2017年小额贷款有限责任公司设立可行性报告

目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目背景 11.2项目概况 51.3结论与建议 7第二章项目建设必要性分析 92.1项目规划的相关性 92.2项目建设的必要性 13第三章建设选址及建设条件 153.1项目选址 153.2资源条件 153.3外部配套条件 16第四章项目定位及规划 184.1项目客源市场分析 184.2定位与功能 194.3项目规划及总体布局 20第五章建设内容与工程建设方案 255.1项目建设内容 255.2工程建设方案 25第六章环境保护 486.1环境现状 486.2环境保护设计原则 486.3主要污染源、污染物及对环境影响的预测 486.4环境污染治理 506.5项目建设期 506.6项目运营期 516.7环境影响评价 53第七章节能减排 547.1节能减排的设计主要依据 547.2主要的能源消费的种类、来源及消费量 557.3建筑节能 567.4给排水节能 577.5电气节能 587.6暖通空调、动力节能 587.7太阳能热水系统利用 617.8结论 61第八章项目进度安排与实施管理 628.1项目的组织及建设管理 628.2项目实施进度建议 63第九章投资估算、资金筹措 659.1估算的范围和依据 659.2建设投资估算 669.3建设资金筹措 66第十章项目财务评价 6710.1评价依据 6710.2财务评价指标 6710.3财务评价结论 68第十一章社会效益分析 69第十二章结论与建议 7012.1结论 7012.2建议 70第一章项目背景1.1项目概况1.1.1项目名称小额贷款有限责任公司设立1.1.2项目负责人******1.1.3项目地址陕西**县县城***路1.1.4资金投放总额度3000万元1.2项目所在地概况1.2.1渭南市概况渭南市地处陕西关中平原东部，具有近省会，通西北，联中原的区位优势。渭南市厦一区（临渭区）、两市（**市和**市）、八县（**县、***县、***县、***县、**县、白水县、合阳县、富平县），总人口540万人，总面积1.3万平方公里。矿产资源丰富，市场前景和开发潜力巨大，是中华民族的发源地之一，文化底蕴深厚，历史源远流长，旅游资源雄厚。随着国家西部大开发战略的贯彻实施和陕西“一线两带”的迅猛发展，渭南是社会经济等事业得到了更快更好的发展。1.2.2**县概况**县位于渭南东部，东接****，西靠****，南依*****，北临*****。辖10镇4乡，242个村委会，36万人。全县总面积1139.5平方公里，是关中“一线两带”辐射范围内的一个典型的农业县。矿产和水资源丰富。已探明有钼、铁、锶等27种矿产资源和60多出矿脉矿点，其中花岗石储量3240万立方米，可开采300年以上，是铁路道渣、公路基石理想的优质建材。钼储量居世界第三、亚洲第一。水资源丰富，境内有12座水库，6条南山支流，水资源总量3.3亿立方米，人均水资源占有量924.4立方米。交通便利、通讯发达。陇海铁路、310国道、西潼高速公路横贯东西，西南高速客运专线、华金和华洛公路贯通南北，共有地方公路131条，里程760公里。通讯光缆已覆盖全县所有乡镇，固定电话用户有4.2万户，移动电话用户达10万余人，计算机互联网用户达8000余户。物产丰富，种类繁多。所产水飞蓟皂素质优，为渭南市水飞蓟规范化种植县。菜、果、畜为三大农业主导产业，主要农作物有小麦、玉米、棉花、“赤水大葱”、“东赵白菜”、“华州山药”、“毕家芦笋”、“辛庄酥梨”、板栗、大接杏、马铃薯、草莓、食用菌等品种。华州蔬菜通过无公害产品认证，畜牧养殖规模和效益也居全市前列。1.2.3项目所在地经济发展状况近几年经济社会呈现出增速加快、结构优化、民生改善、稳定和谐的发展态势，2008年经济发展主要指标均创历史最好水平，全县生产总值达到51.1亿元，地方财政收入达到4.01亿元，全社会固定资产投资达到26.1亿元，城镇居民人均可支配收入达到11420元，农民人均纯收入2947元。陕西省县域经济社会发展综合考评结果显示，**县排名由全省第28位跃居至第17位，前进了11个位次。2008年全县农业和农村经济发展良好，农林牧渔总产值完成7.0344亿元，农业产值完成5.4108亿元（其中蔬菜产值2.1619亿元占农业总产值的30.73%），林业产值3466万元，牧业产值1.01亿元，渔业产值325万元，农林牧渔服务业产值2345万元。农业、林业、牧业、渔业、农林牧渔服务业分别占总产值的比重为76.9%、4.9%、14.4%、0.5%、3.3%。1.3**县金融业发展概况**县有农业银行、工商银行、建设银行、邮政储蓄银行等4家商业性金融机构，有政策性金融机构——农业发展银行，有股份制农村信用社一家。这些金融机构只有农村信用社和邮政储蓄银行的机构网点分布较广，其他金融机构在县城只有1-2个网点，并且大都分位于县城。截止12月底，全县金融机构各项存款余额43.394亿元，金融机构贷款10.432亿元，较年初减少1.8432亿元，较上年末下降15%。其中涉农贷款71050万元，占贷款总额的68.1%。全县现有信用乡镇2个、信用村75个、信用户10300户，建成了“企业信用信息基础数据库”和“个人信用信息基础数据库”，录入企业3140户、个人8万人，全县所有个人贷款及信用卡信息全部录入了征信系统，具有良好的信用环境。全县现有微型和小型企业600余家，个体工商户4千余家，农户10万余户。从金融机构贷款投放情况看，贷款大部分投向大中型企业、乡镇企业和居民的住房贷款，并且呈现逐步扩大的态势，对小（微）型企业、个体工商户和广大农户的金融支持不够。各金融机构的贷款条件严、门槛高，广大个体工商户、农户、小（微）型企业贷款难、融资难，据渭南市银监会**县监管办预测全县个体工商户、农户、小（微）型企业的资金需求量将达到1.5亿元。1.4项目的提出1.4.1项目提出依据中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号)陕西省人民政府办公厅《关于扩大陕西省小额贷款公司试点的指导意见》(陕政办发[2008]108号)精神，陕西省金融工作办公室陕西省工商行政管理局中国人民银行西安分行中国银行业监督管理委员会陕西监管局《陕西省小额贷款公司试点管理办法(试行)》《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号)1.4.2项目提出的背景中国20世纪80年代改革开放以来，中小企业和个体工商户发展迅速，企业总量已超过6000万家，约占全国企业总数的99%。