2023年往来业务管理类型、流程、一般管理办法

往来业务管理类型、流程、一般管理办法以让管理变得更简洁高效为己任，为此，我们细心编撰了以下往来业务管理类型、流程、一般管理方法文章，盼望您撰写业务管理,管理方法,流程相关文章时，为您供应必要的借鉴和参考。

篇1:往来业务管理类型、流程、一般管理方法

往来业务管理的类型、流程、一般管理方法

一、类型

往来业务是指资金的往来业务，包括个人往来业务和单位往来业务。个人往来业务是指企业与单位内部职工发生的往来业务；单位往来业务是指企业与外单位发生的各种债权债务业务，分为与客户往来业务和与供应商往来业务。

二、流程

（一）单位往来债权业务

1.选购预付款审批支付流程

1.选购部与供应商协商，选购合同规定有预付款支付内容

2.选购员依据选购订单预算状况，依据合同计算预付款数额，填写《预付款申请书》报选购经理审核。

选购员提出预付款支付申请

1.审核《预付款申请书》内选购货物名称、总库存、供应商的信用额度、账期、现有库存、选购数量、单价、金额（小写金额）、支付方式等项目的真实精确     性

2.审核合同内容和支付方式，确保合同的精确     执行

3.审查并合理支配本部门的《选购资金排款方案》

选购经理审核

选购总监审核

选购总监审核《预付款申请书》内容的真实精确     性，必需保证选购的必要性、预付款的合理性

1.负责审批下列范围的方案内预付款：①结束合作品牌最终一次付款；②黑名单上供应商恢复往来的第一次付款；③单项方案内选购超过预付限额的付款

2.负责全部方案外预付款的审批

总经理审批

1.审批前一笔预付款的进货、发票到位状况，保证前期预付款已货票两清

2.查看对应供应商的往来账，按规定要求供应商准时协作对账

3.审核《预付款申请书》内容填写的规范性、款项金额大小写的正确性，是否有涂改、划线的状况。若有，则需确认

往来会计审核

审核和确认供应商的身份，审核公司资金支配方案的合理性，支配编制并审核预付款支付确认书，保证结算的平安精确     

结算主管审核

1.出纳凭预付款支付确认书支付预付款，并向供应商财务人员索要发票

2.项会计人员转交预付款支付凭证

出纳支付预付款、索取发票

财务部会计人员接收预付款支付凭证、发票等原始凭证，进行会计记录、登帐和相关的账务处理

接收发票、会计处理

2.应收账款管理及催收流程

应收账款专员

财务部

法务部

财务总监

部门

步骤

①做好应收账款记录

做好基础记录

②跟踪、把握客户动态

账款

分析

③定期分析应收账款请款

④召开应收账款确认会

账款催收确认

督促催收

账款

催收

二次催收

付款

否

付款

⑤法律诉讼

否

是

是

⑥财务处理

账务

处理

审核

⑦编制《银行存款余额调整表》

存档

关键步骤说明：

①应收账款专员依据储运部发货后的出库单、发货单及客户签署的随货通行单，登记应收账款的具体状况，编制《应收账款明细表》。

②对每一笔应收账款，都要检查是否有超过信用期限的记录，并通过各种渠道了解客户欠债总金额及已到期债务的增减动态。

③定期进行应收账款的账龄分析和周转率分析，编制《应收账款账龄分析表》，并结合客户信用、欠债状况开展账款催收工作。

④对于当月该到而未到账的应收账款，应收账款专员应准时召开确认会，列入催收方案。

⑤对于经二次催收仍未收回的账款，财务部应将催收工作转交法务部；后者与客户交涉。争取运用法律手段收回账款，降低损失。

⑥财务部收到货款后预备销售发票，并进行应收账款的确认、核销和登帐工作。

⑦每月月底，资金主管依照银行对账单编制？《银行存款余额调整表》，并将该表呈交财务总监批阅，确保账实相符。

3.应收票据会计处理流程

购货方

往来会计

财务总监

部门

步骤

开出票据

①确认、核查

审核

接收

票据

填制记账凭证

②填制记账凭证

审核

背书转让处理

背书转让

是

否

到期付款

③背书转让处理

兑现

账务

处理

④付款账务处理

是

⑤转为应收账款

否

关步骤说明：

①购货方签发商业承兑汇票并承兑，财务部确认其面值及期限，并报财务总监审核。

②财务部往来会计按票据的不同类别填制记账凭证。

③假如将企业持有的应收票据背书转让以取得所需物资时，往来会计按审核后的原始凭证填制记账凭证，经主管会计审核后登记明细账。

④应收票据到期收回款项时，编制记账凭证，由主管会计审核后登记明细账、总账。

⑤到期时，承兑人违约拒付或无力支付票款，财务部收到银行退票或相关证明时，做相应的账务处理，将到期票据的票面金额转入"应收账款'账户，并计提坏账预备。

4.呆账坏账审批确认流程

财务部

往来对账员

财务部会计

权限领导

部门

步骤

①汇总原始凭证、应收账款入账

应收账款入账

提交销

售凭证

审核

②登记总账

应收账款分析

、检查

③应收账款分析、检查

应收账款申报

④初步认定坏账并进行确认申报

⑤确认

收回

坏帐

确认

否

责成相关人员查明缘由并收回账款

不同意

⑥估计坏账损失并确认

⑦审核

同意

备案

账务

处理

⑧坏账账务处理

关键步骤说明：

①财务部会计汇总销售部提交的销售凭证，并依据原始凭证填制记账凭证，交主管会计审核后登记《应收账款明细账》。

②会计期末，登记总账，交主管会计和财务部经理审核。

