工程款支付办法

首都机场地产集团有限公司工程款支付管理办法目的为规范首都机场地产集团有限公司(下称“首地集团”)工程款（预付款、进度款、结算款）、保修金、材料设备款、设计费等款项的审批及支付，控制成本费用支出，保障工程进度，特制订本办法。适用范围本办法适用于首地集团全资、控股以及有实质性控制力的开发类项目公司（以下简称“项目公司”）术语合同金额指合同约定的金额。无明确签约金额的合同必须估出总价。甲供材金额指在合同的条款中约定甲供材金额。甲供材是指在施工环节由甲方购买的材料或设备，然后提供给乙方进行施工。有效签约金额总包合同招标时，对于暂定项目、暂估价款、专业分包工程先估算总造价，最终中标单位将根据合同约定重新确定暂定项目或暂估价款总额并承担部分或全部专业分包工程，因此在确定工程进度款时需要通过有效签约金额扣除掉施工方承包范围以外工程价款及未确定价款部分的工程料值。有效签约金额＝合同金额-甲供材金额-暂定项目、暂估价款、专业分包工程金额工程进度款是指在施工过程中，按逐月（或形象进度、或控制界面等）完成的工程数量计算的各项费用总和。甲方对工程“已完工”部分的工程量进行审定，反映的是工程的“产值”。进度款支付比例指合同的付款申请与实际完工量的比例。应付进度款根据合同类型的不同，工程类合同的应付进度款的审定，主要以工程形象进度完成情况阶段性审定“产值”。非工程类的合同应付进度款，根据合同约定的付款条件，制定合同应付进度款。为了防止过程中款项超付，合同付款并不是完全根据实际完工量来支付的，而是按照实际完工量及进度款支付比例计算出来一个金额来支付（尾款在结算时支付）。结算金额实际指甲方需要支付给乙方的金额。保修金指建设单位与施工单位在建设工程承包合同中约定或施工单位在工程保修书中承诺，在建筑工程竣工验收交付使用后，从应付的建设工程款中预留的用以维修建筑工程在保修期限和保修范围内出现的质量缺陷的资金。比例一般为建设工程结算款的3%--5%（具体比例可以在合同中约定）。其他扣款已经发生的甲方垫付且应该由乙方承担费用。包括各类工程维修、设备在保修期内被损坏且原施工单位因各种原因不能提供保修项目；因质量造成赔偿的费用；工期延误引起的罚款；乙方违规，甲方强制性扣款等。代付代扣款是指房地产公司代承建商支付的款项，如水费、电费等。因为代付代扣款项虽然计入项目成本，但财务通过报销或非合同已支付出去，在此要标识出来，防止财务重复支付。原则严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核应付款项，及时将有关信息录入成本信息系统，合理安排付款时间，保障施工顺利。管理职责首地集团首地集团领导按授权范围对付款申请进行批准。经办人努根据合同约越定、实际工息作完成情况明、公司资金馅计划的安排尾，在付款计甜划批准后，济进行付款申羞请输;罪领取款项并毕返还发票。届项目建设部输按部门职责傍审核工程进厉度及工程质伶量。裳规划经营部价按管理职责恭审核与销售敬有关的内容握。成本控制部夹按部门职责橡审定各应付伐款项；平（目前成本损部享无此职责划感分）诸按照合同条油款审核哪“懒付款申请单含”虏以及所附资衔料，若发现钻资料内容不籍符合审核要芽求，可要求掌补充。财务管理部证复核营“跟付款申请单触”冬及附件并存朽档。速付款申请审忽批通过，由联财务安排支湾付款项给乙国方单位。收回发票蕉审计法务部春按部门伏职责抽查进茶度付款鸟情况。项目公司捎项目却公司领导划按授权范围至对付款申请朝进行批准。经办人像根据合同约屋定、实际工偏作完成情况恼、公司资金犹计划的安排尘，在付款计叶划批准后，嘴进行付款申罚请沾;钓领取款项并寨返还发票。糟工程管理部尤按部门职责书审核工程进带度及工程质边量。合同预算部汽按照合同条某款审核误“亚付款申请单纪”梁以及所附资争料，若发现拦资料内容不偶符合审核要应求，可要求雀补充。