浅谈建筑工程风险管理制度的建立

论工程风险管理制度的建立风险管理是人们对潜在的意外损失进行辩识、评估、预防和控制的过程。建筑产品与其他产品相比，具有规模大、周期长、生产的单件性和复杂性等特点，在实施过程中存在着许多不确定的因素，因此比一般产品生产具有更大的风险。正是因为如此，国际上把建设工程风险管理看作是项目管理的重要组成部分，把风险管理和目标控制视为项目管理的两大基础。然而，建设工程风险管理在我国建设领域仍然是薄弱环节，尚未形成有效的建设工程风险管理体系，使得建筑工程纠纷时有发生、不断升级。因此，加强项目管理，建立有效的风险管理制度就显得尤为重要。工程风险管理现状及存在问题与发达国家和地区相比，中国的建设工程风险管理尚处于起步阶段。尽管早在1979年，中国人民保险公司就拟定了建筑工程一切险和安装工程一切险的条款及保单。但是，当时的工程保险主要是在一些利用外资或中外合资的工程项目上实行，国内建设项目的投保率极低。近几年来，随着《建筑法》、《担保法》、《保险法》、《合同法》、《招标投标法》和《建设工程质量管理条例》等一系列法律、法规的相继颁布与实施，为推行工程担保和工程保险制度奠定了基础。一些地方也陆续开展了工程担保和工程保险的试点工作。但从总体上看，我国的工程风险管理水平仍十分落后，工程风险管理制度尚不完善，实行工程保险的范围极为有限，工程担保更基本上处于空白状态。分析其原因，主要有以下几个方面：风险管理意识淡薄、思想观念陈旧；缺乏相应的法律、法规；建筑市场的供求不平衡，造成施工企业铤而走险；担保人市场尚未形成、保险公司拓展业务能力较差；缺乏工程风险管理的中介咨询机构。建立工程风险管理制度的必要性工程风险管理作为建设领域的薄弱环节已引起了政府有关部门和企业的重视。因此，参照国际惯例，结合我国国情，尽快建立以工程担保和工程保险为核心的工程风险管理制度已势在必行。(1)建立风险管理制度是深化建设体制和建筑业改革的客观要求。由于在风险管理方面存在着管理思想、管理手段、管理方法与市场经济的发展不相适应的问题，所以多种法律的、行政的管理手段失控的情况时有发生。随着建设体制改革的进一步深化，客观上要求必须用市场经济的手段来解决市场经济的问题，用经济手段规范建筑市场各方主体行为，形成经济的、法律的、行政的多种管理手段有机结合的建筑市场交易行为管理体系。(2)建筑市场运行机制改革实践证明必须加强工程项目风险管理。改革开放以来，随着建设项目拨款改贷款、建设项目多元化投资、项目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招标投标制等改革措施的逐步出台，我国建设正逐步向市场经济迈进。但是，目前建筑市场各方主体尚不成熟，行为不规范的问题比较严重，如垫资垫料承包、拖欠工程款、工期拖延、业主压级压价、施工企业资本金不足等等。再加上我国正处于建设高峰期，建设规模大，技术复杂程度高，工程风险因素相应日趋增大，而风险管理在建设领域还是一个薄弱环节，仅处于起步阶段，空白点多且管理水平较低，有关政策措施的制定也相对滞后。因此，突出重点，深入研究，先易后难，积极试点，配套完善，采用经济和法律手段合理分析风险和有效调控风险，逐步建立符合中国特色的工程项目风险管理制度体系，已成为事关建筑市场运行机制改革成效的重要环节，加强建设工程项目风险管理势在必行。(3)建设项目资金支付现状迫切要求推行风险管理制度。建设工程的特点决定了工程施工阶段技术与环境方面、经济方面、合同签订和履行方面等诸多风险因素的客观存在。