③会计期末，往来对账员检查应收款项，分析应收款项的特性、金额大小、信用期限、债务人的信誉和当时的经营状况等因素。

④往来对账员依据本企业制定的坏账政策，初步认定坏账，并填制《坏账审批确认表》进行申报。

⑤《坏账审批确认表》交销售员确认坏账，说明缘由，并经由销售经理审核确认。

⑥会计人员对《坏账审批确认表》进行审核，确定各应收款项的可回收性，估计可能产生的坏账损失。

⑦依据损失的大小和企业各级领导的审批权限申报确认坏账；若相关领导不同意将该应收账款转为坏账，会责成相关部门及人员收回账款。

⑧对已确认为坏账损失的应收账款，应借记"坏账预备'，贷记"应收账款'，年末转出坏账预备余额，并计提下一年坏账预备。

5.应收账款坏账处理流程

制定计提坏账预备的政策

财务经理组织财务部人员制定计提坏账预备政策，报财务总监审核后，依据其看法进行修改

财务经理分析客户的信用状况、各项应收账款收回的可能性，选择估量坏账损失的方法，估算坏账损失

估量坏账损失

财务经理按估量的坏账损失，计提坏账预备，借记"管理费用'，贷记"坏账预备'

计提坏账预备

财务经理将应收账款入账，会计期末对各应收账款的收回、催收状况进行检查、分析，进行坏账确认工作，并将确认结果报财务审核

坏帐确认

财务经理计算应补提或冲销的坏账预备金额，如应补提，借记"管理费用'，贷记"坏账预备'，如应冲销，借记"坏账预备'，贷记"管理费用'

计提或冲减

若企业上年度已冲销的坏账预备又收回，款项已存入银行，则应借记"应收账款'、"其他应收款'等科目，贷记"坏账预备'，借记"银行存款'，贷记"应收账款'、"其他应收款'等科目

相关账务处理

（二）单位往来债务业务（付款业务流程）

提出付款申请

选购部门

会计部门

确定结算方式

卖方发票

应付账款

供应商

预付账款

付款审核

应付票据

编制付款单据

出纳人员执行付款

选购订单

付款支票

选购申请单

选购订单

附件：

附件：

验收单

选购合同

卖方发票

付款申请单

验收单

卖方发票

编制记账凭证

选购明细账

编制记账凭证

审核

核对

记账凭证汇总

记账凭证汇总

明细账

应付账款总账

登记银行存款日记账

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核对

明细账

物资选购总账

明细账

银行存款总账

明细账

财务费用总账

选购部门提出选购申请环节是选购业务和付款业务的连接点。选购部门向企业会计部门提交选购付款的申请，会计部门收到有关资料后，主要从以下两个方面开展会计系统的掌握工作：

第一，将供应商发来的选购发票交给企业监督部门进行审核

出纳人员依据审核后的原始凭证支付款项，在付款凭证的后面至少应当带有的附件有：付款支票、选购订单、验收入库单、供应商发票。

出纳人员还要依据这些原始凭证编制记账凭证，并进行记账凭证的审核，然后，按审核后的记账凭证编制汇总表并登记银行存款日记账。同时，出纳人员还要协作选购部门的工作，共享有关原始凭证的信息，由选购部门登记选购明细账。

其次，会计部门依据选购部门的付款申请，确定科学、合理、有效的结算方式

会计部门进一步在应付账款、预付账款和应付票据记录选购付款形成的负债。确定了支付方式之后，由出纳人员进行支付，会计人员要依据支付状况编制付款凭单，并据此编记账凭证，然后，将记账凭证交给监督部门审核。主管会计人员依据审核后的记账凭证，编制汇总表，登记各个负债、管理账户的总账和明细账。

此后，会计人员至少还要进行两项工作：一是定期对选购付款有关账户的总账和明细账进行核对；二是定期将应付账款明细账和供应商间续供应的卖方发票进行核对。

（三）个人往来业务

三、一般管理方法

（一）应收账款业务掌握

应收账款掌握的关键掌握点有：应收账款记录掌握、应收账款客户分析掌握、应收账款收款掌握、坏账掌握、计提坏账预备掌握和应收票据掌握。

1.应收账款记录掌握

应收账款记录掌握要求做到以下几点：

(1)设置应收账款总账和应收账款明细账进行核算。

(2)应收账款记录必需严格以经销售部门核准的销售发票、发运单等作为依据，防止虚记应收账款。

(3)单位应当根据客户名称设置应收账款台账，准时登记每一位客户的应收账款余额的增减变动状况和信用额度的使用状况，定期编制应收账款余额核对表或对账单，每年至少一次向欠款客户寄发对账单。编制该表的人员不能兼任记录和调整应收账款的工作。

2．应收账款客户分析掌握

(1)单位应建立应收账款账龄分析制度和逾期应收账款催收制度。

(2)对应收账款实行单个客户管理和总量掌握相结合的方法。

(3)单位应定期根据应收账款账龄来编制应收账款分析表，根据应收账款账龄分类估量潜在的风险，正确计算应收账款的实际价值。

3．应收账款收款掌握

(1)各单位应在单位内部明确经济责任，建立奖惩制度。

(2)规定赊销管理权限。

(3)实行销售折扣方式。

(4)确定合理的信用政策。

(5)对赊销期较长的应收账款，合同或协议条款必需清晰、严密。

(6)选择坚挺的货币作为结算货币，避开外汇汇兑损失。

(7)对停止偿还欠款的客户，实行协议清算。

4．坏账掌握

(1)坏账确认掌握。

(2)坏账批准掌握。

(3)坏账处理掌握。

5．计提坏账预备掌握

各个单位必需根据会计制度的要求，正确计提坏账预备，包括选择合理的计提坏账预备的方法，正确计算坏账预备金，对坏账预备进行正确的会计处理，以及不得计提隐秘坏账预备金等。

