财务部门绩效考核制度

财务部门绩效考核制度财务部门绩效考核制度范本

AA范文一第1章总则第1条目的为了客观、全面地评价财务人员的工作表现，提升其绩效水平，鼓励财务人员积极做好本职工作，不断提升公司财务工作水平，特制定本办法。第2条考核范围本办法适用于公司所有财务人员。第3条考核管理财务人员由财务经理、财务主管、人力资源部相关工作人员组成的绩效考核工作小组进行考核，其各自的职责是有所不同的，具体内容如下表所示。考核职责一览表人员职责1.具体组织、实施本部门的员工绩效考核工作，客观公正的对下属进行评估2.与下属进行沟通，帮助下属认识到工作中存在的问题，并与下属共同制定财务经理绩效改进计划和培训发展计划3.对考核结1.学习和了解公司的绩效考核制度被评估者2.积极配合部门主管讨论并制定本人的绩效改进计划和标准3.就绩效考核中出现的问题积极主动与财务主管或人力资源部进行沟通1.绩效考核工作前期的宣传、培训、组织2.3.考核结果的汇总、整理4.应用绩245工作业绩考核对财务人员进行的工作业绩的考核，其考核要点如下表所示。财务工作人员工作业绩考核表主要职责权重评价标准(1)及时完成各项财务报表，得××分(2)未及时完成各项财务报表，但不影响报表提交部门的正常工作进财务报表按度，得××分时完成率(3)未及时完成各项财务报表，且引起报表提交部门的不满，扣××1.编制各项财务报表分(1)各项财务报表真实可靠、全面完整，编制报表的会计方法前后一致，得××分财务报表的(2)各项财务报表真实可靠、内容基本完整，但编制报表的会计方法编制质量前后不一致，得××分(3)各项财务报表全面完整，编制方法不一致，报表数据出现差错税金缴纳2.税金管理及时性各类账面登账、对账、结3.会计核算与账务处理各类资产账(2)每出现1次账实不相符的情况，扣××分实相符(3)账实不相符累计次数达××，此项不得分4.现金、账簿管理管理的准确性、安全提交的及时性(1)报告真实可靠，论点明确，论据充分，能为高层领导正确决策提5.财务分析供有力依据，得××分报告报告的质量(2)报告真实可靠，对高层领导作出正确决策具有一定的参考性，得××分(3)财务报告真实可靠性受到质疑，没有太大的使用价值或错误引导未在规定时间内完成报告。每出现1次，扣××分，扣完为止管理无差错，得××分，每出现1(1)按照企业规定及时组织各类账目登记、账务处理工作，未在规定时间内完成扣××分，扣完为止及时、足额、准确缴纳各项税金，不得出现缴纳滞纳金现象，每出现1高层领导决策，得××分6.财务资料归档资料的安全完整性财务资料内容完整，归档规范，并及时更新档案。未及时归档造成资料丢失的，每出现1次，扣××分第6条工作能力考核对财务人员进行的工作能力考核主要包括财务知识掌握程度、统计分析能力、成本核算能力、成本预算能力等内容。第7条工作态度考核对财务人员进行的工作态度考核，其考核要点如下表所示。是否具有责任心与同事配合是否良好在工作中是否积极主动学习新的专业知识第38912月25日前将个人“全年工作总12月30日前交到人力资源部，人力资源部于次年1月5日前对年度绩效考核资料进行整理汇总，并报总经理审核。AA范文二一、考核的范围和对象：财务部全体员工二、职责2.1、由财务总监负责部门绩效管理的组织、实施和管理;2.2、财务部全体员工配合总监完成月度及年度绩效合约;2.3、新进员工试用期不作考核，工资发放按照薪酬制度规定执行;2.4、离职员工离职当月不予考核。2.5、月度及年度考核具体时间由财务总监安排。三、考核的内容和方式根据财务部的工作性质和内容特制订如下考核内容和标准：部门各岗位员工的绩效管理主要通过岗位绩效合约的形式来进行，实行百分制，分为月度绩效考核与年度绩效考核。其中：员工月度绩效主要由月度重点工作、事务性工作、创新性工作和加分项四部分组成。员工年度绩效由员工月度绩效(取12个月的平均值)、年度关键KPI指标和个人行为素质评价三部分组成。1根据本部门实际工作情况，提出考核标准及实施细则，设计各岗位《月度绩效合约》(详见附表1)，报经总经理(常务副总)批准后执行。四、月度绩效考核管理(一)月度绩效考核内容1、考核内容及权重员工月度考核的内容由重点工作、事务性工作、创新性工作和加分项目四部分组成。