目前，中国中小企业工业总产值、实际利税和出口总额分别占全国总量的60%、40%和60%，提供就业岗位占全国城镇就业总数的75%。从农村转移劳动力的70%以上也在这些企业就业。中小企业在国民经济中日益发挥着不可替代的作用。中小企业的大多数是微型和小型企业，实践证明，大力发展微小企业，有利于繁荣城乡经济、扩大社会就业、改善人民生活，对于完善市场经济体制，全面建设小康社会和和谐社会具有重大的战略意义。然而，微小企业发展仍面临严重困难，其中最大困难之一是融资难，原因主要是微小企业规模小、抗风险能力弱、经营和财务报表不规范、企业治理机制不完善以及信息不透明等等。金融机构由于单笔贷款规模小、经营和征信成本高、风险大，所以不愿意向中小、微小企业放贷。改进对微小企业的融资服务，加快面向它们的融资产品和服务创新，实行利率市场化，是银行改革和发展的重要任务。目前已有多种迹象显示，一场小额信贷和中小企业融资的变革即将在中国展开。1.4.3**县小额贷款公司成立迫在眉睫近年来**县国民经济呈现出持续、高速、健康的发展态势。而其中三类经济更是实现又好又快的发展，但是，长期以来**县三类经济在快速发展中也遇到了许多问题和发展瓶颈，其中主要集中在银行贷款难、市场准入难、企业用地难三大问题上，而贷款难特别是小额贷款难又是所有问题中反映最突出的。这很大程度上制约了**县三类经济进一步的持续、健康发展。所以陕西恒盛房地产开发有限公司成立小额贷款公司率先试点，探索缓解**县三类经济企业在发展中遇到的资金短缺问题的道路，具有十分重要的现实必要性和意义。1.4.4项目的提出解决好农业、农村和农民问题，一直是中国政府工作的重中之重。但总的看，农村金融仍然是整个金融体系中最薄弱的环节，突出表现为农村金融的结构和运作机制存在严重的缺陷，机构网点少，产品和服务单一等。中国在2004年至2006年连续三个一号文件都提出要鼓励农村金融改革。在1月20日闭幕的全国金融工作会议上，探索十多年的中国农村金融改革终于得以破题。全国金融工作会议作出规划，提出要加快农村金融改革发展，完善农村金融体系，从多方面采取有效措施，加强对农村的金融服务，加快建立健全适应“三农”特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系。根据安排，将稳步有序地推进中国农业银行股份制改革，主要立足于更好地为“三农”和县域经济服务。与此同时，还将适度调整和放宽农村地区金融机构准入政策，降低准入门槛，鼓励和支持发展适合农村需求特点的多种所有制金融组织，积极培育多种形式的小额信贷组织。加强和改进监管，防范风险隐患。大力推进农村金融产品和服务创新，积极发展农业保险，加大对农村金融的政策支持。第二章设立小额贷款公司的可行性和必要性2.1小额信贷组织形式分析目前中国小额信贷的组织形式，可以分为四类。第一类是国际组织和国内公益组织援助的小额信贷机构。这类机构历史较长，强调的是扶贫的社会目标，管理比较严格，极少部分机构已经具备了可持续发展的潜力，成为中国小额信贷的典范。缺点是规模很小，没有合法信贷经营权，没有持续的资金来源，也缺乏专业的管理人员，大约有80%的机构不能持续。第二类是政府包括具有政府职能的社团组织，比如全国妇联、中华总工会开办的小额信贷项目，这些项目有明确的社会发展目标，但管理比较粗放，没有独立的管理机构，规模也受到限制。第三类是正规金融机构开办的小额信贷业务，包括农村信用社，贷款类型是小额信用贷款和两户联保贷款，还有城市商业银行和政府合作的担保贷款。特点是规模庞大，从资金量来看是小额信贷业务的主体，但是缺少有效的瞄准贫困人口的机制，业务则主要靠政府提供补贴或担保推动业务，没有形成自觉的信贷业务，虽然在服务的广度上达到了一定的规模，但在扶贫的深度和财务的自负盈亏能力方面，尚存在一些问题。第四类则是商业性的小额贷款公司，他们不是银行，按照央行的规定，小额贷款公司是依托民间资金，以服务“三农”，支持农村经济发展为重点，为农户提供小额贷款的机构。资金来源为自有资金、捐赠资金或单一来源的批发资金形式，不吸收存款，不跨区经营，股东最多不超过5个，贷款利率可由借贷双方自由协商。商业性小额信贷组织要求其财务必须是可持续发展的，也就是要有其固有的盈利模式，比如利率差等2.2拟设立小额贷款公司的意义2.2.1首先，中小企业外部融资渠道中，需要新的融资来源优化其资本结构。在中小企业融资渠道中，银行仍然是其重要的外部源泉。目前许多商业银行为中小企业提供了形式丰富的金融产品，例如可循环使用贷款、封闭贷款、专利权质押贷款等。但是商业银行对利益的追逐以及对风险的厌恶，以及其对小额贷款的审批程序较为繁琐，使中小企业从银行融资的机会成本过大；银行本身资金的管理过严，以及中小企业的成本考虑，使得中小企业只好从民间融资，在政府对民间资本进行“收编”的环境下，小额贷款公司的发展无疑是中小企业外部融资的重要来源。其次，中小企业所提供的、有限的财务信息，使得其与商业银行之间形成了消息不对称。中小企业与大企业在融资问题上并没有本质差异，只是由于它们与投资者间的、不同的信息不对称程度导致了解决其融资问题方式的差异。结合我国的实际情况，大企业由于具有开放的运作方式与各种公开的信息渠道，所以在赢得较高的社会公信度之同时，还为其扫清了各种融资障碍。投资者和银行之间都可轻易地以较低成本获悉大企业财务信息资料，进而做出合理的选择；此外，银行对存贷比的考虑，也是导致中小企业短期贷款成本过高的重要因素。“正规”的金融资本受制度的制约和资金持有者的利益偏好，即使中小企业得到了这些资金，也错过了中小企业的投资机会或最优的资本结构状况。2.2.2社会财务资源是一个大的范畴，它是一种动态的信息资源体系，一般由财务信息资源、用户的信息需求、人力资源以及计算机自动化设施等构成。中小企业通常被认为对社会财务资源优化配置具有积极作用。小额贷款公司下的民间资金资源由零星分部得以迅速聚拢，通过对用户的财务需求进行分析后，使其进行有针对性的分配。然而，在当前国内中小企业资金吃紧的背景下，部分上市公司的资金却相当充裕，我国法律禁止企业之间直接的相互借贷行为，这一定程度上防止了企业之间的盈余管理行为，但同时也阻碍了自由资本的流通。