同时，在建筑市场长期处于买方市场的客观条件下，建筑施工企业除承担上述必然风险外，还要承担我国特殊环境和工程承包人被动经济地位所带来的各种人为风险，承受着远远大于业主的风险压力。例如，当前由于对履约担保预付款担保、业主支付担保没有明确规定，使合同条款在履行过程中遇到难题：一是由于对履约担保没有明确规定，发包方趁机任意索要履约保证金，以弥补其资金不足；二是对预付款担保没有明确规定，使发包人对支付工程预付款顾虑重重，担心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚至以此为借口要求承包人垫资垫料；三是对业主支付担保没有明确使发包人任意拖欠工程款，造成建筑业中的“三角债”，形成恶性循环，使施工单位效益大幅度滑坡，运转步履维艰，借贷无门，甚至导致拖欠企业职工工资，影响社会安定。建立工程风险管理制度的设想工程风险管理涵盖的内容很多。当前，在中国建立工程风险管理制度的核心，是针对工程建设领域中存在的突出问题(如招投标行为不规范、合同履约率低、拖欠工程款严重、工程质量安全问题突出等)，尽快建立起参照国际惯例并符合国情的工程担保和工程保险制度。(1)投标信用担保制度。投标担保是担保人为保障投标人正当从事投标活动而做出的一种承诺。投标信用担保目前已在一些工程上实行，关键是要完善制度，规范操作。根据建筑施工企业现状，当前宜采用银行保函、担保公司保证书和投标保证金等方式，具体可由招标人在招标文件中规定。(2)履约信用担保制度。履约担保是担保人为保障承包人履行承包合同而做出的一种承诺。履约担保可以采用银行保函或担保公司担保书、履约保证金的方式，也可以引人承包商的同业担保，即由实力强、信誉好的承包商为其他承包商提供履约担保。对于履约担保，如果是非业主的原因，承包商没能履行合同义务，担保人应承担其担保责任：一是向该承包商提供资金、设备、技术援助，使其能继续履行合同义务；二是直接接管该工程或另觅经业主同意的其他承包商，负责完成合同的剩余部分，业主只按原合同支付工程款；三是按合同约定，对业主蒙受的损失进行补偿。睁银行保函脂是一种很重要呢的履约担保方礼式，但银行的险担保责任主要揪是支付赔偿。惑作为业主，其原投资目的是为木了按质如期得蜡到工程产品，屑而不是谋求某尚种赔偿。因此广，开展同业担辛保，由实力强米、信誉好的承追包商为其他承末包商提耽供出“炒以实际履行为咽担保内见容掘”笑的履约担保，蹦可以更好地保勾证工程建设的叨正常进行。它础要么向被担保智的承包商提供摊资金、设备、础技术援助，使机其能继续履行座合同义务，要拜么直接接管该逮工程，负责完乒成合同的剩余足部分厘。分耀实行履约月保证金的，应胳当按照《招标盾投标法》的规难定执行。《招茄标投标法》孔第告4签6信条规定表：销“赤招标文件要求曾中标人提供履谅约保证金的，柏中标人应当提闲交胃”冒。醒第渔6盲0点条规定廉：作“森中标人不履行戴与招标人订立配的合同的，履裳约保证金不予孟以退还，给招衬标人造成的损碎失超过履约保排证金数额的，析还应当对超过扔部分予以赔剃偿哈”滔。链朗履约担保称可以实行全额揭担睁保备(黑合同价叼的胁10球0碑％爹)乏，也可以实行婶分池段峰(鼠一般为合同价转的汁101炊5病％色)房流动担保。对项于一些大工程应或特大工程，泪可以由若干担殖保人共同担保柜；担保人应当啄按照担保合同具约定的担保份锣额承担担保责巴任，没有约定览担保份额的，耻这些担保人承单担连带责任，详债权人可以要皂求其中任何一随个担保人承担讨全部担保责任浙，而其负有担剃保全部债权实被现的义务，并觉在承担担保责酷任后有权向债昼务人追偿，或跟者要求其他承动担连带责任的辰担保人清偿其楚应当承担的份扎额。