由于部门不同岗位重点工作与事务性工作的权重不同，根据实际情况适当调整权重，做出规定如下：(1)财务总监：重点工作占70%权重，事务性工作占15%权重,创新性工作15%;(2)财务经理(主管)：重点工作占50%权重，事务性工作占45%权重,创新性工作5%;(3)会计：重点工作占40%权重，事务性工作占55%权重,创新性工作5%;(4)出纳：重点工作占5%权重，事务性工作占90%权重,创新性工作5%。2、重点工作重点工作为除日常事务性工作外，根据当月部门的工作计划，结合岗位的职责范围，经讨论和工作分解后，由部门负责人以《月度重点工作计划分解表》下达给任职员工的具体工作任务，从员工完成任务的时效、进度和质量方面来考核，体现岗位工作对部门月底工作计划的直接支持功能。3、事务性工作2着重考核员工全月岗位职责履行情况及日常事务性工作，从员工完成日常工作的时效、进度和质量方面来考核。4、创新性工作为鼓励员工开展岗位工作创新，员工有以下行为，可获得创新性得分。项目独立承担创新性项目工作方法创新1分起得分3分起说明独立负责或牵头负责创新性项目或工作，视项目进展和难易程度得3-5分。提出创新的工作方法，提高工作效率，受到公司领导的肯定，视效果获得1-5分。向公司提交书面合理化建议，得到领导采纳并实施，视效果获得1-5分。在正常工作外主动承担新项目或额外工作，视项目难易程度获得1-5分。每月(如有)向总监汇报学习情况，视汇报质量，由总监打分，获得1-5分。111分起以上创新性工作得分由部门总监打分，并与本人商定后确认。5、月度加分项目为鼓励员工开展岗位工作提升，员工有以下行为，可获得月度加分。AA范文三一、财务部现状调查(一)工作职责1、根据《事业单位财务规则》《高等学校财务制度》《中华人、、民共和国会计法》和国家有关法规，规范学院财务行为，建立有序、高效的经济秩序，从整体上全面提高学院的资金安全及使用效益。2、编制学院预算，及预算执行过程的控制和管理，保障学院资金使用。3、负责学院的会计核算、财务管理，提高资金使用效率。4、建立健全学院的财务规章制度，规范学院经济秩序，加强资金管理，保障学院的资金安全。5、客观、如实反映学院财务状况，保障学院经济活动的合法性、合理性。(二)财务部的具体职责主要职责有五部分：学院日常运行财务核算管理;学院帮困助学及奖励专用资金核算管理;学院大学生医疗保险专用资金核算管理;学院基建财务核算管理;学院校园一卡通业务财务核算管理。1领导下，负责学院财务部的各项工作，分管运行财务室的具体工作。主要职责：(1)学院日常经费支出、日常借款等单据的合法合规审核工作。学院日常财务管理规章制度的建设。调学院运行经费预算地执行，及时提供学院运行经费预算执行的信息。保管并合理使用财务专用章及财务部印章。(5)(6)财务部财务管理工作之外对内、对外的协调工作。2、财务部副主任岗位简述：在学院总会计师的领导下，负责学院基建财务室和卡务中心的管理工作。具体职责：(1)学院基建工程项目所需资金的筹措和管理。(2)基建工程资金的支出、借款等单据的合法合规审核工作。(3)学院基建及卡务中心的财务管理规章制度的建设。指导学院基建项目资金预算编制工作，管理、协调学院基配合财务部主任管理好财务部的各项对内、对外的协调工作。3、运行财务室核算会计主管岗位简述：在财务部主任的领导下，协助其完成学院日常会计的核算工作。具体职责：(1)日常会计记账凭证的会计核算审核及记账(交叉审核)。(2)学院日常会计核算及财务报告资料的编制。(3)学院收入中技术合同的认定业务及管理工作。(4)税金、管理费的缴付、管理工作。专项业务会计岗位简述：负责学院财务系统、收费系统及财务综合查询系统地维护及管理，负责学院济困奖助学金、大学生医疗保险金专项业务及中美项目合作办公业务资金收支、管理工作。具体职责：(1)学院财务系统、收费系统及财务综合查询系统地正常运行维护、数据安全等管理工作。学院三项专项业务会计记账凭证的核算审核及记账。预算核算会计岗位简述：负责学院的日常经费预算管理及工资、课时费核算工作。具体职责：(1)学院运行经费预算的具体编制及运行经费支出审核、结余信息确定等日常管理工作。