、经济风险D、市场风险答案：B解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。21.在现代金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。A、对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置B、经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额C、经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施D、对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本答案：A解析：A项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。22.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币答案：A解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。23.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列属于规章的是（）。A、《商业银行资本管理办法（试行）》B、《金融违法行为处罚办法》C、《中华人民共和国银行业监督管理法》D、《中华人民共和国中国人民银行法》答案：A解析：规章：《中国银行业监督管理委员会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》、《商业银行资本管理办法（试行）》等。主要法律：《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国行政许可法》等行政法规：《金融违法行为处罚办法》等。24.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是（）。A、账面资本B、经济资本C、监管资本D、实收资本答案：C解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。25.（）是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。A、情景分析B、敏感性分析C、压力测试D、返回检验答案：D解析：略26.交易对手信用风险暴露计量方法不包括（）。A、现期风险暴露法B、标准法C、内部模型法D、权重法答案：D解析：巴塞尔协议II提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。27.甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。A、销售毛利率为75％B、应收账款周转率为2.11C、应收账款周转天数为171天D、销售毛利率为25％答案：D解析：应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天，销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入=（2-1.5）/2=25%。28.VaR值的局限性不包括（）。A、无法预测尾部极端损失情况B、无法预测单边市场走势极端情况C、无法预测市场非流动性因素D、无法预测市场流动性因素答案：D解析：VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。29.下列关于CreditRisk+模型的说法，不正确的是（）。A、假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态B、组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布C、认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的D、根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析答案：B解析：CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款笔数的增加而更加接近于正态分布。在计算过程中，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分布会出现更加严重的肥尾现象。30.净稳定资金比率指标的观察区间为一个（），有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。A、月度B、季度C、年度D、半年度答案：C解析：净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。31.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的是（）。A、具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定期严格审核或修订B、信用评级参数的设定、投资组合的选择／分布、市场营销计划等可能存在相当严重的战略风险C、进入／退出市场、提供新产品／服务、接受／放弃合作伙伴等长期战略决策可能存在巨大的战略风险D、战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性答案：D解析：D项，战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。虽然重大的战略规划／决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。32.目前，我国监管机构对商业银行的贷款拨备率、拨备覆盖率设定的标准及原则分别是（）。A、≤1．5％、≤150％，两者孰低B、≥1．5％、≥150％，两者孰高C、≥2％、≥120％，两者孰高D、≤2％、≤120％，两者孰低答案：B解析：监管部门要求商业银行贷款拨备率不低于1．5％，拨备覆盖率不低于l50％，原则上按两者孰高的方法确定银行业金融机构贷款损失准备监管要求。33.抵押权证、房产证丢失属于哪类因素引起的操作风险?（）A、员工因素B、内部流程C、系统缺陷D、外部事件答案：B解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，内部流程引起的操作风险主要包括流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。其中，文件或合同缺陷主要表现为抵押权证、房产证丢失等。34.监管资本预测的内容不包括的是（）。A、核心一级资本B、其他一级资本C、二级资本D、三级资本答案：D解析：监管资本的预测需要对核心一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。35.商业银行的零售存款通常被认为是（）。A、来源集中，流动性风险低B、不稳定的负债，流动性风险高C、比较稳定的负债，流动性风险低D、来源分散，流动性风险高答案：C解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等敏感性因素。因此，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。此外，零售存款的来源通常是比较分散的。36.在外部审计与信息披露的关系中，外部审计除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（）。A、提高我国商业银行的竞争能力B、进一步完善信息披露的监控机制C、对银行产生更强有力的监管和市场约束D、提高审计效率答案：C解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法判断哪些银行风险较低，或要求风险较高的银行提供更高的收益。因此，借助外部审计机构的专业力量提高银行信息披露质量，有助于对银行产生更强有力的监管和市场约束。37.关于市值重估，下列说法正确的是（）。A、商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B、商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C、商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D、盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值答案：C解析：A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。38.监管部门对内部控制评价的内容不包括（）。A、内部环境评价B、信息披露评价C、内部控制活动评价D、信息交流与沟通评价答案：B解析：监管部门对内部控制评价的内容包括五大要素，即内部环境、风险评估、控制活动、内部监督和信息与沟通。39.商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程是指（）。A、新产品（业务）风险评估B、新产品（业务）风险识别C、新产品（业务）风险控制D、新产品（业务）风险计量答案：A解析：1.