大邑县审计局

-9-大邑县审计局部门整体支出绩效评价自评报告一、部门概况（一）机构组成。大邑县审计局内设5个科室，下设2个事业单位，包括：大邑县基建投资审计中心、大邑县经济责任审计办公室。（二）机构职能。1．贯彻执行国家、省、市有关审计工作的法律、法规、规章和政策，拟定我县有关审计工作规范性文件，制定年度审计计划并组织实施，组织全县性的行业和专项资金审计和审计调查；对直接审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。2．向县政府报告和向县政府有关部门通报审计情况，依法向社会公布审计结果，提出拟定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。3．负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理建议：（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支。（2）县级各部门、行政事业单位及直属单位的财政收支。（3）乡镇人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支。（4）县属国有企业、县国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债、损益和经营等状况。（5）县政府部门以及受县政府委托由社会团体管理的社会保障资金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支以及国际组织和外国政府在我县的援助、贷款项目的财务收支。（6）县政府投资和以县政府为主的建设项目预算执行情况和决算。（7）其他法律法规规定及上级审计机关授权、委托、交办的应当由县审计局进行的审计项目。4．负责向县政府提交县级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；负责向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；负责向县政府有关部门通报审计情况和审计结果；依法向社会公布审计结果。5．组织对有关财经法律、法规、规章及政策执行情况与县级财政收支有关的事项进行专项审计调查。6．依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。7．负责对党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。8．指导和监督内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。9．承办县委、县政府交办的其他事项。（三）人员概况。2017年12月末我局实有职工42人，其中：在职职工42人，包括行政人员8人、工勤人员2人、事业人员32人（比上年增加2人，原因是2017年新招录事业人员2名）。（四）年度主要工作目标及重点工作。1．贯彻落实中央省市县政策情况。我局始终将学习贯彻习近平总书记系列重要讲话、省市县党代会精神、中央省市审计工作会议精神以及“提升精神区位、争创一流业绩”大讨论系列活动精神作为当前首要的政治任务，通过学习，深刻领会精神实质，准确把握新任务、新要求，在思想上政治上行动上与党中央保持高度一致，将精神贯彻落实到审计工作中，找准结合点和着力点，确保圆满完成各项工作任务。2．审计工作开展情况。全年我局共完成审计项目145个，其中：政府投资工程结（决）算审计项目112个，预算执行审计项目7个，乡镇财政决算审计项目4个，领导干部经济责任审计项目9个，领导干部自然资源资产管理和生态环境保护责任审计1个，专项资金审计调查项目9个，财务收支审计项目3个。向县委、县政府提供审计要情共7篇(次)；向县纪委移送案件线索1条。一是在重大决策部署贯彻落实情况审计方面，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策落实，对各单位开展“稳促调惠防”政策措施落实情况进行跟踪审计，积极提出审计建议，向市局作了第一、二、三季度“稳促调惠防”政策措施落实情况跟踪审计情况报告。二是在预（决）算审计方面，已完成对7个部门2016年度预算执行情况以及4个乡镇2016年度财政决算的审计。三是在政府投资审计方面，我局共完成政府投资工程结（决）算审计项目112个，审减金额共计6449.74万元；对12个重点项目进行了施工全过程跟踪审计，提出审计建议143条，约节约工程造价4238万元。四是在经济责任审计方面，全年完成9名领导干部的经济责任审计，完成了1名领导干部任期自然资源资产管理和生态环境保护责任审计。五是在专项资金审计调查方面，已完成县2016年度保障性安居工程专项审计调查、县2016年度村镇道路专项建设资金审计调查、公办小学收费情况、县2016年度村公资金专项审计调查等9个项目。3．开展对标学习，积极推进大讨论系列活动。按照市委相关要求以及县委统一部署，为切实开展好“提升精神区位、争创一流业绩”大讨论系列活动，我局及时召开全局动员大会，研究活动方案，全面启动大讨论系列活动。班子成员及业务科长先后到青羊区审计局、杭州市桐庐县审计局对标考察学习，就内部管理、财政审计、投资审计、经济责任审计、专项资金审计、信息化建设等方面学习了先进经验，真正把标杆单位工作精髓挖掘、提炼出来，运用到我县审计工作之中，为进一步统一思想、凝聚共识、真抓实干，加快形成工作亮点和特色打下坚实基础。