窗按部门职责拜审定各应付炕款项；透市场销售部衔按管理职责斥审核与销售妄有关的内容奔。财务管理部皮复核集“开付款申请单陡”喊及附件并存酸档。枪付款申请审痕批通过，由烦财务安排支待付款项给乙芽方单位。收回发票管理程序毯审批付款流算程：燃经办人在成现本信息系统既录入提交文“相付款申请单舟”景，并提供支珠付性文件阶→影经办谦部回门路经理审批牲→嫂相关部门经通理审批炭→券成本控制部爽/合同预算哪部审核签字蔽→粗成本控制部违/合同预算京部经理审批柔→县财务经理审蕉批技→滩首地集团或估项目公司岂副总批准论→民首地集团或某项目公司猜总经理批准开→米信息系统内致审批通过分“办付款申请单拢”→岗财务管理部鲁安排付款并柴录入系统霉→提经办人领款率并返回发票杠。呀（集团领胆导和项目公蒸司领导之间垮的权紫限需划分侄？累）中各类贼工程哭款沉项的鸭审核复工程预付款闲的审核附件要求工程合同；结合同审批表抚；丧乙方付款申只请胀；名造价咨询机狮构付款审核出报告/粉监理单位付岩款审核报告渴；斩履约保函稼或捉预付款保函励；学其他有关的枪证明材料办等孙。栽金额审核灿工程预付款赛付款比例一斧般为合同有戒效签约金额策10%，最古高不得超过键20%奴，有合同的冬按合同能约定赢执行绩。新预付款金额粥＝有效签约须金额厨×椅预付款比例却工程进度款皮的审核附件要求链合同审批表德；嫩合同复印件税；淹乙方付款申此请升；吼进度情况说缎明尚；俯施工单位付妥款申请及资穿料斥；移监理单位工晚程量/造价蛇审核报告信；齿造价公司付垃款审核报告秋；克申请保修金洗还需物业公伴司的证明伏；刊相应送料单王、入库单、安施工单位领友用单及材料岩设备发票城；茧工作进度证出明或工作成撑果脆；镜扣款通知单雕；锄其他有关的耕证明材料眠金额审核圈应付进度款床＝宪（销工程进度跨估值暂+灭已确认盐变更金额杨－甲供材料陪款蛇-讽暂定价款幅）丧×马进度款支付嫂比例－痛预付款回扣高金额-子其它扣款宿。痕检验工程款阀是否超付：企累计支付工传程款+应付虑工程款耐<兴（有效签约童金额+变更仿金额）*合犁同约定付款朝比例案应付进度款仪支付比例蜜一般为80州%，专最高拳不淋得架超过85%害。露当工程进度眨款支付至合陆同有效签约嘴金额麦85%时应摸停止支付，副余款应在工珍程竣工验收益合格并完成医结算后传计算工程结姥算款后予以种支付。厦（亮合同签订之者后只能以合众同约定为准疲。腾集团公司规饶定宜，是否应在苗合同办法中符明确此驱规定剪？静）尖咱工程结算款茅的审核附件要求冒合同审批表优；堪合同复印件场；牺结算资料复稿印件舒；什造价咨询机料构出具的结饰算审计报告城情况说明截文件梳；内竣工验收合叹格阀证明需；与供货数量确提认单复印件虚等宋；墨与本次付款蛋内容相关的英其他里资料；旬金额审核帅工程结算款能＝结算总价抛－保修金（曾或扣留金额梯）－预付款恐－累计进度夺款－甲供料曲款－其他扣警款－代付代因扣款。古保修金的审私核面在合同规定糊之保修期满陶后，经物锈业乖管理部门尘核实无质量模问题时方可胃支付。顽若物业管理篇部喝门殿在该项目保冬修期间发生泉质量维修费脚用际，羞必须艘保存稻明细的帐单蛮，并将填写摧有效的扣款岭通知单作为男扣除相关费牙用的依据腐。纵附件要求碍合同审批表奋；搭合同复印件菊；惹结算审批表叔复印件裕；胡工程质量作保修汁单付款审批表扣款单；谷金额审核疏保修金＝结环算价暑×例保修金比例衬－其他扣款令－代付代扣沫款浮甲供滔材料设备款序的审核典根据合同审场核支付，工翠程结束后，巨据实结算。仿若发生新增防加材料设备涂，必须经输成本控制部塑或合同弱预算部签认午后给予结算瓶。附件要求笔合同审批表随；签合同复印件津（结算资料霉复印件）冬；验收证明；喉供货数量确拥认单复印件岂；份本次付款内胞容相关的一宣些资料；金额审核童设计费种的审核捡插按合同审核修支付，据实爸结算。附件要求合同审批表合同复印件惩成果文件确聋认单金额审核附则耀本办法由首甚地集团财务净管理部负责抛解释