新产品（业务）风险识别新产品（业务）风险识别是指商业银行在新产品（业务）研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。2.新产品（业务）风险评估新产品（业务）风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品（业务）风险控制新产品（业务）风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对性地制定风险防控措施，在新产品（业务）推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。40.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（）。A、声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品B、声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C、声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设D、声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体答案：B解析：2009年8月，中国银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。41.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是（）。A、风险纠正B、风险防范C、市场退出D、风险救助答案：B解析：风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正；②风险救助；③市场退出。42.下列各项中，作为商业银行内部评级直接依据的是（）。A、违约频率B、违约概率C、不良率D、违约率答案：B解析：违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。违约(频)率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。43.下列各项中，属于违反用工法的是（）。A、咨询业务B、不良的业务或市场行为C、产品瑕疵D、性别及种族歧视事件答案：D解析：违反用工法是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇事件导致的损失，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件三个方面。44.下列关于信用风险的说法，不正确的是（）。A、对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B、信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C、对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失答案：B解析：B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。45.借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A、流动性风险B、可获得性C、不可获性D、最终收益答案：B解析：在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。46.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（）。A、资产收益率=税后净收入／资本金总额B、资产收益率=税后净利润／资本金总额C、资产收益率=税后净利润／平均资本金总额D、资产收益率=税后净收入／资产总额答案：D解析：根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。其计算公式是：资产收益率(ROA)=税后净收入／资产总额。47.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。A、保护银行的正常经营B、为银行的注册提供资金C、吸收损失D、组织营业答案：C解析：从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：①在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护；②在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。48.某客户的2015年度税后损益为300万元，利息费用为200万元，平均资产总额为2000万元，税率为33%，则该客户的资产回报率为（）。A、5%B、15%C、21.7%D、25%答案：C解析：该客户的资产回报率=（税后损益+利息费用（1-税率））/平均资产总额=（300+200×（1-33%））/2000=21.7%49.进入或退出市场属于（）层面的战略风险识别。A、宏观战略B、中观管理C、微观执行D、技术答案：A解析：宏观战略层面包括：进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。50.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A、流动性风险B、操作风险C、战略风险D、信用风险答案：A解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。51.商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A、领导能力B、企业社会责任C、盈利能力D、战略发展计划答案：B解析：将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。商业银行应当不仅在其内部广泛传播价值理念，也应当将这种价值观延续到其合作伙伴、客户和供应商／服务商，并在整个经济和社会环境中，树立富有责任感并值得信赖的机构形象。52.下列关于对我国商业银行的杠杆率的公式正确的是（）A、杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额B、杠杆率=（核心一级资本-核心一级资本扣减项）/表内外资产余额C、杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额D、杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/表内外资产余额答案：C解析：53.银行机构进行信息披露的要求不包括（）。A、充分B、完整C、真实D、全面答案：B解析：银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控制意识。54.商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是0．8％，第2年的违约率是1．4％，第3年的违约率是2．1％。三年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。A、95．757％B、96．026％C、98．562％D、92．547％答案：A解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1-2．1％)=95．757％。55.监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（）。A、制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B、实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露C、引导其他市场参与者改进做法，强化监督D、建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用答案：D解析：D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。56.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A、10％B、15％C、18％D、20％答案：D解析：该商业银行的不良贷款率=(10+7+3)／(50+30+10+7+3)×100％=20％。57.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。A、银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B、验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C、验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施答案：B解析：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。58.监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。