新兴的小额贷款公司，一定程度上替代了银行的部分职能，它降低了企业与企业之间的贷款契约成本，成为调剂社会资金余缺的通道和解决社会闲置资金的有效措施。2.2.3最初理论界在讨论小额贷款公司的社会效应时，都局限于小额贷款制度帮助和解决贫困农村地区的可行性与实施意义。这是对小额贷款公司既有模式和所取得成绩的肯定。但是，其未来发展道路的思考不能仅停留在支农扶贫上。中小企业的开办和发展能为社会创造出更多的就业机会，特别是在贫穷地区，微型企业和中小企业作为新兴私有部门的主要力量，形成了由私有经济部门拉动经济增长的基础。但同时也应看到，由于中小企业的死亡率同样很高，必定造成新的失业，其提供工作机会的安全性相对大企业较低。鉴于其在国家经济发展中的地位，这也就是为什么当前理论界和政府多角度研究金融扶持中小企业的重要原因。支持中小企业发展，就是帮助贫困地区减贫的主要手段，如果它们不能得到发展，提高安全性和效率，则广泛的贫困人口将更加难以寻找到生活的出路。2.3拟设立小额贷款公司的必要性2.3.1是有效配置金融资源的迫切需要目前**县金融系统10亿元左右贷款中90%左右都投向了大企业，而中小企业和“三农”经济融资难问题十分突出。据有关资料，**县小型企业500——600户，个体工商户4千余户，其中80%未能在银行融资。原因之一在于目前**县过度集中的金融结构的影响。由于国有金融机构从农村地区退出力度加大及资金上存、邮政储蓄分流、农村信用社资金运用“非农化”及四大国有商业银行客户定位于大中型企业而面向小型私营企业、个人工商户、农户的小额信贷在中国仍然处于尝试阶段等原因，**县农村资金严重外流、中小企业和“三农”经济融资难问题突出。通过开办小额贷款公司的试点，能在一定程度上为中小企业和“三农”经济发展提供急需的信贷支持。仅*******小额贷款有限责任公司,按照3000万元的注册资本，初步估算最多能为中小企业输血3000万元。附着业务的深入开展，其贷款额度将可能大规模增加，经过几年的发展必将成为**县县域金融服务的重要力量，对改善**县金融资源的有效配置发挥重要作用。2.3.2近几年**县通过整合使用财政、银行、民间、外资等四渠道资金，有力支持了农村社会经济发展。但是，从整体上看，县域经济“财政投入不足、金融支持不够、民间投资不继”等三大金融资源流失问题仍然十分突出。根据统筹城乡综合配套改革试验的要求，**县要全面推进各个领域的体制改革，并在重点领域和关键环节率先突破，大胆创新。建立小额贷款公司是推进农村金融制度改革，健全农村金融组织体系，探索建立适应农村特点的新型信用机制的有效探索。对推进统筹城乡综合配套改革试验十分必要。2.3.3椐有关资料，**县银行贷款76%以上集中于城区；资金向大项目大企业集中；中小企业流动资金紧张，企业周转不灵，生产开工不足；地下钱庄兴盛。**县工商局提供的数据显示，目前**县小型企业500——600户，个体工商户4千余户，其中80%未能在银行融资，而民间借贷的规模约1亿元。95%以上中小企业融资现状都不乐观。中小企业由于财务管理、抵押物等原因，从银行直接贷款非常困难。许多资金短缺的企业不得不饮鸩止渴，通过地下金融获取资金。根据**县政府相关部门的抽样评估，目前**县民间金融以及典当行的灰色业务总量已经达到1亿元，有些年利率高达30%。为解决中小企业贷款难题，我们决定成立*******小额贷款公司。力争5年内，将小额贷款公司发展成为**县县域内金融服务的重要力量,帮助中小企业走出融资难尤其是流动资金贷款难的困境。2.3.4由于国有金融机构从农村地区退出力度加大及资金上存、邮政储蓄分流和农村信用社资金运用“非农化”等原因，**县农村资金外流问题突出。农业、农村、农民和小企业信贷需求满足程度低下。目前正规金融提供的贷款仅为**县农村资金需求的25%，乡镇企业信贷需求满足率也只有52%；在农村信用社获取小额贷款、联保贷款等信贷支持的农户数仅占**县农户总数的30.8%；农业产业化龙头企业信贷需求满足率也较低。2.3.5是**县经济发展的迫切需求**县属典型的农业县份，是全县基本市情的一个缩影，具备率先在全县进行城乡统筹试点的优势和条件。从**县的情况看,因过去“以租代征”使用土地已被明令禁止，一些企业因此国有土地使用证难办，造成融资难。加之工业集中区新建成的企业大多是从主城区“退二进三”、“退城进园”搬迁来的，有的是新引进项目，由于原始积累不足，大多数的资金都用于了固定资产投入导致建成后生产流动资金严重缺乏。三农则主要受农贷资金“非农化”及现行银行经营管理体系等因素影响,资金等瓶颈因素愈加显现,已成为**县发展道路上面临的主要困难和问题之一。2.4拟设立小额贷款公司的可行性2.4.1政策支持2008年5月中国银行业监督管理委员会中国人民银行下发了关于小额贷款公司试点的指导意见（银监发[2008]23号），明确了小额贷款公司试点的政策规定。陕西省人民政府印发了《陕西省小额贷款公司试点管理办法》及《陕西省人民政府办公厅关于扩大我省小额贷款公司试点的指导意见》(陕政办发[2008]108号)，对小额贷款公司试点工作作出了具体部署。2.4.2符合**县经济发展实际需要**县二元经济结构特征十分明显。农业农村经济作为国民经济和社会发展的基础，对实现**县经济和社会发展战略总目标，全面建设小康社会和统筹城乡综合配套改革起着举足轻重的作用。当前，随着**县农村经济的快速发展和结构调整步伐的加快，农户、种养大户和农村企业对金融的需求不断增强，金融机构提供的金融服务与农民对金融的需求还存在很大差距，主要表现在以下几个方面：一是农村信贷资金投入不足，供需矛盾突出。近年来，商业银行市场化改革步伐加大，“利润最大”和“风险最小”的经营取向，导致了农村银行信贷资金非农化，进一步激化了农村信贷资金供需矛盾。二是农村金融资源外流严重，资金回流农村渠道不畅。农村资金外流的主要渠道有：一是邮政储蓄资金净流出。因其“只存不贷”，造成农村资金大量外流。二是农村商业银行资金运用存在“非农化”的趋向,缩减了农村信贷市场的资金规模，造成三农信贷资金紧张。三是农业贷款额度小，产业化发展融资困难。金融部门在向商业化转轨的进程中，普遍存在贷款权限上收,实行全国或全县统一的贷款标准等，集约化程度不断提高。影响金融对农业产业的信贷投入。四是农村金融机构缺位，服务体系不健全。农业贷款担保机构难找。