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文档简介

财务预算方案年度财务预算方案执行部门方案名称年度财务预算方案合理预算，以达到控制费用支出、节约财务成本的目的，特制定本方案。释各项物流业务活动、财务表现等方面的总体预测。(一)编制原则、科学性和经济性原则。(二)编制依据内外经济环境及物流发展趋势。2.公司上一年度实际经营情况和本年度预计的内、外部环境变化因素。(三)编制范围三大类。经营预算和投资预算都必须以货币的形式反映在财务预算内。五、组织机构和权责分配(一)预算管理委员会的主要职责分析预算执行报告。(二)公司各部门在预算管理中的职责3.人力资源部负责公司人工费用及相关费用、劳务费用的预算管理，负责公司的预算考核工作。4.行政部负责企业车辆使用费及修理费、财产保险费、租赁费、折旧费和印刷费的预算管理；负责企业会议(一)编报方法上而下分解目标，明确任务；自上而下层层填报，逐级审核把。(二)预算编制重要性管理委员会制定的方针指引下进行，其编制质量的高低直接(三)主要预算指标制定方法营预算。以运输、配送、包装预算为起点，以此确定各项预算指标。表。(四)年度预算的编制1.公司各部门根据下一年度的经营发展目标和对经济形势和发展环境的初步分析，按照预算编制的原则和方法3.预算管理委员会对年度预算草案进行充分讨论，由财务部根据会议形成的决定对草案进行修改、完善后，形1.财务部根据董事会批准、总经理室下达的财务预算对各部门的预算执行情况进行监控。总6.预算目标是与绩效考核挂钩的硬性指标，一般情况不得调整。7.执行年度预算时，如遇特殊情况确需增加预算费用时，必须由执行单位提出申请，说明原因及作出今后发展的预测，上报相关部室并由预算管理委员会最终审核。与激励(一)预算考核的原则1.目标原则。即以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩。2.2.激励原则。预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相结合。3.时效原则。即预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行。4.例外原则。即针对一些阻碍预算执行的重大因素，如产业环境的变化、市场的变化、重大意外灾害等，考核5.分级考核原则。即预算考核要根据组织结构层次或预算目标的分解层次进行。(二)预算考核的内容行考核评价，即对公司经营业绩进行评价。(三)考核的实施完成情况。2.根据企业效益情况和

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