A、公司治理B、资本管理C、市场约束D、市场准入答案：C解析：监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。59.下列关于客户评级的说法，不正确的是（）。A、评价主体是商业银行B、评价目标是客户违约风险C、评价结果是信用等级和违约概率D、评价内容是客户违约后特定债项损失的大小答案：D解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。60.实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是（）。A、A.有效期限（M）B、B.违约风险暴露（EAD）C、违约概率（PD、违约损失率（LG答案：C解析：内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。61.某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。A、200B、300C、600D、800答案：A解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200(亿元)。62.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商（），以对冲风险。A、在103价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸B、在103价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸C、在100价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸D、在100价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸答案：A解析：由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元的货款，为了避免美元贬值造成损失，可在103价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸。63.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A、不适用于非上市公司B、运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者答案：B解析：RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。64.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则3％是（）。A、违约频率B、不良贷款率C、违约损失率D、违约概率答案：A解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，违约频率是指通常所称的违约率。违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3％是对第一年选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。65.某商业银行用一年期美元存款作为一年期欧元贷款的融资来源，存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。则该银行所面临的市场风险不包括（）。A、期权性风险B、基准风险C、重新定价风险D、汇率风险答案：C解析：重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。A项，该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款，包含期权性条款，故面临期权性风险；B项，该存款按照美国国库券利率每半年定价一次，贷款按照伦敦同业拆借市场利率每半年定价一次，存贷款定价的基准利率不一致，故面临基准风险；D项，该银行用美元存款作为欧元贷款的融资来源，存贷币种不一致，故面临汇率风险。66.银行战略风险管理的主要作用是（）。A、提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位B、最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度C、最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值D、持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险答案：C解析：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。67.下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是（）。A、将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则B、定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患C、对风险造成的损失进行最大程度的控制D、从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划答案：C解析：基于战略风险管理的前瞻性理念的全面、预防性的风险管理方法，是指商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品／服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。C项属于事后控制措施。68.处于声誉风险管理的第一线的部门是（）。A、声誉风险管理部门B、声誉风险审计部门C、声誉风险监测部门D、声誉风险评估部门答案：A解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。69.“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A、贷前调查B、信贷审查C、信贷审批D、贷款发放答案：D解析：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。70.战略风险管理的基本假设不包括（）。A、如果采取适当的措施，风险可以完全避免B、预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失C、准确预测未来风险事件的可能性是存在的D、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会答案：A解析：商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。71.《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。A、8%和6%B、11.5%和10.5%C、11.5%和8%D、10.5%和6%答案：B解析：《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。72.下列关于经济资本的说法，不正确的是（）。A、经济资本又称为风险资本B、经济资本小于银行的账面资本C、商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D、经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本答案：B解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少。73.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是0．5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。A、3B、2C、2．5D、5答案：C解析：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0．5年外，其他非零售风险暴露的有效期限为2．5年。商业银行采用高级内部评级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险就越小。74.下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是（）。A、风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分B、商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致C、风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望D、风险偏好需要有效传导至各实体、条线答案：C解析：风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。商业银行选取风险偏好指标的原则是兼顾全面性和重要性，突出先进性和原则性。其中，全面性是指偏好应反映主要利益相关人的期望，涵盖经营管理中面临的主要实质性风险，兼顾风险和收益。75.CreditPortfolioView模型根据现实宏观经济因素通过（）计算违约率。