二级理财规划师考试真题

2009年5月人力资源和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业：理财规划师等级：国家职业资格二级卷册三：综合评审注意事项：1、请按要求在试卷的标封处填写您的姓名、准考证号、身份证号和所在地区。2、请仔细阅读各种题目的回答要求，并在规定的位置填写您的答案。3、请保持卷面整洁，不要在试卷上作任何与答题无关的标记，也不得在标封区填写无关的内容。专一璃二棋三辰总分献总分人辉得分匪案例分析题骆(共桑3道题，第葵1刃—蔽2题每题2膏0分，第3认题60分，蒙共100分咳)鹿得分退评分人庆一、习2001年晨郑先生与刘虑女士像是，玻并于同年7问月登记结婚睛。婚前郑先忍生首付15扯万元贷款购录买了房屋一萍套，价值6贼0万元。为礼祝贺二人结裙婚，郑先生乌的父亲给二队人10万元斯结婚贺礼．均二人生有一旁女郑婷。2慰003年郑槐先生外出时骨结识韩女士往，二人很快秩发展为情人乐关系，并生昌有一子郑峰勾．郑先生为果韩女士母子造购买了一套鬼价值40万关元的房屋，禽用于居住．谁2008年时郑先生因意品外去世，留冬有一份自书饮遗嘱，将遗蔬产中的30拉万元留给了先韩女士．郑半先生去世时康与刘女士结尚婚购买的房迈屋鞠已增多值至100截万元，婚姻可期间共同还锡贷20万元嚼．除房产与另贺礼外郑先皂生家庭还有套金融资产8起0万元．2饮009年初悄郑先生的父幼亲去世，留凝有遗产40祝万元，郑先绳生母亲早亡析，只有一个器弟弟郑海．什请问：叶1揪、郑先生的誉遗产共有多瓦少元?归2怒、郑峰共可习以获得郑先类生，郑先生朋父亲多少元桃遗产?存3鄙，郑先生与雷郑先生父亲绳的遗产应如侍何分配?知得分顿评分人首二、田先生院的儿子今年鲁8岁，还有类10年上大陶学，田先生字夫妇希望能邪送儿子到美暖国读大学预正计届时国外普四年学费及纱生活费共计呼约20万美嘉元。为了积俗累足够的教弊育资金，田龄先生从家哪庭资陈产中拿出2沟0万元作为绸启动资金，过采用稳健投双资策略，每匠年保证投资疾回报率5%乏，其余教育贡金采用每月争定期定投的它方式进行积狡累。奏1、请为田妻先生夫妇制宴定子女教育者规划方案。颠2、请概述钢教育储蓄、录教育保险两茂种教育金积弱累方式的优旋缺点？资注：汇率为窗1美元=6源.83元人觉民币窃得分搅评分人诊三、客户基拣本资料：规冯先生与丰脚田太生活在巷一个国际化撕大都市，今珍年均32岁凯，冯先生在少外资企业做剥管理工作，备月薪12，确000元（但税前），年蒸终奖金12增万元（税前酿）：妻子是通某大学副教哪授，月薪6唇000元（痰税前）。二番人每月按照村税前工资的却10%缴纳裹“揭三险一金服”届。冯太太学旧校分个诶冯辱太太一套8阶0平米的住婆宅，目前市输价80万元嫩，用于出租闪。2006智年冯太太喜济得一对双胞桂胎儿子，为答了获得更大施的生活空间客，冯先生2瞧007年1遵月首付30疾万贷款购买功了一套价值仍150万的绒120平米卷住房一套，歪采用等额本莫息还款方式高，贷款当月屿开始还款，仇贷款期限2由0年。贼冯先生家庭闹财务支出比需较稳定，除透了基本的伙仍食、交通、漏通讯费用外蚁，就死不定剖期的服装购劫置和旅游支自出。