6．应收票据掌握

(1)单位在接受应收票据时，要按《票据法》和《支付结算方法》中对商业汇票的详细规定，认真审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，避开单位资产患病损失。

(2)单位应收票据的接收、贴现和换新，必需经由保管票据以外主管人员的书面批准并定期向出票人函证。

(3)正确进行应收票据的账务处理。

(4)各个单位要指派专人保管票据，并制定逾期票据的冲销管理程序和逾期票据的追踪监掌握度。

（二）付款业务掌握

付款业务掌握的关键点主要包括：应付账款和应付票据付款业务掌握、预付账款的付款业务掌握和资金支付掌握。

1.应付账款和应付票据付款业务掌握

应付账款业务掌握：

(1)职务分别掌握

(2)应付账款账簿掌握

(3)对现金折扣的掌握

(4)应付账款的对账掌握

应付票据业务掌握：

(1)应付票据的簿记掌握

(2)岗位和职务掌握

(3)应付票据的核对掌握

2.预付账款的付款业务掌握

(1)授权审批掌握

(2)业务程序掌握

(3)预付账款的记录掌握

3.选购业务资金支付掌握

(1)付款过程的审核掌握点

企业会计部门应审核各业务部门提交的原始凭证，审核选购发票、验收入库说明等单据的内容是否完整、记录的数量、金额是否正确，是否执行了规定的业务程序等。企业选购部门要负责审核选购申请、验收部门的验收单以及供应商供应的选购合同，最终，才能将审核后的单据交给财务部门进行会计处理。

财务部门还要对应付账款的付款凭证进行审核，检查付款申请是否经过了授权审批程序。对于已经得到支付批准，并已经付款的业务，付款人员要在选购发票上盖章以示支付，并妥当保管有关凭据，防止资金重复支付。对于应付票据的管理，选购部门对商业票据的使用需要得到有关部门的审批。

(2)款项支付掌握

企业会计部门要对全部的申请、票据和文件资料进行严格的审核，并且，企业高层管理者还要应付款资料进行复核，出纳人员在得到批准后才能进行款项支付。企业已经确定的负债，选购和财务部门应依据选购合同的规定时间进行款项的支付，选购人员要按业务程序准时办理对供应商的付款业务，编制相关的付款申请，并要经过主管人员的批准。会计人员要协同选购人员按有关支付申请和选购单，编制记账凭证及办理款项支付结算工作。出纳人员在办理付款业务时，要对选购发票、选购合同以及有关税费凭据进行严格的审查，核对无误后，会计人员要按规定的结算方式办理货款的支付业务。

(3)选购付款记录掌握

企业会计人员要在进行付款业务的同时，准时登记相关的会计账簿和凭证，并做好有关会计核算工作。会计人员要对已经办理了支付手续的选购付款业务进行会计核算，编制记账凭证，并登记有关资金账户。会计人员还要准时核销已经完成了付款程序的选购业务，并对应付账款、预付账款等重要账户进行严格的管理。会计部门要定期进行会计账簿的核对，应付款业务的相关记录进行核对，预防错误和舞弊现象的发生。

企业应付款业务其他资料的掌握还包括：明确付款业务记录的职责分工，对选购付款业务有关凭证和文件的使用、记录传递、保管和作废等流程进行严格的掌握。

篇2:浙江省银行卡收单业务管理方法

浙江省银行卡收单业务管理方法（试行）

第一章总则

第一条

为规范浙江省银行卡收单业务行为，维护良好的收单市场秩序，促进银行卡业务有序进展，依据《银行卡业务管理方法》、《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、公安部、国家工商总局关于加强银行卡平安管理预防和打击银行卡犯罪的通知》（银发〔2022〕142号）等有关银行卡业务管理规定，结合浙江省实际，制定本方法。

其次条

浙江省内银行卡收单机构、收单外包服务机构、银联分公司、特约商户均应遵守本方法。

第三条

本方法所称收单机构是指与特约商户签订受理银行卡业务协议并向该商户承诺付款的银行机构及有资质从事专业化收单业务的非金融机构。

本方法所称特约商户是指与收单机构签约并同意使用银行卡进行资金结算的商户。

本方法所称收单外包服务机构是指接受收单机构托付，从事银行卡收单非核心业务的自主经营、自负盈亏的法人企业及其分支机构。

本方法所称银联分公司是指中国银联股份有限公司在浙江的分支机构。

第四条

本方法仅适用于人民币银行卡收单业务。

第五条

银行卡收单业务应坚持"谁进展的特约商户谁负责'、商户与收单机构双向自主选择、同一商户"一柜一机'、联网通用、公正竞争等基本原则。

第六条

人民银行浙江省内各级分支行负责指导、管理、监督、检查辖内银行卡收单业务。

其次章

收单机构管理

第七条

在浙江省内开展银行卡收单业务的机构应具备以下条件：

（一）持有金融许可证的银行机构或已经取得资质从事专业化收单业务的非金融机构；

（二）须在浙江省内办理工商注册登记；

（三）内部管理完善，内掌握度健全，配备的人员素养和数量符合管理要求；

（四）具有完善的收单业务处理系统和健全的业务管理制度；

（五）具备办理银行卡收单业务所需的场所和硬件设施；

（六）人民银行杭州中心支行规定的其他条件。

第八条

已取得有权管理部门认定的资质，在浙江省内从事收单业务的非金融机构，应于业务开办前向人民银行杭州中心支行备案。备案时，应供应以下材料：

（一）备案报告，应注明非金融机构基本状况、业务处理系统状况、管理及经办人员状况、业务经营状况及内部管理状况等内容；

（二）从事收单业务资质证明文件复印件；

（三）营业执照复印件；

（四）银行卡收单业务相关管理制度和内掌握度。

第九条

未取得收单业务资质的非金融机构不得在浙江省内从事收单业务。

第十条

收单机构从事的业务范围包括进展商户、POS机布放和维护、交易处理、资金结算及其他相关服务。

第十一条

收单机构不得跨省开展收单业务，在浙江省内开展银行卡收单的区域范围应与有权部门批准其展业的范围全都。

第十二条

收单机构可以直联或间联模式接入中国银联银行卡跨行交易系统。鼓舞收单机构选择直联模式。

本方法所称直联模式是指银行卡受理机具直接接入中国银联银行卡跨行交易系统的模式；间联模式是指银行卡受理机具经银行机构行内业务系统接入中国银联银行卡跨行交易系统的模式。