A、压力测试B、资产分组C、蒙特卡罗模拟D、历史损失数据均值与方差替代答案：C解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡罗模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已。76.下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?（）A、技术开发失败B、我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C、银行的信息系统安全性存在风险D、银行缺乏独特的品牌形象答案：C解析：A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。77.（）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。A、埃格蒙特集团B、反洗钱金融行动特别工作组C、沃尔夫斯堡集团D、亚太反洗钱集团答案：B解析：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。78.个人贷款业务的特点是（）。A、单笔业务资金规模小，数量也少B、单笔业务资金规模小，数量巨大C、单笔业务资金规模大，但数量少D、单笔资金业务规模大，数量巨大答案：B解析：个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。79.相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。A、水泥业B、钢铁业C、汽车业D、建筑业答案：C解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。80.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将（）。A、增强B、无法确定C、保持不变D、减弱答案：A解析：当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也随之加强。81.电脑“千年虫”属于典型的（）风险。A、不完善或有问题的内部程序B、人员因素C、系统缺陷D、外部事件答案：C解析：系统缺陷包括以下三个方面：①计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失，如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入卖出股票而遭受损失；②系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求；③违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。82.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A、客户信用评级B、客户资信情况调查C、个人信用评分系统D、客户资产与负债情况调查答案：C解析：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和运营效率。83.即使采用适当的缓释工具，也不能（）操作风险。A、限制B、降低C、分散D、消除答案：D解析：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。84.根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A、高级计量法B、内部评级法C、内部模型法D、基本指标法答案：C解析：商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法、标准法或高级计量法计算操作风险资本。85.与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有的特征不包括（）。A、突发性B、交叉传染性快，波及范围小C、负外部性强D、复杂性答案：B解析：与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：复杂性。突发性。交叉传染性快，波及范围广。负外部性强。86.信用评分模型的关键在于（）。A、辨别分析技术的运用B、借款人特征变量的当前市场数据的搜集C、借款人特征变量的选择和各自权重的确定D、单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定答案：C解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。87.以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险（）A、交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异B、部分营业场所系统故障造成客户损失C、柜员错误收取外币汇款手续费D、客户提前赎回理财产品造成银行收入降低答案：D解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人员因素。88.下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）。A、资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C、接受或排斥合作伙伴D、进入或退出市场的决策是否恰当答案：A解析：通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面入手。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品／服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。89.监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对（）负责。A、董事会B、最高风险管理委员会C、股东大会D、风险管理部门答案：C解析：在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。90.下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是（）。A、互换合约B、交易活跃的金融产品C、交易不活跃的金融产品D、场外信用衍生产品答案：B解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法较为依赖市场数据，ACD三项数据不易获取。多选题1.下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。A、是市场对过去经济状况的判断B、是市场对当前经济状况的判断C、是对未来经济走势预期的结果D、是对通货膨胀预期的结果E、曲线形状与收益率之间没有直接关系答案：BCD解析：收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。2.下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有（）。A、它们是反映信用风险水平的两个维度B、同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级C、债项评级由债务人的信用水平决定D、同一个债务人可以有多个客户评级E、客户评级主要由债务人的信用水平决定答案：ABE解析：客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人通常有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。3.巴塞尔委员会在《核心原则》中要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的。关于《核心原则》要求达到的目的，下列说法正确的有（）。A、评价管理层的能力B、评价商业银行各项风险管理制度C、评估其从商业银行收到报告的精确性D、评价商业银行总体经营情况E、商业银行遵守有关合规经营的情况答案：ABCDE解析：《核心原则》要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。4.下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A、计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B、可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C、无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率都是十分重要的D、对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应E、计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法答案：ABCD解析：E项，计量违约损失率的方法主要有两种：①市场价值法，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法(采用违约债项计量非违约债项LGD)和隐含市场法(不采用违约债项，直接根据信用价差计量LGD)。