4．创新学习方式，“审计大讲堂”助力审计文化建设。为进一步提升审计工作质量，提高审计人员的能力素质，结合中央、省、市审计工作会议精神，我局制定了周五学习制度，集中学习相关会议精神，并开展“审计大讲堂”活动。采取局领导、局中层干部、业务骨干进行业务培训的方式，增强了审计实战的综合素质，促进了审计能力的提升。5．强化工作措施，严格落实党风廉政建设。以清单管理为抓手，严格落实局党组主体责任和纪检组的监督责任。班子和班子成员根据党风廉政建设和反腐败工作任务以及工作实际，梳理制定主体责任清单，开展清单向科室延伸，层层签订责任书，确保主体责任、任务分解到位、责任落实到位。纪检组紧扣“一岗双责、日常监管、检查报告”三大责任，对局领导班子及成员履行主体责任情况进行督促检查，及时提醒领导干部履责到位，今年共开展监督检查20次。同时，结合制度执行年和专项治理“微腐败”工作，通过组织学习党纪党规、通报典型案例、观看警示教育片、加强作风督查和执行审计纪律“八不准”回访、征求服务对象和群众代表建议意见等方式，强化干部职工廉政意识，筑牢拒腐防变的思想道德防线，打造一支政治坚定、纪律严明、作风过硬、为政清廉的审计铁军。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况。2017年我单位收入总额1050.73万元，其中：公共预算财政拨款收入845.31万元，占总收入的80.45%；政府性基金预算财政拨款收入205.42万元，占总收入的19.55%。（二）部门财政资金支出情况。2017年我单位支出总额1050.73万元，其中：基本支出719.30万元，占总支出的68.46%；项目支出331.43万元，占总支出的31.54%。三、部门财政支出管理情况（一）预算编制情况大邑县审计局2018年收入预算1429.64万元，其中：一般公共预算拨款收入629.64万元，占44.04%；政府性基金预算财政拨款收入800万元，占55.96%。2018年部门预算本年支出总计1429.64万元，其中：基本支出预算514.05万元，占35.96%；部门项目支出预算915.59万元，占64.04%。大邑县审计局2018年部门预算编制说明及报表已于2018年3月12日在大邑县人民政府门户网站公示。（二）预算执行情况1．总体执行进度。大邑县审计局2017年度财政拨款收支总决算1050.73万元。其中：基本支出719.30万元（人员经费677.29万元、公用经费42.01万元），项目支出331.43万元。2．“三公”经费预算控制情况。大邑县审计局2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.46万元，完成预算37.85%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.46万元，完成预算70.29%；公务接待费支出决算为0万元。2017年大邑县审计局继续积极响应中央八项规定，严格按公务接待规范要求执行，故2017年未发生公务接待费，且本年度市局多采取视频会和通过内网报送材料，公车使用频率降低，故公务用车运行费支出减少。（三）综合管理情况1．建章建制，完善了相关制度。根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，审计局先后制订了《财务管理制度》、《印章管理使用制度》、《考勤管理制度》、《工作例会制度》等制度，制度明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等，开展公用经费使用监督和绩效评估，建立完善了相关制度。2．制度执行到位，提高了资金使用效益。2017年我局继续贯彻执行中央“十八大”会议精神，按照省、市及我县有关厉行节约的具体规定，严控“三公”经费，合理安排支出，严格管理，取得较好成效。同时，以我局审计业务工作的总体部署为导向，合理安排行政运行经费和项目经费，为我局各项工作的顺利开展和圆满完成提供有力支持。（四）整体绩效1．加大审计发现问题整改情况的督促检查2018年审计局对2017年完成的审计项目进行回访，重点对审计发现问题的整改落实情况进行监督检查，有效促进了被审单位对审计发现问题的整改落实。2．深化财政、投资等审计项目的监督作用2017年审计局共开展审计项目142个，共查处违规及管理不规范资金6352.9万元。政府投资工程结算审计项目审减5721.26万元，重点项目全过程跟踪审计节约工程造价4238万元，共计节约县财政资金9959.26万元。向县委、县政府提供审计要情共7篇(次)；向县纪委移送案件线索1条。从新形势下的政治高度进一步深化审计工作，更好地发挥了监督作用。四、评价结论及措施（一）评价得分。一级指标二级指标三级指标分值得分扣分原因（20分）

预算编制绩效目标（8分）目标填报2不涉及目标完整性3不涉及目标量化3不涉及预算编制（12分）预算安排准确性66报送时效、质量22项目分类2不涉及人大预算审查22（30分）

预算执行执行进度（20分）部门总体执行进度1515专项资金预算下达5不涉及预算调整（7分）执行中期调整77行政成本（3分）“三公”经费控制33（40分）

综合管理基础管理（6分）管理制度健全性22资金使用合规性22会计核算22非税收入执收情况（6分）非税收入征收情况3不涉及非税