中小型工值程也可以由承择包商实行抵押劳、质押担保。烫当前，考虑到值建筑企业资本唱构成现状和实史施经济的、法蛾律的、行政的类多种手段规范剩企业履约行为币，履约保证金茄额度可适当低惯一些，以后根膀据实施情况逐致步提高直至与宗国际惯例接轨盾。舟住(3挥)创预付款信用担池保制度升。劲筒预付款担异保是指业主预茎先支付一定数捉额的工程款以侄供承包人周转邮使用，为了保幕证承包人将这透些款项用于工誓程建设和业主练的资金安全，俩而建立的信用渗担保制度。根弟据建筑施工企叹业现状，参照亿西方发达国家勾的常见做法，攀可按下列办法救实行：承包人诊在取得业主提围供的工程预付雕款时，需向业奇主提供与预付胖款额相同的银诸行保函。预付线款保证金按合题同价源的撒1强0桑％计3云0庆％，并与合同祸确定的预付款尤比例相同。对枝承包人来说，驳在已定的比例窄区间内，由银汽行提供的保函徐金额越大，预溪付款额度可相腐应增大；反之贡则减少。若承晒包人不能提供雹预付款保函，密业主可以取消装预付款。采用狡这种办法，既睁可以有效保障剂业主合法权益浊，又可对施工臭企业提高资本颜有机构观成形成一种激访励机制，促使谢企业合理配置洪资金，立足长旅远，增强企业极活力，逐步改家变企业经营机睛制，为企业更婶好地参与竞争诱奠定经济基础芒。预付款银行尤保函随着业主贩按照工程进度皇支付工程款并民逐步扣回，预监付款担保责任银随之逐渐降低革直至最终消失类。担积婶除(4搞)素业主支付信用嫩担保制度扎。项皇业主支付夹担保是指业主协通过担保人为昆其提供担保，抗保证业主按照恰合同规定的支洪付条件，如期纽将工程款支付茂给承包人。如墓果业主不按合晋同支付工程款涉，将由担保人另代向承包人履杆行支付责任。搭业主支付担保途，实质上是业总主的履约担保练。因此，应当览与承包商履约凳担保对等实行拌，即业主要求兵承包商提供履谁约担保的，也辱应同时向承包坡商提供支付担润保。业主支付踢担保可以是银睬行保函或者是代担保公司的担约保书拘。鄙医根据建设领上域现状，业主计支付担保宜采战用以下办法：东业主在进行招蛋标时应出具项炮目资信证明，柱在正式签订工颠程合同时需按经合同价款提供诚银行保函。其刺担保责任随着董业主按照工程照进度支付工程耍款至工程竣工牢结算结清尾款箱，而逐渐降低陷直至最终消失者。施工中业主仙因提高建筑标察准或扩大规模怜等需要增加工较程造价，在提燕出设计更改时睡，应提供相应龄额度的补充银东行保函。建立殿业主支付信用棉担保制度，对弊于规范建筑市纤场交易行为，害有效防止业主长拖欠工程款，事保障工程建设宏的顺利完成，承具有重要的制怕约作用映。吹炊鉴于现实最国情，业主支担付担保可考虑货先在非政府投拦资的工程上推蕉行，以房地产插开发商开发的时项目聋、耗“房三稻资考”蚀(壶即外资、中外次合资、中外合仓作军)翠顶目和私人投拿资的项目为主捕要对象。政府宽投资的工程，挺也应当严格按我照市场规则运题行，充分打足喊建设资金，不减能任意拖欠工锯程款，侵害企埋业的利益领。弟紫惕贩(5浪)冰保修担保制度配。慕洲在《建筑搭法》和《建设牛工程质量管理流条例》中，对私工程质量保修烛制度作了明确漆规定。为了保耻证保修责任的是落实，应建立椒工程质量的保奶修担保制度。取保修担保可采不用银行保函或衔担保公司担保循书、保修保证凶金等方式，也旗可以实行承包影商的同业担保侮。保修担保可耻以包含在履约骂担保之中，也谷可以作为一种友独立的担保形智式。保修担保缓的期限，应当排与法定的保修枝期限和合同约候定的保修期限狠相一致竿。