②回收现金流法。5.风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障,确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当（）。A、针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级別B、为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡C、对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据D、设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵E、建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性答案：ABCDE解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障,确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当：（1）针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级別；（2）为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；（3）对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；（4）设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵；（5）随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；（6）设置灾难恢复以及应急操作程序；（7）建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。6.下列风险类别中，可以应用风险对冲策略进行管理的有（）。A、利率风险B、汇率风险C、股票风险D、商品风险E、信用风险答案：ABCDE解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效。近年来由于信用衍生产品不断创新和发展,风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。7.对于可缓释的操作风险，商业银行可以采取的管理措施有（）。A、制定应急和连续营业方案B、外包非核心业务C、设定风险限额D、购买商业保险E、计提经济资本答案：ABD解析：操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上，采用适当的缓释工具，限制、降低或分散操作风险。目前，主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。8.对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有（）。A、违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B、巴塞尔新资本协议将违约损失率引入了监管资本框架C、违约损失率估计应以预期清偿率为基础D、违约损失率估计应基于经济损失E、违约损失率不能仅依据对抵(质)押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品答案：ABDE解析：C项，违约损失率估计应以历史清偿率为基础。9.商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（）。A、信用衍生工具B、质押C、净额结算D、保证E、抵押答案：ABCDE解析：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。10.商业银行对国别风险的计量方法应满足的要求有（）。A、能够覆盖所有风险暴露和不同类型的风险B、能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险C、能够根据风险的分散情况计量国别风险D、能够在单一和并表层面按国别计量风险E、能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险答案：BDE解析：商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：①能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；②能够在单一和并表层面按国别计量风险；③能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。11.根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为（）。A、股份合作化企业集团B、纵向一体化企业集团C、横向多元化企业集团D、有限责任企业集团E、综合企业集团答案：BC解析：根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团。12.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别?（）A、首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构B、理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼C、资金交易员未经授权进行交易并造成损失D、部分员工因长期处于不良工作环境导致健康受损E、信贷审核人员协助隐瞒虚假信息并批准放贷答案：BCDE解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生职员欺诈、失职违规、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。BC两项属于失职违规；D项属于违反用工法；E项属于职员欺诈。13.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。其中的战略规划应当（）。A、清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平B、说明与其他竞争对手战略实施方案的比较C、反映商业银行的经营特色D、尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E、从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面答案：ACDE解析：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。14.汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为从事一些活动而产生，这些活动主要有（）。A、商业银行因商品价格变动采取的应对活动B、商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动C、商业银行增加期权的活动D、商业银行从事的银行账簿中的外币业务活动E、商业银行因利率变动采取的应对活动答案：BD解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率政策、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素。汇率风险通常源于以下业务活动：1．商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；2．银行账簿中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。15.下列各项属于关键风险指标的是（）。A、交易量B、员工水平C、市场变动D、地区数量E、技能水平答案：ABCDE解析：关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。16.新产品（业务）风险管理措施包括（）。A、风险识别B、风险评级C、制定风险防控措施D、新产品风险管理评价E、风险防控措施调整答案：BCD解析：新产品（业务）风险管理措施包括：1.风险评级；2.制定风险防控措施；3.新产品风险管理评价。17.商业银行应当（）向董事会和高级管理层报告国别风险情况。A、定期B、不定期C、及时D、完整E、充分答案：AC解析：商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。18.市场约束参与方主要包括（）。A、监管部门B、存款人C、评级机构D、债权人E、股东答案：ABCDE解析：市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构(评级机构)和其他参与方。19.下列关于董事会的说法正确的是（）。