第十三条

收单机构依据与特约商户签订的协议供应收单服务，取得收单收益，并担当收单责任。

第十四条

收单机构原则上应在银行卡交易业务发生后2个工作日内（即T+2）完成资金清算，并向特约商户供应相应的交易明细。收单机构与特约商户另有商定的，从其商定。

收单机构应当定期与特约商户进行账务核对。对于特约商户的长、短款账务调整申请应当按协议商定准时处理。

第十五条

收单机构每年至少应对特约商户进行一次现场检查，对开通信用卡受理功能的特约商户每半年至少应进行一次现场检查。对于新签约商户、出售易变现商品商户，以及发生过可疑交易、涉嫌欺诈交易或涉嫌帮助持卡人套现等不良行为的高风险商户，应提高现场检查频率。

第十六条

收单机构应开展对特约商户交易的非现场监测，发觉以下状况，要准时进行调查处理：

（一）信用卡交易占商户交易的比例明显偏大；

（二）频繁消失金额为千元整数倍的交易；

（三）长期闲置的POS机缘由不明地突然启用或短期内POS机交易明显增加；

（四）正常使用的POS机缘由不明地消失微小金额的刷卡结算；

（五）收单账户短期内资金分散转入集中转出；

（六）收单账户支取现金数额、频率及用途与正常现金收付明显不符；

（七）收单账户资金收付与企业经营规模、经营范围、业务特点等明显不符；

（八）POS机绑定电话号码发生变化；

（九）其他商户交易特别状况。

对符合可疑交易标准的，收单机构要按规定进行反洗钱报送。对有疑似受理伪卡、盗录信息、套现、欺诈行为的，收单机构可暂停其银行卡交易。对确有受理伪卡、盗录信息、欺诈、套现等违法行为的商户，应马上终止其银行卡交易，将相关信息报送中国银联银行卡风险信息共享系统（以下简称风险信息共享系统）和人民银行征信系统，并向公安机关报案。

第十七条

收单机构应落实专人受理持卡人、特约商户的询问和投诉，并准时予以处理。

第十八条

收单机构应准时向人民银行当地分支行报告下列事项：

（一）开办新的收单业务品种及布放新型银行卡受理机具；

（二）收单业务外包状况；

（三）发生重大银行卡犯罪案件及重大风险大事；

（四）人民银行当地分支行要求报送的银行卡交易数据；

（五）其他涉及银行卡收单业务的重要状况。

第三章

特约商户管理

第十九条

特约商户应具备下列条件：

（一）在境内依法设立，合法经营；

（二）内部管理规范，财务制度健全，财务状况良好；

（三）确有使用银行卡结算需要；

（四）能遵守银行卡结算相关规定。

已列入风险信息共享系统和人民银行征信系统的风险商户，2年内不得进展为特约商户。

其次十条

收单机构应建立对特约商户的实名审核和现场调查制度，核实商户营业执照、税务登记证、法定代表人或负责人及授权经办人身份证件的真实性，了解商户的经营背景、经营场所、经营范围、财务状况、资信状况等，并填写《银行卡特约商户信息调查表》。

其次十一条

收单机构应与特约商户本着公平自愿的原则签订收单协议，明确双方的权利、义务。协议内容必需包括：收单服务的终止条件、受理机具的使用要求、账户与交易数据保密条款、交易凭证的管理、各类风险损失状况下经济责任的担当以及双方认为需要明确的其他事项。

其次十二条

无论采纳直联或间联模式进展商户，收单机构均应在遵守规定或商定费率标准的前提下，根据市场化原则与特约商户协商确定银行卡结算手续费标准。

其次十三条

特约商户的收单账户原则上应为单位银行结算账户。对确因状况特别，需要使用个人银行结算账户作为收单账户的个体工商户，收单机构应关闭该商户的信用卡受理功能。

其次十四条

收单机构在与特约商户签约后，不论采纳直联还是间联模式，均应准时在中国银联商户信息注册、登记系统（以下简称商户登记系统）按户注册、登记相关信息，并确保登记信息的精确     、完整。

登记信息主要包括：特约商户的名称、地址、法定代表人或负责人姓名、营业执照号码、税务登记证号码、商户编码、商户类别码、费率标准、商户状态、收单机构名称等。

其次十五条

对已经收单机构调查核实并拟同意入网的特约商户，应区分不怜悯形予以处理。

对于采纳直联模式的，收单机构应准时将特约商户营业执照、税务登记证、法定代表人或负责人身份证件复印件，连同《银行卡特约商户信息调查表》、一式两联的《银行卡特约商户入网登记表》一并提交银联分公司。银联分公司应在受理收单机构递交的申请资料后3个工作日内完成对相关资料的审核，并与商户登记系统相关信息进行比对，审查是否重复入网、是否为风险商户、商户类别码是否正确等状况。对符合入网条件的，银联分公司在《银行卡特约商户入网登记表》上签章后，将其中一联返还收单机构。同时，在中国银联银行卡跨行交易系统开通该POS机的交易功能。对不符合入网条件的，应说明缘由，准时将商户资料退还收单机构。