从目前金融机构对贷款对象的要求来看，农民依靠自身基本无法向金融机构提供有效担保，但农村金融中介服务机构较少，功能单一，还没有专门为农户和农村中小企业提供担保的基金或机构。尤其是对农户和农村企业而言，在目前信用评价体系和担保体系不健全而自身抵押不足的情况下，难以得到金融机构的信贷支持。2.4.3法人股东陕西恒盛房地产开发公司是**县知名民营企业，注册资本2000万元人民币，具有较强实力。企业已步入快速发展的良性循环的轨道，生产经营状况良好，项目进展顺利。公司正争取以优良的业绩上市。其法人代表素质较高，同时公司拥有一大批专业的管理人才，并且与周边的金融机构具有良好的合作关系。完全具备组建一家小额贷款公司的实力。综上所述，在**县设立小额贷款公司符合国家和陕西相关政策规定，有利于**县统筹城乡综合改革试验的推进和促进**县经济发展。拟组建小额贷款公司具有一批高素质的专业经营管理团队且各项条件具备。因此，具有必要性和可行性。第三章市场前景分析3.1小额贷款公司试点的成功经验首批试点的山西省，早在2005年6月就由人民银行太原中心支行牵头，以“开展NGO小额信贷试点的工作请示报告”开了全国先河，在有中国“华尔街”之称的平遥县率先办起了两家小额信贷公司，去年贷款余额达到了5000多万元，服务对象以“三农”企业为主，也对城市微型企业实施信用贷款，对当地中小企业的发展起到了“雪中送炭”的功效。按平遥县晋源泰小额贷款有限公司董事长韩士恭的话说，所有贷款资金全部来源于企业自有资金，没有从银行批发资金，一切按人民银行的相关贷款手续办理，唯一不同的是全部实行信用贷款，他们所放的每一笔款贷款最长办理时间只有3天，放贷的最大额度不超过100万元，最少的几千元都有，主要是解决企业短期资金周转的难题，最短贷款时间有半个月的，最长时间为一年，如今没有一笔呆坏帐。平遥县工商局局长侯胜利告诉我们，他们对企业的注册登记主要依据是县小额贷款组织试点工作实施小组的相关批复文件，批准的经营范围和方式为“组织发放小额贷款”。企业凭工商局发放的《营业执照》自主经营，接受人民银行的监督。如今在平遥县也只有当初批准的两家，不过该县已经决定放开，可能在短期内再批准几家。从其经营现状来看，一是搭建起了成功企业帮助发展企业的桥梁，二是解决了人民银行贷款程序繁杂与企业流动资金急需之间的矛盾，三是盘活了企业富余资金，四是壮大了中小企业尤其是“三农”企业队伍，特别是给当地流通企业带来了便利的贷款选择，给当地的经济拉动力不仅仅是小额贷款公司本身那么简单。3.2市场前景分析“三农”经济和中小企业是**县国民经济的重要组成部分，对全县社会经济的协调发展影响很大。近年来，在这方面总的发展形势较好，但流动资金缺乏和融资难同样突出。已引起县党政高度重视并将解决该问题作为一项重要工作在抓。截止2008年底，全县实际存活的中小企业、个体工商户共计5000多家，全县个体民营经济发展较快，潜力很大，几乎占全县十分之一。根椐县政府工作意见,在经济发展方面，**县立今年及以后一段时期将着重抓好以下几方面工作：立足转变经济发展方式，着力推进产业结构优化升级。深入实施“四张名片”、“四轮驱动”战略，以钼化工、皮影、无公害蔬菜、少华山旅游等四大产业为突破口，坚持存量和增量齐头并进，着力培育和发展西部经济强县。1、2、大力发展现代服务业。增长第三产业增加值，加速提升全县商贸发展水平，实施全县商业网点布局规划，培育和发展新型商贸形式，大力引进名店名品，壮大金桥建材交易市场及农副产品批发市场建设，繁荣活跃中心商圈和渭华路商贸城。3、以少华山为龙头，大力发展旅游文化产业。整合山水、文化等优势资源，突出抓好少华山开发，启动文化产业园建设，全面提升**县旅游的知名度和竞争力，将加快建设看、旅游名县。实现少华山对外开放，加快郑桓公文化产业园建设，鼓励支持皮影、黑陶、老腔、剪纸、面花等做大规模、做强品牌，积极做好“中国皮影艺术之乡”授牌和“国际皮影文化艺术节”的宣传推介。4、加快区域性现代工业园区建设。以发展工业园区的模式启动**县特色工业园区建设，带动全县产业做大、做强、做出特色。5、大力发展非公有制经济。认真落实发展非公经济各项政策，按照“政治平等、政策公开、法律保护、放手发展、引导规范”的原则，放宽市场准入，支持非公经济参与有势产业开发。充分发挥非公有制经济在统筹城乡发展中的生力军作用着力培养非公有制经济发展的一批领头人，提高企业的经营管理水平，努力培植一批特色明显、有较强竞争力的中小企业群体。6、加快推进统筹城乡发展。构建以工促农、以城带乡新机制，加快工业辐射到街镇。紧紧依托工业园区，与园区产业错位发展、替补发展、配套发展，在全区形成以工业园区为主体，有条件发展商贸业的街镇集中区，提升街镇经济发展水平，增强工业促进农业、带动农业的能力。充分发挥工业集中区的辐射带动作用。支持农村工业和农业产业化加快发展。7、加快产业结构调整，转变农业发展方式，不断提高农业信息化、科技化、市场化、规模化水平。加快农业产业化步伐。着力打造四张名片。8、经济决定金融。地区经济是小额贷款公司生存发展的基础和关键。地区经济发展的方向就是公司将来业务的主要对象。因此，根椐**县经济的实际和正大力发展的领域，在全县农业产业化集中区，中小企业群体，建材交易市场及农副产品批发市场以及实施“工业强区”战略中，蕴藏着小额贷款公司业务发展的众多商机。小额贷款公司业务具有广阔的发展前景。第四章机构设置根据中国银监会、中国人民银行二00八年五月四日颁布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司具有以下特点：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。4.1建立贷款公司的前期准备情况4.1.1拟建贷款公司基本情况1、公司名称：*******小额贷款有限责任公司；2、公司性质：是*******房地产开发公司根据**县经济发展迫切要求承头组织发起，针对中小企业、个体工商户、有创业意愿的个人创业者提供小额贷款。公司由1个独立法人企业及3个自然人利用自有资金共同投资，共担风险，自负盈亏的股份制有限责任公司。3、公司宗旨：团结**县广大中小企业、个体工商户、有创业意愿的个人创业者，针对企业、个体工商户和个人在创业和发展过程中的用资需求，为创业中的中小企业和个人提供多渠道、多形式、全方位的融资贷款服务，为促进**县广大中小企业和个人创业的持续、健康、良性发展作出贡献。该公司的活动遵守国家宪法、法律法规和相关政策的规定。