A、审议批准外包的战略发展规划B、审议批准外包的风险管理制度C、制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度D、审议批准本机构的外包范围及相关安排E、确定外包业务的范围及相关安排答案：ABD解析：董事会负责审议批准外包的战略发展规划；审议批准外包的风险管理制度；审议批准本机构的外包范围及相关安排；定期审阅本机构外包活动相关报告；定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排。20.操作风险管理与控制情况报告中包括（）。A、主要操作风险事件的详细信息B、已确认的重大操作风险损失C、潜在的重大操作风险损失D、操作风险及控制措施的评估结果E、关键风险指标监测结果答案：ABCDE解析：操作风险管理与控制情况报告中应包括：主要操作风险事件的详细信息、已确认或潜在的重大操作风险损失等信息、操作风险及控制措施的评估结果、关键风险指标监测结果。21.流动性应急计划的具体内容包括（）。A、职能分工B、预警指标C、沟通披露D、计划演练E、审批更新答案：ABCDE解析：流动性应急计划的具体内容应包括六部分内容：职能分工、预警指标、应急措施、沟通披露、计划演练、审批更新。22.下列哪些属于关于市场风险定量信息披露的主要内容?（）A、利率风险B、股票风险C、外汇风险D、信用风险E、商品风险答案：ABCE解析：关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计量市场风险覆盖的风险暴露，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险、期权风险的资本要求，市场风险期权风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险期末风险价值，报告期的最高、最低、平均风险价值，返回检验中的显著异常值。23.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。A、某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法B、某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法C、某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法D、某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法E、某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法答案：ADE解析：商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险转移的方法；某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险对冲方法。24.下列可被认为是商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A、本外币备付率连续一周低于1％B、存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％C、本外币超额准备金率持续一周低于1．5D、市场出现恐慌性挤兑E、市场融资能力下降，出现支付危机答案：ABDE解析：商业银行短期流动性风险三级预警信号包括：①本外币备付率连续一周低于1％；②存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％；③市场出现恐慌性挤兑；④一周到期现金流不足存款总额的1％；⑤市场融资能力下降，出现支付危机。C项属于商业银行短期流动性风险二级预警信号。25.商业银行在对客户风险进行监测时，通常需要分析客户风险的基本面指标。基本面指标主要包括（）。A、环境类指标B、实力类指标C、品质类指标D、财务类指标E、营运能力指标答案：ABC解析：客户风险的内生变量包括两类指标：①基本面指标，包括品质类指标、实力类指标和环境类指标；②财务指标，包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标和增长能力指标。26.目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括（）。A、CreditMetrics模型B、死亡率模型C、CreditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfolioView模型答案：ACE解析：BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。27.下列关于久期缺口的说法，正确的有（）。A、当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C、当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低D、久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E、久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生答案：ACDE解析：B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。28.《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有（）的功能。A、能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势B、能够有效防止违约风险C、能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率D、能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E、将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内答案：ACE解析：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内29.下列关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A、计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B、可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C、无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违约损失率都是十分重要的D、对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品的风险缓释效应E、计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法答案：ABCD解析：E项，计量违约损失率的方法主要有两种：①市场价值法，主要适用于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法(采用违约债项计量非违约债项LGD)和隐含市场法(不采用违约债项，直接根据信用价差计量LGD)。②回收现金流法。30.商业银行应根据（）决定信息科技内部审计范围和频率。A、业务性质B、规模C、复杂程度D、信息科技应用情况E、信息科技风险评估结果答案：ABCDE解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。31.下列各项属于因失职违规造成操作风险的有（）。A、滥用职权B、对客户交易进行误导C、员工故意骗取、盗用财产D、性别／种族歧视E、支配超出其权限的资金额度答案：ABE解析：因失职违规造成的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。C项是内部欺诈的表现形式；D项是违反用工法的表现形式。32.下列各项属于国别风险的是（）。A、政治风险B、信用风险C、货币风险D、操作风险E、经济风险答案：ACE解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转移风险是国别风险的最主要类型之一。33.商业银行的限额管理体系通常包括（）。A、区域限额B、国家风险限额C、集团客户限额D、行业限额E、单一客户限额答案：ABCE解析：商业银行的限额管理体系通常包括：①单一客户授信限额管理；②集团客户授信限额管理；③国家风险与区域风险限额管理；④组合限额管理。34.下列方法中，计量交易对手信用风险的方法有（）。A、标准法B、历史模拟法C、内部模型法D、单一国别最大敞口法E、现期风险暴露法答案：ACE解析：巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。35.根据敞口定义，外汇敞口可以分为（）。A、单币种敞口头寸B、双币种敞口头寸C、多币种敞口头寸D、总敞口头寸E、多敞口头寸答案：AD解析：根据敞口定义，外汇敞口可以分为：单币种敞口头寸和总敞口头寸。36.商业银行通常采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A、风险分散B、风险转移C、风险规避D、冲减利润E、提取损失准备金答案：DE解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提