对于采纳间联模式的，收单机构应收集齐全商户资料存档，在行内银行卡业务处理系统开通该POS机的交易功能。收单机构应按月将新进展的间联商户营业执照复印件、商户清单以纸质或电子形式于次月5个工作日内提交银联分公司备案。商户清单应注明收单机构代码、商户名称、商户编码、营业执照号码等要素。

其次十六条

对经审核同意入网的特约商户，收单机构应准时为其安装POS机。

其次十七条

收单机构应加强特约商户交易功能管理。对消费撤销、退货、消费调整等交易功能开放，要从严掌握并加强监测。

其次十八条

收单机构进展特约商户时，应对其收银、财务等人员开展相关业务学问的培训和风险教育。入网后，收单机构每半年至少对特约商户开展一次业务培训。

其次十九条

特约商户入网后，应严格履行以下职责：

（一）按规定受理、审查并正确办理银行卡结算；

（二）按商定费率标准支付结算手续费；

（三）妥当保管银行卡交易单据，保管期限自交易日起至少1年。

（四）妥当保管、使用银联标识牌、POS机等；

（五）不得从事或帮助从事信用卡套现行为；

（六）协作收单机构做好查询、调取交易单据及有关差错调整等工作，接受并协作收单机构的银行卡业务检查和年检；

（七）对银行卡结算中猎取的银行卡卡号等相关信息予以保密；

（八）其他规定或商定应当履行的职责。

第三十条

特约商户名称、负责人、地址、营业执照、联系方式（包括通讯和传真号码）、收单账户等事项发生变更的，应准时向收单机构报告。收单机构应准时在商户登记系统变更相关信息。

第三十一条

特约商户可以依据需要变更收单机构。入网未满3个月的原则上不得变更，1年内变更次数不得超过2次。

特约商户变更收单机构的，应先与原收单机构解除收单协议，办妥机具缴回等手续，然后再与新收单机构签订协议，布放机具。

第三十二条

收单机构应在每一会计年度内对特约商户进行一次年检。年检时，收单机构应对特约商户营业执照、税务登记证、法定代表人或单位负责人的身份证件原件进行一次核实；对特约商户POS机有否移机使用、机具有否被改装或加装盗录设备状况以及收银员操作技能等开呈现场检查。收单机构应将商户年检状况记录在案，并在商户登记系统中予以注明。

收单机构对身份资料虚假、已被注销、吊销营业执照、已转业或已歇业、被撤并、解散、宣告破产或关闭的特约商户，以及已发生过可疑交易、涉嫌欺诈交易或涉嫌帮助持卡人套现等不良行为的特约商户，应列为年检不合格商户，并与其解除收单协议，撤除所布放POS机。因风险大事而造成年检不合格的商户及其法定代表人或负责人信息，应录入风险信息共享系统和人民银行征信系统。

第三十三条

收单机构应对全部签约商户建立商户信息档案，主要包括商户入网申请资料、商户信息变化、商户现场和非现场检查、商户培训状况、商户年检记录及POS机管理状况等资料。

第四章

受理机具管理

第三十四条

收单机构布放的银行卡受理机具应当联网通用，符合中国人民银行颁布的《银行卡销售点（POS）终端规范》的标准，并通过中国银联银行卡检测中心的检测。

对已实现联网通用且通过中国银联银行卡检测中心检测，但尚无统一终端规范的电话POS，收单机构应谨慎选择使用，并向特约商户作出说明和风险提示。

第三十五条

已入网的特约商户因原收单机构无法满意其特色服务需求，要求其他收单机构另行布放特地的银行卡受理机具的，该机具只能受理特色业务。一旦其他受理机具可支持该特色服务时，特地布放的特色业务机具应予撤除。

第三十六条

特约商户应在收单协议商定的地点使用银行卡受理机具，不得私自移机使用。收单机构必需实行业务和技术措施，防止特约商户移机使用。银联分公司应对直联商户移机使用POS机状况实施监控。

第三十七条

银行卡受理机具不得受理社会企业发行的非银联及非PBOC标准的预付卡。

第三十八条

银行卡受理机具供应的服务凭证上的银行卡卡号应进行适当屏蔽，以爱护持卡人的信息平安。

第三十九条

移动POS原则上只能在航空售票、交通罚款、上门收费、移动售货、物流配送等确有使用需求的行业商户中使用，原则上不得跨地市使用。对确有跨地市使用需求的，收单机构应严格核实确认并经其省内最高管辖行审核同意后再予以开通。同时，向人民银行当地分支行报告商户名称、移动POS编号、开通地区、开通缘由、开通时间等信息。

第四十条

收单机构应建立掩盖POS机使用各环节的平安管理制度，加强对POS机申请、参数设置、程序灌装、使用、更换、维护、撤销的管理，规范POS机终端程序的版本掌握。

对于已入网的特约商户申请增加或更换POS机的，收单机构应核实申请事项真实性。必要时，应进行现场调查。

第四十一条

不同的POS机应使用不同的终端主密钥并定期更换，实现"一机一密'。收单机构应指定专人管理POS机密钥和相关参数，终端维护人员及收银员等相关人员应严格根据规定设置和保管密码。

第五章

外包服务机构管理

第四十二条

非金融机构可作为收单外包服务机构参加部分银行卡收单非核心业务，包括商户状况前期调查、机具布放和维护、客户培训、客户日常服务等。

第四十三条

外包服务机构必需具有肯定的资本规模、良好的商誉、健全的组织架构、严密的内控管理、较强的风险掌握力量，并配备肯定数量的熟识银行卡业务的人员。

第四十四条

外包服务机构不得开展银行卡信息交换业务，不得从事POS机密钥管理、下载、程序灌装工作，不得以特约商户名义入网，不得以任何方式向其他机构转包业务。涉及客户信息和交易信息处理的外包服务机构，不得存储银行卡卡号以外的信息。