4、公司经营地址：**县***路城南锦绣。5、项目运营前期投资：共需投入67.83万元。其中:租用办公用房200㎡，一次性装修费用投入4万元；购置办公设备等投资7.4万元；项目前期费用投资46万元；基本预备费2.87万元；流动资金需要7.56万元。6、公司日常业务接受**县金融监管部门的指导和监督管理。4.1.2公司业务特点1、2、目前小额贷款公司的资金来源有1个途径——投资股金。3、从事小额贷款业务贷款金额每笔在5千元—30万元之间。4、根据国家相关规定，在贷款利率方面，小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限（银行同期贷款利率的4倍）下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。4.1.3项目风险分析规避风险、控制风险是小额贷款公司面临的非常重要的问题。小额贷款公司成立后尽量根据实际情况制订出比较完善的管理制度，随着业务的发展，必须进一步完善以适应新形势的要求。包括人事管理制度、劳动纪律制度、贷款管理制度等。针对信贷人员制定目标责任考核试行办法，考核办法将会把信贷员的责权利、风险和收益结合起来，量化考核指标，将工资与绩效挂钩，增加激励机制，充分调动信贷人员的工作积极性，推行信贷员绩效管理。通过不断完善管理制度我们相信能够完成到期贷款回收率和利息回收率均为100%的经营目标。但是，随着时间推移肯定要出现不良贷款，尤其是面向中小企业小额贷款本身风险就比较大，出现不良贷款是正常的，也是必然的。而且小额贷款公司的比例应该比其他金融机构更高。为了控制信贷风险，我们将根据情况推出了一些创新的贷款品种，例如由公务员担保加客户经营房产抵押贷款是一种风险较小的业务，即使出现呆坏帐也能迅速通过担保人或者客户抵押物的作价变卖为公司避免损失。我们认为小额贷款公司的机制非常好，既不同于商业银行，也不同于农信社，资金是投资者自有的，这种机制决定了我们对风险防范更注意，放贷的谨慎程度更高。4.2机构设置按照现代企业制度进行经营运作，建立法人治理结构及运营体系，形成科学规范的现代企业管理机制。*******小额贷款有限责任公司组织管理机构设立如下：股东大会由全体股东组成，是公司的最高权力机构，股东大会的职权是：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换理事，审议批准理事会的报告；审议批准监事会的报告；审议批准公司的年度财务预决算方案；审议批准公司的收益分配方案。理事会是公司的的决策和经营管理机构，理事由股东大会选举产生，是股东大会领导下的公司常设权力机构和公司的领导管理机构主要。监事会是以监督检查公司的财产状况及业务执行状况常设监督机构，监事会有股东大会选举并对股东大会负责，主要监督理事会和经理人员执行股东大会决议的情况，公司章程和财务等管理制度的贯彻落实情况。小额贷款公司可以聘请总经理。总经理在理事会的领导下全面主持、负责公司的日常业务活动。小额贷款有限责任公司必须建立健全权责分明、相互促进、相互制约，共同对公司利益负责。规范的“三会制度”和必要的内部管理制度。同时设立内部管理机构财务部、业务部、稽核部、办公室。4.3人员组成4.4资金来源公司资金来源全部为股本，总量为3000万元。其中：陕西恒盛房地产开发有限公司出资1050万元，占35%；邓斌出资900万元，占30%；张根锁出资600万元，占20%；邓志宏出资450万元，占15%。4.5小额贷款公司资金的运用小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。在此标准内，可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均GDP水平，制定最高贷款额度限制。小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。4.6主要出资人简介4.6.1陕西恒盛房地产开发有限公司陕西恒盛房地产开发有限公司于2004年11月经陕西省工商行政管理局批准成立，注册资本2000万元。公司以房地产开发为主，集物业管理为一体的具有二级开发资质的有限责任公司。自公司成立以来，在各级政府和社会各界的支持下，先后建设了红岭机械厂职工住宅楼、建设局业务办公楼、少华山森林公园道路工程、城市排污工程，还成功开发了城南锦绣一、二期商住小区工程，累计总开发面积200000㎡。这些项目的完成不仅改善了**县城区居民的居住环境，而且带动了城区相关行业的发展，为**县城区建设和经济发展做出了一定贡献，也赢得了良好的社会声誉。企业有良好的信用和较高的知名度。多年来公司先后被**县县委、县政府评为“先进企业”，**县工商联04、05、06年“先进单位”称号，**县人民政府06、07、08年度纳税先进单位称号、渭南市优质主体工程单位、**县民政局和慈善协会授予模范企业等称号。4.6.2法人代表王瑞玲法人代表王瑞玲，出生于1975年7月28日，现居住在**县城百货公司家属院。1982年9月至1987年7月在渭南西安路小学上学，1988年9月至1990年7月就读于渭南市解放路中学，1990年在渭南杜桥上高中，于1993年毕业。1993年12月被**县饮食公司招聘为全民制职工。工作至1995年后自己筹办开设公司，曾先后经营化妆品、烟酒批发、餐饮等行业。业绩较为突出，并积累一定的市场经验，并于2004年11月创建了陕西恒盛房地产开发有限公司，并担任公司董事长至今。4.7小额贷款公司的监督管理省级政府能明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的。小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。小额贷款公司应接受社会监督，不得进行任何形式的非法集资。从事非法集资活动的，按照国务院有关规定，由省级人民政府负责处置。违反国家法律法规的行为，由当地主管部门依据有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。中国人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。