(2)日常会计记账凭证的预算项目审核(交叉审核)。(3)辅助编制学院经费综合预算方案。(4)辅助编制学院预算执行的分析报告资料。(5)组织学院收费工作，并负责日常管理工作。(6)工资、课时费发放资料的编制及会计核算。现金出纳岗位简述：负责学院日常业务的现金收支、管理工作。具体职责：(1)学院日常业务费用支出、借款支出、杂费收入等现金收支。学院教职员工工资及课时费等现金部分的发放。辅助会计对日常现金收付业务记账凭证的编制、录入及现金日记账的管理。银行出纳岗位简述：负责学院日常业务银行收支、管理工作。具体职责：学院日常业务支出、设备购置、现金提取等的非现金收支及日常管理。学院教职员工工资及课时费等业务非现金部分的发放。辅助会计对日常银行收付业务记账凭证的编制、录入及银行日记账的管理。对、协助会计编制银行余额调节表)。专项业务出纳员岗位简述：负责学院济困奖助学金、大学生医疗保险金专项业务及中美项目合作办公业务资金收支、管理工作。具体职责：(1)学院三项专项业务的费用支出、财政拨款及日常学费收取等业务的资金收支及日常管理。(2)学院学生的奖助学金、勤工助学金、各类退费等的管理及发放。(3)协助会计对学院三项专项业务的记账凭证的编制、录入及银行日记账、现金日记账日常管理。(4)学院三项专项业务的资金管理(资金未达账项的核对、协助专项会计对银行余额调节表的编制、银行存款账账核对、库存现金账实核对、日清日结等)。4、基建财务室基建核算会计主管岗位简述：在财务部副主任的领导下，协助其完成学院基建及卡务会计的核算工作。具体职责：(1)基建会计记账凭证的审核及记账。(2)学院基建及卡务的会计核算及财务报告资料的编制。(3)基建业务税金、管理费的缴付、管理工作。(4)学院对外融资所需资料的收集、整理、编制等工作。基建出纳员岗位简述：负责学院基建及卡务业务资金收支、管理工作。具体职责：(1)学院基建及卡务的费用、工程款、卡务业务款、工程保证金等的资金收支及日常管理。现金日记账日常管理。余额调节表的编制、银行存款账账核对、库存现金账实核对、日清日结等)。5、卡务中心卡务中心系统维护员负责校园卡务系统的建设、维护、管理等工作。卡务中心收费员负责校园卡的制作、发放、充值、挂失、补卡及现金的收存工作;负责报表的'编制(包括内部与外部);负责与各终端用户的对账及结算业务。(四)现行绩效考核制度我院财务部现行的绩效考核制度为考核主体直接对被考核人进行考核，即每月财务部主任及副主任直接对每个员工进行绩效评价，评价主体单一，完全由财务部主任及副主任通过对员工的当月工作以及主管评价进行考评，然后再由财务部主任在院绩效考核中进行答辩，从而完成财务部整体考核，院考核每年两次。二、当前绩效管理制度存在的问题1.2.考核方式缺乏严谨3.考核指标不明晰4.5.KPI的绩效管理制度。1.对象为财务部的全体主管以下员工。由于财务部的员工工作性质和具体职责大体相同，所以对其采用一种KPI设计。评价内容财务部对员工的绩效评价内容主要源于个人KPI内容分为工作态度、日常事务处理、任务完成情况三个部分。评价主体绩效考评主体主要分为主任、主管、员工。其中主任评价和主管评价为主，同事互评与员工自评为辅。评价周期财务部绩效考评采用月评方式，季评为3绩效管理流程根据组织目标及岗位职责制定绩效目标绩效计划绩1.绩效管理的权限划分在财务部的绩效管理过程中，财务部主任主要负责绩效管理活动的统筹和规划，并负责相关组织相关活动的实施。其他需要参与并承担相应的管理职责者包括财务部副主任及各个主管。2.组织机构及工作职责财务部成立考核领导小组，小组成员由财务部主任与财务部副主任及主管组成，直接对财务部各员工进行考核。考核领导小组的工作职责：1)制定修订考核相关政策2)审核财务部员3)对财务部员工进行绩效考评4)审核最终考核结果5)3.KPI与工作任务书、绩效计划、绩效监控、绩效评价、绩效反馈与改进、被考核对象申诉。设计修改KPI与工作任务书在每年2据财务部本年度的工作计划与工作目标起草或修订个人KPI个人KPI与工作任务书要根据学院的总体要求来制定，以保证财务部的目标、员工目标与学院总体目标相一致。绩效计划财务部绩效计划制定的主要依据是个人的工作目标