外包服务机构可依据外包协议向收单机构收取服务费。

第四十五条

在浙江省内从事收单外包服务的非金融机构，应于业务开办前向人民银行杭州中心支行备案。备案时，应供应以下材料：

（一）备案报告，应注明非金融机构基本状况、组织架构、管理人员状况、业务经营状况及内部管理状况等内容；

（二）营业执照复印件；

（三）内掌握度和业务管理、风险掌握措施；

（四）收单机构出具的业务合作意向证明。

未备案的非金融机构不得在浙江省内从事收单外包服务。

第四十六条

外包服务机构应与收单机构签订外包服务协议，协议内容应明确外包服务机构在外包关系存续期间和终结之后对客户信息和交易信息的保密义务、资金损失赔偿责任、平安管理责任等。

第六章

银联分公司管理

第四十七条

银联分公司应为银行卡收单业务供应优质的跨行信息转接服务和平安、高效的跨行资金清算服务，并担当相应的清算责任。

第四十八条

银联分公司应在银行卡交易后1个工作日内（即T＋1）完成跨行资金清算，并向收单机构供应交易明细。

第四十九条

银联分公司应建立完善的银行卡跨行资金清算差错处理机制。对发生的资金清算差错，应协调银行机构准时查明缘由，并根据规定或商定的规章予以调整。

第五十条

银联分公司应按规定对采纳直联模式的特约商户进行入网审核，确保入网商户合规，商户信息完整。

对采纳间联模式的商户，银联分公司应对比商户登记系统中的相关信息，对收单机构提交的商户资料进行审核，发觉存在商户编码设置错误、与商户登记系统信息不相符等状况的，应准时通知收单机构予以订正。

第五十一条

银联分公司应做好商户登记系统的运行、维护和管理工作，加强对商户登记系统的信息平安管理，对收单机构注册登记的商户信息担当平安保密责任。要充分运用技术手段，对特约商户登记和间联商户备案状况进行侦测。

第五十二条

银联分公司应加强银行卡风险管理。要加强直联POS机密钥和交易功能的管理，保证直联POS机做到"一机一密'。要爱护银行卡账户和交易信息平安，防止银行卡信息泄漏。要做好风险信息共享系统的运行、维护和管理工作，准时发布收单风险预警信息。要对特约商户交易进行监测和分析，对疑似套现、伪卡欺诈等可疑交易，应准时提交收单机构查处。对收单机构提交的有关涉嫌欺诈交易的调查恳求，应准时调查并反馈。

第五十三条

银联分公司应帮助收单机构加强对特约商户和受理机具的管理，做好对收单机构相关业务人员的培训工作，帮助收单机构加强跨行交易风险监控和管理。

第五十四条

银联分公司应准时向人民银行当地分支行报告下列事项：

（一）银行卡跨行交易系统、商户登记系统、风险信息共享系统等业务系统发生重大运行故障和风险大事状况；

（二）监测到的重大银行卡可疑交易线索；

（三）商户登记系统中特约商户登记状况，间联商户备案、侦测及问题商户订正状况；

（四）涉及银行卡业务管理的重要业务文件和业务信息；

（五）有关银行卡业务创新应用状况；

（六）有关银行卡业务交易数据及状况分析；

（七）有关银行卡业务的年度方案和工作成果；

（八）人民银行要求上报的其他业务状况和业务资料。

第七章

纪律与责任

第五十五条

收单机构不得有下列行为：

（一）违反规定进展银行卡特约商户；

（二）违反"一柜一机'、"联网通用'原则布放机具，本方法另有规定除外；

（三）恶意降低银行卡结算费率；

（四）无故拖延商户资金入账或处理商户账务调整申请，延压商户资金；

（五）因管理不善等缘由导致进展的商户从事或者帮助从事信用卡套现、伪卡欺诈等行为；

（六）因管理不善等缘由造成发卡机构和持卡人资金损失；

（七）不正确设置、注册和传输商户编码，或多家商户共用一个商户编码、多台终端机具共用一个终端编号；

（八）未按规定关闭以个人结算账户为收单账户的特约商户信用卡受理功能；

（九）在银行卡受理机具上开通受理社会企业发行的非银联及非PBOC标准预付卡功能；

（十）违反规定将POS机密钥管理、下载、程序灌装工作托付给外包服务机构；

（十一）未按规定在商户登记系统登记商户新增、变更、退出等信息，或未按规定向银联分公司备案间联商户相关资料；

（十二）未按规定开展对特约商户的现场检查、非现场监测、培训、年检等工作；

（十三）未按规定保存特约商户档案资料；

（十四）新从事收单业务的非金融机构未按规定向人民银行杭州中心支行办理备案手续；

（十五）未按本方法规定向人民银行当地分支行报告有关事项。

（十六）其他违反收单业务规定的行为。

收单机构发生上述行为之一的，由人民银行当地分支行责令限期整改；对整改不力，造成严峻后果或恶劣影响的，人民银行当地分支行应视状况约见单位负责人进行诫勉谈话，并予以通报。对违反账户实名制、账户管理、银行卡业务平安管理、反洗钱管理等规定的行为，由人民银行依法实施行政惩罚。造成相关方损失的，收单机构应担当相应的赔偿责任。