第五章风险分析5.1小额贷款公司风险的存在5.1.1市场风险中国人民银行和中国银行业监督管理委员会于2008年5月联合下达文件以指导和规范小额贷款公司等四类机构的业务，其中规定“四类机构的贷款利率实行下限管理，利率下限为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍。四类机构应建立健全利率定价机制，按照贷款定价原则自主确定贷款利率，并且符合司法部门的相关要求。”而我国目前最高人民法院有关高利贷的司法解释规定，贷款利率不得超过人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的4倍。由此可知，小额贷款公司的贷款利率波动区间为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍至4倍。央行利率水平的变化将会影响小额贷款公司的贷款利率及收益状况，尤其是近期我国通货膨胀率较高的情况下，央行多次调整存、贷款基准利率，利率的波动和变化加剧了小额贷款公司的利率风险。同时在我国利率市场化改革步伐加快的情况下，未来利率的市场化波动会进一步影响其经营状况。5.1.2信用风险按照中国人民银行颁布的《小额贷款公司指导手册》规定，小额贷款公司投向“三农”贷款的比例不得低于70%。农业的弱质性决定了其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依赖性，农业生产面临着很大的自然条件的束缚和市场行情的左右，尤其是农业受自然灾害的影响很大，再加上我国农村基础配套设施还不完善，农村种养殖业面临较大风险。农户小额信用贷款的使用者是以农业生产收入为主要来源的农户，农业生产效益是农户偿债能力的重要保证，因此农户生产经营的风险也导致小额贷款公司同时面临着很大的风险。同时，《小额贷款公司指导手册》规定小额贷款公司目前只能在注册地行政区域内开展业务，不允许跨行政区域经营。这一规定使小额贷款公司业务集中在一定行政区域内，导致了风险集中，一旦遭受天灾，整个区域的农作物会大面积受损，农民收入减少，而农民属弱势群体，承受风险损失的能力有限，这会削弱其还贷能力，给小额贷款公司带来经营风险。除了农户经营风险导致的信用风险外，小额贷款公司还面临着单纯由农户道德风险而带来的信用风险。由于我国农村生产力发展水平低下，农村的信用环境较差，有些农民信用观念比较淡薄，赖债、逃债思想较重，道德风险难以抵制。5.1.3流动性风险按照中国人民银行颁布的《小额贷款公司指导手册》规定，小额贷款公司定位于“只贷不存”，公司只能以股东出资额进行贷款，不能吸收存款。而小额贷款公司资金贷放的速度要快于资金回收速度，资金面紧张状况在所难免。如宁夏某小额贷款公司首期3000万元注册资金在成立之初短短2个月内就发放了2000多万元，为进一步开展业务，该公司只得向宁夏回族自治区金融办申请增资扩股，又注资3000万元，但是由于贷款需求大，新注资的资金在不到3个月时间内已发放贷款完毕。流动性风险已成为困扰小额贷款公司进一步的发展。5.1.4操作风险操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。在我国金融机构业务经营过程中，操作风险主要表现为人员因素中的操作失误、违法行为、越权行为和流程因素中的流程执行不严格。目前我国的小额贷款公司从人员构成上来看，普遍存在着人员少、专业技能弱的问题，小额贷款公司的大部分人员均未从事过金融业务，业务知识欠缺，极易产生操作风险，且许多公司目前尚未设立专门的风险管理岗位和配备相应的人员，风险处置业务操作也只停留在文字上规章制度。5.1.5法律风险目前我国商业性小额贷款公司尚处于探索阶段，相关的法律、法规还不完备，这种法律、法规的欠缺使小额贷款公司的身份尚不明确，由此面临着一定的法律风险。首先，小额贷款公司是由当地政府批准设立，在工商管理部门登记的企业法人，没有取得金融许可证。中国人民银行《小额贷款公司指导手册》明确规定小额贷款公司运行的原则是“只贷不存”，但是我国《贷款通则》规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，这二者之间的矛盾使小贷公司处于尴尬的境地。其次，从贷款公司提供的业务来看，只提供贷款业务使它不同于商业银行，不适用于《商业银行法》。但是贷款业务本质上又是一种金融行为，不同于一般的有限责任公司，也不能完全适用《公司法》。同时小额贷款公司要收取商业利润并采取商业化的经营方式以实现资金利用，又不同于以财政为后盾的政策性银行，不能接受相关政策性银行的法律调控。这种现象使小额贷款公司的业务行为出现了法律监督的空白状态。最后，法律的欠缺使得对其监管存在一定问题。目前，我国银行业金融机构及其业务活动的监督管理机构为银监会，小额贷款公司没有取得金融许可证，在法律上还称不上是金融机构，所以它不受银监会的监管。目前各地政府具体负责对小额贷款公司的监管，监管机构对小额贷款公司实行备案登记制度，监管具有一定的指导性。5.2小额贷款公司风险应对5.2.1链接商业利润分担金融风险在信用体系缺失的情况下，具有“无担保、无抵押”特性的农村小额贷款，其信用风险是与生俱来的。高风险则高定价。为覆盖风险，农村小额贷款公司通常采用提高贷款利率的方法。但是随着利率不断提高，风险上涨程度会更快，最后导致利率杠杆失效。风险为什么难以化解？因为在既定风险口径下的贷款，其风险值是一个客观的概率值，这个值在金融圈内不会减小或者消失，也不因为从结果上看的某一个微观特例而改变。风险虽然难以被化解，却可以被商业利润分担，在目前市场情况下，用商业利润来补偿金融风险。因为贷款并不完全等于人民币。人民币是一种不记名的、具有充分流动性的、没有任何指向性的货币，而贷款是记名的，有具体指向性的，指向一个或多个商业标的。贷款被限制了流动性，所以指向的商业标的应该给予贴现。得到了规模需求，将这种贴现的“利率”命名为货现率以示区别：货现率是商业企业在贸易项下，买方市场条件下，由于买货而进行的特定回报，而金融机构之间的贴现是在资本项下的。货现率可以为农村小额贷款公司抵偿金融风险。例如农户的贷款不允许买烧酒，“被迫”去买化肥，化肥厂因此增加了生产的确定性，减少了原材料的采购成本、商品的仓储成本与流通渠道的营销成本，理应拿出一定的利润，回报这种贷款定向购买行为。这等于是化肥厂与农户共同分担了这笔定向贷款的风险。5.2.2模拟“出口标准”化解市场风险一是引导传统农业升级，加强农户偿付能力。