芦践挪爱(6灿)逼工程保险制度线。掀鸡我国已开剥办建筑工程一甜切险和安装工吃程一切险，《践建筑法》减第佛4搜8那条规定孟：控“掀建筑施工企业端必须为从事危专险作业的职工拼办理意外伤害捧保险，支付保详险杰费竭”畅。据此，建筑突职工意外伤害糖保险应属强制某性保险，投保社人是施工企业剪。同时，还应数逐步开办勘察引设计、工程监需理及其他工程篇咨询机构的职变业责任险等也。严回推行风险熔管理制度的必勺要条件及可行种性分无析眠唤结合我国慨的现实情况，让风险管理制度勺的推行涉及面欧广、政策性强恩、制约因素较泡多，因此，为段了使各项风险通管理制度顺利智推行，使其具尚有可操作性，导就必须具备一堆定必要条件怕。概幸润许(1如)逐政府支持、强窃制执行皮。饺鹰推行建设利工程风险管理恭制度是运用利类益机制对建筑也市场各方主体份进行规范和制平约，形成信用险机制，从而维才护建筑市场秩车序的必要手段搜。在工业发达哭国家和地区，校风险转移是工生程风险管理对戒策中采用最多稻的措施，而工族程担保和工程衬保险是风险转槽移的两种常用璃方法。许多国叼家政府都把工悬程保险的一些湖主要险种列入贿了强制性保险成的范畴，并在荒法规中明确规权定要求进行工摊程担保，在标饭准合同条件中疫也含有关于工借程担保的条款茄。而我国还处钩于市场经济的吼初期，在建筑造市场运行中，桐各方主体均不炸成熟，因此，炭借鉴发达国家择的成功经验，挠由建设行政主茅管部门运用行缩政手段，采用弱强制推行的方敬法是非常必要档的殊。犯阳蛙榨(2描)篮培育实力雄厚扶的担保主体拿。住亿在西方发落达国家，担保让主体有银行、剧担保公司、保递险公司、其它梦金融机构、商贝业团体和个人只等多种形式。暑而目前我国的团担保主体尚不寨完全，随腹着泻(仍商业银行认法赵)粒、《保险法》闲、《担保法》腊的颁布实施，铜培育担保主体恐在法律上已具太有了可行性。租因此，当前应贯以银潮行植(斜特别是建设银亭行根)绞为背景，借助鼠其遍布的网点被和雄厚的资金阁实力拓展工程凭领域的保函业载务，在试点取梁得经验的基础摧上，逐步发展牲新的担保主体孤，最终形成银幕行、担保公司潜和同业企业三撞足鼎立的主体衡格局枯。粉访伪昏(3烘)粒将业主管理纳柴入法制轨道竖。锤践目前，建宜筑市场供求不悦平衡状态仍在鸭持续稍，门“娘僧多粥敲少久”愁的局面使多数瘦施工企业处于毁被动之中，业自主的种种不规推范行为己人为傻地构成了项目罪风险，因此，于必须采取经济输、法律和行政惰手段相结合的榜方式综合治理咬，大力遏制。丘通过推行项目疼法人责任制，裳将业主管理纳胆入法制轨道，悟这是建立工程辜担保制度的必犁要条件，更是屡加强项目风险陆管理的关键环猜节。当前，可宾以采取以下措备施缘：廉①文对业主违规行他为进行经常性窃的严查严惩，芽并将经济与法时律责任落实到梯项目负责人头刃上温。拨②诉严格执行资信厌审查制度，资尤金必须落实到骂位方可批准工俊程报建博。粗③脱在签发施工许皱可证的同时，熟查验业主提供前的支付担保萝。点④惨强化业主支付尘担保的日常监水督管理，不定利期抽查业主支季付担保制度执蔬行情况，对弄谦虚作假等违规技者及时查处劳。女虚裂舞(4玻)蠢强化施工企业融的信用度损。绢尺权益是市荣场经济的基石缺。以获得合法意权益为动机，店激励企业参与返竞争，还可以那使工程担保制勇度发挥出重要伶的甄别、择优赏、监督、促进壁作用。由于担外保人在提供担影保前必然要对艳被担鉴保人进行严格碑的风险评估，矿决不可能为资锄信低下的企业牢提供担保。而护对于担保人不你愿意提供担保缠的企业，业主嫂也不可能将工趁程交给他。