第五十六条

特约商户不得有下列行为：

（一）有意受理伪卡、盗录信息、欺诈等行为；

（二）从事或帮助持卡人进行信用卡套现；

（三）私自移机使用或超出其经营范围使用受理机具；

（四）无故拒绝接受正常的银行卡，或人为对持卡人刷卡恳求设置障碍；

（五）涂改购货单据、接受已列入止付名单的银行卡、不认真核对签名及以现金方式退货等；

（六）帮助持卡人反复在机具上刷卡以测试银行卡授权限额；

（七）将银行卡交易单据、银联标识牌、POS机等用于收单协议许可范围以外的用途，或出租、出借、转让给受理协议许可范围以外的第三方使用；

（八）拒绝协作人民银行及收单机构现场检查；

（九）直接或变相将商户结算手续费转嫁给持卡人；

（十）其他违反银行卡业务规定的行为。

特约商户发生上述一至三项行为的，由收单机构强制解除收单协议。特约商户发生上述四至十项行为但情节较为稍微的，由收单机构责令整改；情节严峻的，由收单机构强制解除收单协议。对强制解除收单协议的，收单机构应将特约商户相关信息报送风险信息共享系统和人民银行征信系统。造成相关方损失的，特约商户应担当相应的赔偿责任。构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第五十七条

外包服务机构不得有下列行为：

（一）超越规定的业务范围从事银行卡收单有关业务；

（二）泄漏客户信息和交易信息；

（三）存储银行卡卡号以外的信息；

（四）向其他机构转包业务；

（五）在银行卡受理机具上开通受理社会企业发行的非银联及非PBOC标准预付卡功能。

（六）未于业务开办前向人民银行杭州中心支行备案；

（七）其他违反收单业务外包管理规定的行为。

外包服务机构存在上述行为之一的，收单机构应终止外包服务协议。人民银行当地分支行应视状况向收单机构通报其违规行为。情节严峻的，由人民银行杭州中心支行责令其退出浙江省内收单外包服务市场。

第五十八条

银联分公司不得有下列行为：

（一）无故拖延办理跨行资金清算或清算差错调整；

（二）因管理不善等缘由造成银行卡跨行交易和资金清算不能正常处理；

（三）未按规定开展直联商户入网审核和间联商户备案审核；

（四）未经收单机构申请，擅自开通联机退货等高风险业务；

（五）未按规定履行银行卡风险管理职责；

（六）因管理不善等缘由造成银行卡信息严峻外泄；

（七）在办理银行卡信息转接、资金清算、机具和商户入网等业务中人为设置障碍或附加规定之外的条件；

（八）未按规定向人民银行当地分支行报告有关事项；

（九）其他违反银行卡业务规定的行为。

银联分公司发生上述行为之一的，由人民银行当地分支行责令限期整改；对整改不力，造成严峻后果或恶劣影响的，人民银行当地分支行应视状况约见单位负责人进行诫勉谈话，并予以通报；对违反银行卡业务平安管理、反洗钱管理等规定的行为，由人民银行依法实施行政惩罚。造成相关方损失的，银联分公司应担当相应的赔偿责任。

第八章附则

第五十九条

本方法由中国人民银行杭州中心支行负责解释、修订。

第六十条

本方法自发布之日起实施。

篇3:分公司业务管理部管理制度

分公司业务管理部管理制度

一、日常行为规范管理：

1、考勤、晨会、日常行为规范等规定按公司相关制度标准执行；

二、部门绩效考核及管理方法：

（一）、每月由业务管理部负责人依据部门内部填写的部门条线报表中的状况对相应的责任人员作绩效考评打分；

（二）、对扣分状况要有事实依据，凭借公正、公正、务实的态度；

（三）、部门内部全部员工参加考核和监督，如有违反前面两条原则的赐予打分人50元/次的惩罚打算；

三、车辆管理制度：

配有工作车辆的岗位车辆管理方法按以公司《车辆管理方法》执行。

四、GRP管理制度：

1、调查岗：调查员在跟接单员交接资料时，次日上午10:30前将其GRP发送至接单员处。（如遇下午交接资料的状况，需在当天下午18:00前将其GRP发送至接单员处）.

2、接单岗：发送到总公司业管部审核的资料，需在当天下午18:00前将其GRP处理完毕。如因特别状况需在次日10:30之前处理完毕，并保证客户信息（姓名、车型、车价、贷款）的精确     性。签订合同以后应在当天下午18:00前将当天完成公司合同签订的GRP处理完毕。在收到客户上户资料，并检查齐全送达银行放款，当天下午18:00前将其齐全资料的GRP处理完毕.

如违反以上规定者将赐予每人每次扣除绩效1分的惩罚打算。

备注：如遇GRP中无客户信息时，应主动询问上一节点或该组其他同事，并督促其准时处理，（调查员应督促业务员补登GRP），如遇资料有所更改时，应在当季节点所在处备注更改，应对GRP待办事项进行跟踪，如有退单状况，需在备注里注明终止缘由。

五、业务管理部会议出勤管理方法

1.每周各分公司依据自己的实际状况开晨会，因公外出的员工需在晨会开头之前填写外出单，并在前一天电话知会业务管理部负责人；请病假的员工需供应县级以上医院的诊断证明。