农村小额贷款公司必须积极引导农业产业升级，提高农产品价格，增加农民收入。农村产业升级的关键，在于传统的种植业和养殖业，而不仅仅是以往被普遍关注和提倡的特色产业。农村小额贷款公司应该重点做主流农业，不能只做边缘农业；应该摸索普遍适用的、内在的原理和方法，而不只做某个区域或某行业适用的特例。二是严格农产品种植标准，提高农户收益。众所周知，农产品出口市场和本土零售市场，生产标准和价格，都是不一样的。原因就在于引用国际高级标准来检验，只有高标准的农产品，才能够卖到好价格。农户才有足够的产业升级动力，获得较高收入去偿付贷款。农村小额贷款公司的客户应该是生产优质的、高标准的农产品的农户。如果农户生产这种产品没有种子、地膜，农村小额贷款公司可以提供贷款，指定种子公司和地膜公司，并且算好帐，农户买生产资料，租用生产工具，需要多少成本，拟订合理的收购价。农户可以用优惠价贷款拿到目录企业提供的高标准生产资料，如果想降低标准，使用不在目录企业范围内的低标准生产资料，必须按照市价自己花钱买。显然这样不合算，于是农户就主动进行产业升级。5.2.3整合各方资源解决经营风险“农村小额贷款公司”的“小额”两个字，决定了小额贷款公司的业务性质是资金小、笔数多。所以管理成本远高于其他金融机构的平均管理成本，投入大、产出低，很难实现可持续发展。一是控制可变成本，施行授信额度管理。虽然“手续简便”能够体现金融服务的含金量，但是不能随意简化。一旦简化，风险的口径就改变了。要想简便农户手续，做好金融服务，必须增加农村小额贷款公司的手续，而这正是问题所在。为控制这些可变成本，农村小额贷款公司可以借鉴“授信额度”的管理办法：一次授信，循环使用，随用随还。具体办法可以因地制宜，纸质的也好，电子（卡）的也行。比如农村小额贷款公司可以发行“贷款卡”--贷款额度管理记录凭证，同时可以采取“提前授信、广泛签约、首次激活、循环额度”的方式，管理贷款卡。如果农户的贷款卡有10000元的授信额度，农户可以在需要种子的时候提买种子的款，在需要化肥的时候买化肥的款。这样可以在控制小额贷款公司风险的前提下，最大限度地提高农户贷款资金的使用效率。农村小额贷款公司应该建立广泛的“统一战线”，借助财政部、农业部、科技部、商务部、供销总社等建设社会主义新农村的专项投入和建设成果，借用上述部门已经存在的和正在建设的网点、人员和信息等资源。5.3小额贷款公司风险管理5.3.1进行利率预测小额贷款公司管理者应强化利率风险意识，逐步确立利率风险管理在管理中的重要地位，加强风险体系的建设。有效的利率风险管理是建立在准确的利率预测的基础上的。利率市场化之后，影响利率的因素将更加复杂，利率的变动将更加频繁，因此公司必须有能力判断利率走势，对利率进行准确的预测。市场利率是由资金市场上的供求关系决定的，影响其波动的主要因素有中央银行的货币政策、客观经济环境、价格水平、证券市场、国际经济形势等诸多因素。在进行利率预测的时候不但要分析每个因素的变动对利率的影响，而且还要分析这些因素间相互作用及其对利率的影响，要根据各因素对利率的影响做出对利率走势的判断。其中公司要特别关注中央银行的货币政策，因为在我国利率是实现中央银行政策意图的重要杠杆之一，在利率市场化之后尽管利率总水平由市场决定，但是中央银行仍然会通过一些操作工具对利率进行间接调控，影响利率走势。5.3.2设计多种信贷产品、构建征信体系小额贷款公司除了继续向有一定经济能力和社会关系的人发放担保、抵押和质押贷款外，还可以进一步将贷款对象扩展到低收入客户。在向资产很少的低收入客户贷款时，客户一般不存在传统的抵押担保品，但事前的严格选择放款对象以及抵押担保替代能够在一定程度上减小贷款风险。小组联保、小组基金等是主要的抵押担保替代形式。这种方式已被一些NGO小额贷款组织运用，被证明是十分有效的。另外还可以采取公司+农户模式，通过联合有一定规模、技术和经济实力的龙头企业，采取企业与农户签订种植、养殖等方面的合同，由龙头企业担保农户贷款的方式取得小额信贷的支持。这种方法不但使没有资金的农民取得了资金，减少了金融风险，同时也使农户产品有了销路，企业货源有了保证。构建严密的征信体系。小额贷款公司除了要充分利用其他商业银行共有的客户信用体系外，还要建立对农户信用等级评估。在资信等级评定过程中，评估小组除了信贷员之外，还要有村委会成员和德高望重的村民代表参加，对评估标准、评估结果张榜公布，设立意见箱，举报电话，自动接受监督，倾听群众意见，杜绝信用评估的暗箱操作，增强评估工作的透明度。在信用等级评估后，要将资信等级评定结果在小额贷款公司和其它金融机构间实现资源共享，以共同约束和激励贷款人履行还款义务。5.3.3根据农户需要提供配套服务5.3.4加强贷后管理公司信贷员应严把审批关，贷款发放后应跟踪了解贷款的去向，如定期进行贷款项目检查、调查贷款资金使用等以监督农民将贷款应用于正常的生产活动中。通过对客户进行风险预警的分析，来决定是否对客户进行再贷款。第六章经营管理6.1管理方式根据银监会、人民银行发布的小额贷款公司试点意见，小额贷款公司属于不吸收公众存款、经营小额贷款业务的非金融机构，其发起人为自然人、企业法人或其他社会组织；小额贷款公司由各省政府指定部门来负责小额贷款公司的监管工作。从政府对小额贷款公司的构架设计、监管设计及经营范围来看，政府希望小额贷款公司能缓解小企业与农村地区金融服务缺失的现状，在控制风险的情况下为微观经济主体提供灵活的金融服务。虽然小额贷款公司与商业银行同属经营“金融风险”的企业，但由于两者在经营模式、管理模式、经营范围、监管要求等方面存在较大的差异，小额贷款公司要在竞争激烈的贷款市场上争得一席之地，必须充分发挥自身优势，创新信贷经营管理模式，拥有自己的贷款核心竞争力。具体而言，*******小额贷款有限责任公司经营管理应紧抓以下四方面。6.1.1构建合理、高效的公司治理结构根据银监会、人民银行的小额贷款公司试点指导意见，单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的小额贷款公司股权不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。从监管机构对小额贷款公司的股权结构设计来看，分散的股权结构固然避免了“一股独大”对公司治理的负面作用，但分散的股权设计有可能造成公司决策效率低下、股东不能有效监督公司经营的弊端。因此，在分散的股权结构之下，构建一个合理、高效的公司治理结构对于小额贷款公司的长远健康发展尤为重要。