儿子出占生后每月需界各种营养、先衣物用品费谣用1500鞋元，二人有速一辆市值2扇0万元的中划档骑车，每手月各种养车瞒费用约15斥00元。冯虫太太办的美法容卡每年需裤要奶12000雅元，夫妇平亡均每月的日毛常生活开支侵为3000从元，冯先生飘应酬较多，社家庭应酬支址出平均每月昆2000元攻，每年旅游渣支出1万元妨。赏夫妇二人对宜金融投资均缘不是十分在耻行，两年前架经人介绍购宣买了20万丈元的股票，蜘一度增值到保40万元。梁因此冯先生灭2007年骄初又追加投蒸资20万元循，结果经历硬了股市暴跌均，目前市值族仅余25万羽元。除股票侄外，冯先生筹家里有即将偶到期的定期涉存款50万根元，活期存治款10万元鞭。家庭期望厕的年投资回抢报率为6%脂。冯先生夫阔妻除房贷外应目前无其他嚷贷款。除了呀单位缴纳的释“挣三险一金鄙”盒外夫妻二人兴没有投保其货他商业保险恒。洋目前，冯先员生想请理财阶规划传师通过理财监规划为其解共决以下问题师：劈冯先生考虑效到目前家庭柜驾车使用年村头已久，并亭且儿子长大妈后，轿车空僻间已不够使相用，因此希迷望购买一辆钥价值40万君元的别克三山厢骑车。辟冯先生想知森道目前只依吹靠单位福利创的风险保障低是否完备，校如果不足，勾还需要补充漆哪些保险。虽孩子是夫妻锡二人的希望漏，她们希望投儿子能着装纯成长，接受卸良好的教育得。由于小学济和中学阶段完教育开支并退不太大，因厉此冯先生想绞请理财规划筑师着重为其吼解决儿子的燕高等教育费恨用问题。儿父子还有16散年上大学，隆夫妻二人希恐望儿子在国蓄内读完大学伞后能双双到绞国外留学两怕年，预计共雁需高等教育验金120万舰元。掠尽管冯露先生夫妻二包人单位福利完不错，但考栋虑到养老费颈用是一笔不舱小的开支，汁同时向在身沃后能够为儿膝子留下遗产龙，所以夫妻狮二人还是若向在退休时境积攒下一笔奔财富。夫妻定二人希望5嫌5岁退休，限届时能有2感50万元的勇退休养老金粒。射能够对现金守等流动资产无进行有效管步理。秆提示：信息夸收集时间为并2007年足12月31稿日。昨不考虑存款捕利息收入。马月支出均化刑为年支出的菌十二分之一掉。巩工资薪金所划得的免征额到为1600痰元。响银行贷款利画率为6.2途5%。织计算过程保下留两为小树格，计算结果灌保留到整数勾位。摸客户财务状猫况分析：（匆26分）俘编制客户资量产负债表（锣计6分，住慨房贷款项疑目：2分）圆表-1鞠柴冶晓翠箱资产负债表惹任众撑链难单位：派元纤客户：葡麻赚蜂挖初联日蒙期：晒资产狗金额旧负债与净资寻产锋金额腊现金与现金玻等价物蛇负债由活期存款侄住房贷款址定期存款释其他金融资闭产愉股票监实物资产冤负债总计须自住房常投资房产械净资产互资产总计糟负债与净资赴产总计牛编制客户现讲金流量表（薄计8分，冯隐先生态收入：2分凭；冯太太收膨入：2分；岂房屋按揭还礼贷：2分）碰。袄表-2折骨倡塑幅现脊金流量表疲迹河叹筝踪单位：元异客户：钢针灯忙拴恳痛日蚂期：遭年收入惠金额密年支出孤金额迹工薪类收入伐房屋按揭还速贷火冯先生摘日常生活支味出窝冯太太坊子女教育费判用其养车费用破奖金收入手旅游开支漫冯先生爽其他敬收入总计版支出总计抗年结余沿库户财务状陆况的比率刻分析（至少司分析四个比音率，以百分艳数表示，保牵留到整数位题）（6分）访。楚落渔①楼库户财务比秒