因长此建筑施工企慕业必须重视资穷本运作，改善屡经营状况，增够强资金实力，食努力提高自身培的信用度，否抚则，终将被市似场淘汰。当前批，中国已经加突入明WT浅O辜，在企业资本洲构成方面，中渔国建筑企业面黄临的挑战是十的分严峻的般。供系根据建设领答域现状，业主悬支付担保宜采融用以下办法：集业主在进行招魂标时应出具项享目资信证明，休在正式签订工吓程合同时需按疯合同价款提供支银行保函。其浙担保责任随着朵业主按照工程呀进度支付工程痰款至工程竣工芳结算结清尾款功，而逐渐降低体直至最终消失凝。施工中业主钟因提高建筑标举准或扩大规模型等需要增加工馅程造价，在提荣出设计更改时鸦，应提供相应发额度的补充银做行保函。建立姜业主支付信用旗担保制度，对悼于规范建筑市久场交易行为，早有效防止业主舌拖欠工程款，呆保障工程建设扑的顺利完成，蹦具有重要的制索约作用呜。垫段鉴于现实译国情，业主支碗付担保可考虑臣先在非政府投葛资的工程上推罢行，以房地产选开发商开发的幼项目很、右“舒三冬资固”羊(江即外资、中外旦合资、中外合毅作世)相顶目和私人投扇资的项目为主筛要对象。政府象投资的工程，挡也应当严格按冠照市场规则运妥行，充分打足乏建设资金，不软能任意拖欠工撒程款，侵害企该业的利益符。健环绑煮(5酸)价保修担保制度榨。惜岂在《建筑社法》和《建设惭工程质量管理未条例》中，对材工程质量保修早制度作了明确绢规定。为了保夹证保修责任的肠落实，应建立淘工程质量的保荣修担保制度。张保修担保可采坏用银行保函或退担保公司担保标书、保修保证笛金等方式，也妻可以实行承包殖商的同业担保胶。保修担保可煮以包含在履约姓担保之中，也禾可以作为一种著独立的担保形携式。保修担保批的期限，应当蜘与法定的保修猫期限和合同约常定的保修期限舱相一致充。偶式映庄(6耍)暖工程保险制度音。导企我国已开势办建筑工程一隆切险和安装工吹程一切险，《杏建筑法》滴第饱4它8吸条规定菜：校“木建筑施工企业钞必须为从事危摧险作业的职工蹄办理意外伤害献保险，支付保私险绕费季”啄。据此，建筑她职工意外伤害单保险应属强制跃性保险，投保谁人是施工企业印。同时，还应堂逐步开办勘察著设计、工程监榜理及其他工程症咨询机构的职殿业责任险等真。厕堡推行风险郊管理制度的必胶要条件及可行纪性分松析旱希结合我国选的现实情况，丸风险管理制度佛的推行涉及面准广、政策性强棋、制约因素较辱多，因此，为诵了使各项风险案管理制度顺利叛推行，使其具贵有可操作性，恶就必须具备一珍定必要条件框。粪惯阁浇(1弹)腹政府支持、强婚制执行瓜。赢演推行建设转工程风险管理潜制度是运用利沫益机制对建筑距市场各方主体借进行规范和制抛约，形成信用逗机制，从而维艰护建筑市场秩贞序的必要手段盏。在工业发达章国家和地区，遵风险转移是工焰程风险管理对忍策中采用最多灿的措施，而工凉程担保和工程粒保险是风险转挖移的两种常用县方法。许多国财家政府都把工慎程保险的一些渣主要险种列入淡了强制性保险蹈的范畴，并在虑法规中明确规传定要求进行工黑程担保，在标垒准合同条件中贴也含有关于工行程担保的条款议。而我国还处挑于市场经济的丹初期，在建筑抬市场运行中，当各方主体均不反成熟，因此，蒙借鉴发达国家鲜的成功经验，向由建设行政主季管部门运用行稿政手段，采用极强制推行的方乳法是非常必要嘉的疏。临较您器(2龟)悉培育实力雄厚涛的担保主体烟。漫形在西方发汗达国家，担保度主体有银行、漠担保公司、保斥险公司、其它锤金融机构、商处业团体和个人夏等多种形式。炒而目前我国的跟担保主体尚不用完全，随医着哥(纸商业银行季法己)景、《保险法》较、《担保法》现的颁布实施，膝培育担保主体罚