2.如无故缺席晨会的员工，每人每次予以扣除绩效1分的惩罚打算。

3、部门其他会议迟到者罚款20元，缺席者罚款50元。

六、各岗位制度及管理条例：

调查员管理制度

（一）、支配调查后1-3个工作日内对客户进行资信调查，并对调查内容的真实性负责；

1、支配调查后30分钟内与客户联系并确定调查时间；

2、实地调查内容：

1）单位状况调查：

A.行政事业单位――调查内容及调查报告必需包含：所任职务、职务级别、工作职责、收入状况等；

B.企业、个体工商户――调查内容及调查报告必需包含：公司规模、员工人数、产品类型、所任职务、职务级别、工作职责、公司经营及盈利状况、市场前景分析等。

2）居住环境调查：

调查内容及调查报告包含：小区环境、房屋结构、住房面积、室内装修状况、房屋购买状况、居住人数、供给状况等。

3）购车用途及用车地点调查。

4）到客户住址及工作单位照相。

5）正确收集客户资料并核对客户原件（收集资料明细见附件一）；

6）预收调查费（预收客户占个人总调查客户80%以上）；

7）调查完成后准时反馈调查状况与相关业务人员。

（二）、调查完成后其次个工作日早上9：30前出具调查报告，调查报告内容全面真实，无任何虚假或者个人修饰内容；

（三）、按时、正确交接调查资料：

调查完成后其次个工作日9：30分之前完成资料交接手续；10：30前完成GRP处理；

（四）、接到工作支配后原则上1-3个工作日内完成调查工作，如因客户缘由未完成调查需准时与业务员沟通，并落实调查时间；

（五）、每日登记调查统一使用笔记本便于被查。

（六）、调查员在当天没有调查工作的状况下应在公司帮助部门完成当天其他的工作，擅自离开公司者算脱岗，脱岗者按公司考勤制度处理；

违反以上规定者视情节轻重赐予1-10分/次的绩效惩罚，情节严峻者部门有权对其进行岗位调整等处理措施；GRP处理时效按业管部《GRP管理制度》执行。

接单组管理制度

(一)、资料整理；

1、每日接收的新资料准时登记；

2、一次性列明所差资料，并通知相关业务人员；

3、做好相关资料交接登记，确保资料无遗失；

（二）、资料初审；

1、证件审核：核对客户三证是否全都且无规律性错误；

2、资料完整性审核：检查公司及银行所需资料是否完整且无误；

3、资信标准审核：检查资料是否符合公司及银行要求；

4、熟识公司审核标准；

（三）、资料齐全后确保两个半小时内整理报送银行资料；

1、按银行要求出具调查报告，报告内容需精确     无误，无规律性错误；

2、正确填写银行所需资料；

3、检查客户签名是否正确及齐全；

4、对客户资料资信审核，确保客户资信符合公司和银行规定并将风险掌握在最小化；

5、核对购车合同及首付款收据是否正确；

6、检查送行资料是否完整无误；

7、资料报总公司业务管理部审核；

8、全部送行资料建立交接记录；

9、检查公司留底资料是否齐全；

（四）、合同填写正确率达100%；

（五）、跟踪上户状况并准时整理归档资料，确保归档资料及补充措施完善；

1、跟踪上户状况并检查上户资料是否齐全、正确；

2、归档资料必需齐全完整（包括ＧＰＳ安装完毕、反担保资料齐全完整、其他补充资料补充齐全等）；

（六）、业务疑难问题解决；

1、娴熟把握公司相关审批制度及政策；

2、熟识各行审批政策；

(七)、合同签订

（1）支配客户签定公司合同及相关协议；

1、预备客户签定合同所需资料；

2、检查客户全部证件，确保客户全部证件真实、齐全；

3、核实客户身份，确保无银行冒签状况；

４、正确、准时填写合同；

5、对全部客户履行告知义务，确保客户清晰合同条款；

（2）送行资料交接；

建立交接手续，确保送行资料交接的时效性及精确     性；

（八）报表出具

1、每日5点半以前完成报表，并上发至总公司业务管理部内勤处；

2、报表数据精确     率≧98%；

3、每月月末与分公司财务室、总公司业务管理部内勤核对当月出单数据，数据必需真实、精确     反映业绩动态。

违反以上规定者视情节轻重赐予1-10／次的绩效惩罚，情节严峻者部门有权对其进行岗位调整等处理措施；GRP处理时效按业管部《GRP管理制度》执行。

上户员管理制度

（一）正确办理客户上户抵押手续；

1、核对抵押合同信息与上户资料是否相符；如因上户员造成无法正确办理抵押给与扣除绩效3分/次的惩罚打算；

2、正确办理上户抵押手续，如因上户员造成上户抵押办理错误给与扣除绩效3分/次的惩罚打算；

（二）正确办理客户购买新车购置税

需要上户员带客户购买购置税的需提前与客户联系。

（三）确保上户资料收集与交接的精确     无误；

1、核对新车上户后资料（登记证书、行驶证）信息是否完整精确     ，核对客户所购车辆保险的险种是否足额、齐全以及受益人是否与所办抵押全都。如消失不完整不正确的状况，上户人员应马上与客户联系，并在次日内将资料补齐；如需要业务人员协同处理的状况，需在当日与业务人员联系，并跟踪业务人员在两个工作日内完成资料补齐；

2、精确     收集银行和公司所需抵押资料，告知客户银行和公司所收资料的用途及留意事项，如因上户员造成上户资料无法准时放款扣除绩效5分/次的惩罚打算；

3、上户资料于次日交回公司（银行）相关人员；如因上户员疏忽造成资料遗失造成无法准时放款扣除绩效5分/次惩罚打算，并在三个工作日内完成资料补齐，同时担当公司对其的其他相应惩罚；

4、如遇资料无法收齐，先了解所缺部分缺失缘由，并第一时间通知公司及相关业务人员，以落实追收人员责任；如因上户员有意或有意拖延并造成公司无法准时放款的扣除绩效5分/次惩罚打算;

（四）确保交警分局的信息及政策变化汇总反馈的准时性；

1、上户员应乐观保持及维护与上户相关机构及工作人员的良好关系；

2、如政策发生变化应第一时间通知公司并乐观提出相应解决方法供公司参考；

（五）确保上户过程中与业务人员沟通准时性；

1、具体告知公司及业务人员在上户过程中应留意的各类事项；

2、如遇客户因自身缘由造成无法上户，第一时间通知业务人员及公司并供应解决方法以供参考；

3、对未能准时办理上户