首先，在小额贷款公司组建时期，寻找经营理念一致的股东尤为关键，由于小额贷款公司股权分散，如果公司各个股东对公司经营理念不一，公司股东在重大事项上难以达成一致意见或决策效率低下，小额贷款公司将难以发挥自身熟悉市场、经营灵活的优势，为小企业提供信贷服务。其次，一个强力的董事会对于小额贷款公司发展非常重要，小额贷款公司股权相当分散，要形成对公司管理层的有效监督和正向激励，强力的董事会是小额贷款公司有效治理的要件，强力的董事会能向公司管理层有效传递股东的经营理念，并有效监督管理层的经营行为，规避管理层的道德风险，并对公司经营层经营绩效形成正向反馈。最后，挑选合格的公司管理人员，小额贷款公司作为经营信贷业务的非金融机构，其面临的风险与经营约束不比金融机构简单，因此，一个熟知当地市场情况、精通信贷风险管理、执行力强的公司管理层是小额信贷公司经营成功的核心。小额贷款公司要想取得成功，必须根据公司所处地区的实际情况及公司股权结构情况，设计合理的股东会、董事会、管理层架构，形成公司治理的有效委托代理关系。6.1.2形成可预期、可持续的经营策略监管层设计小额贷款公司的初衷一方面是将地下金融活动合法化，另一方面是拓宽金融市场的深度和广度，为小企业和农村地区融资开启新的渠道。因此，在经营策略的把握上，小额贷款公司应将目标客户群体定位为小企业和农村地区市场上。在具体客户的选择上，一定要结合当地经济发展的实际情况，选择自身熟悉的行业和客户，逐步发展业务。在经营绩效目标上，一定要避免追求收益率和贷款规模的现象，根据自身经营能力和风险控制能力，稳健开展业务，避免经营上短期行为。6.1.3构建严谨的风险管理体系风险管理是小额贷款公司生存的根基。小额贷款公司不能吸收公众存款，贷款资金来源主要为公司净资产及股东投入，贷款总体规模相对较小。在相对小的贷款规模下，只有良好的风险控制体系才能保证小额贷款公司现金流健康，才能保证公司的可持续发展。6.1.4形成差异化的竞争策略小额贷款公司由于自身经营范围、资金来源限制，只有选定差异化的市场竞争策略才能在当地信贷市场取得成功。小企业贷款和农村地区的金融服务机构不仅有商业银行，还有新成立的农村村镇银行，后两者可以为小企业提供全方位的金融服务，再加上近年来各商业银行都把小企业金融业务作为银行业务的增长点，因此小额贷款公司面临的竞争压力并不小。面对竞争，小额贷款公司应避免与银行的正面交锋，从自身熟悉当地市场情况出发，选择适合自身风险偏好的客户，发挥自身“船小好掉头”的优势，缩短信贷调查、审查、审批流程，提高信贷审批效率，创新信贷产品，与银行展开差异化的市场竞争，促进自身发展。6.2经营理念该小额贷款有限公司是面向个人、私（民）营小企业主提供小额贷款服务的金融服务公司。主要面向企业及个人提供小企业主贷款、票据扣息贷款、应急贷款、房地产抵押贷款、汽车质押贷款、贵重物品质押贷款、股权质押贷款、创业投资贷款、工资贷款等多项金融服务。公司将：秉承“信誉第一，效益第一，客户至上，服务至上”的经营理念；坚持“快捷方便，灵活多样，稳定可靠，互利发展”的经营特色；贯彻“友好真诚，便利高效，优质友善，德薪共赢”的服务宗旨；以“信贷”为基础不断创新，稳健经营，确实在信用贷款上做足文章，逐步取得良好的经济效益和社会效益。以强烈的创新意识和独特的创新能力，经过积极开拓、稳步发展、螺旋递进，充分体现“快捷、稳定、互利”的特点。坚持现代化的企业思维和经营理念，贯彻实施现代化的企业管理制度，经过企业员工的共同奋斗，努力成为一流的“小额金融服务商”。6.3规范经营依*******小额贷款有限责任公司，应当遵守法律、行政法规及相关规定，建立健全公司治理结构，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，加强贷款风险管理。*******小额贷款有限责任公司股东持有股权自公司成立起1年内不得转让，1年后经逐级报小额贷款公司主管部门审核审批，允许变更股东、转让股权。小额贷款公司增资扩营，需逐级报经小额贷款公司主管部门审核审批。在“做大做强”的动力支撑下，“还得做规范，规范更重要”。搞小额贷款公司不是靠熟悉地方来经营，而是靠很好的制度、很好的机制来经营、占领市场，并且要在结合当地实际的同时逐步向国际的通行规则靠拢。*******小额贷款有限责任公司发放贷款要符合国家宏观调控政策和产业政策，以短期小额贷款为主。应坚持“小额、分散”的原则，单笔贷款金额原则上不超过30万元人民币，应有不低于70%的资金用于支持“三农”经济发展。6.4人员岗位要求人员的聘用按照《公司法》和《劳动法》执行。高级管理人员由股东派任。一般管理人员和员工由管理机构聘任，聘用人员实行劳动合同聘用制。公司员工实行社会公开招聘，择优录用，根据工作量并参照社会上同类企业确定人员工资。本项目所有员工在上岗前根据不同功能的需要进行岗位知识技能的培训和考核。培训和考核合格者与公司签定劳动试用合同，试用合同期满考核合格者与公司签定正式劳动合同。1、往来会计：财务相关专业，本科学历。三年以上金融企业的财务经验，中级职称、能够做相应的财务分析，熟练使用办公软件、财务软件。2、审计专员：财务或审计专业毕业，大专以上学历，有在从事金融类行业审计、风险控制工作经历。有金融审计工作经验的优先。3、群工岗位：要求本科学历，财务专业毕业。性格开朗，亲和能力强，有过1-2年的从事金融类行业工作经验。4、财务外勤：有较强的沟通能力，为人正直。在大、中型企业从事过外联工作一年以上，综合素质高、思维敏捷,有一定的协调分析能力和人际交往能力。懂得财务基础知识，熟悉相关业务的法律、法规。6.5贷款利率2008年10月30日央行最后一次调息，一年期贷款基准利率为6.66%；活期存款0.72%。该项目资金总量为3000万元，投放总额度为95%（即2850万元）收取放贷利息，其余5%（即150万元）作为准备金存入银行收取存款利息。根据抵押或担保形式的不同，取用不同的放贷利息：1、支票等有价证劵抵押：按基准利率的1.2取息，即7.99%；2、固定资产抵押：按基准利率的1.5取息，即9.99%；3、工资担保：按基准利率的1.8取息，即11.99%；4、担保公司担保：按基准利率的2.0取息，即13.32%；5、信用担保：按基准利率的2.5取息，即16.65%；6.6经营预测第一年：有价证劵抵押投放30%，收入利息71.93万元；固定资产抵押投放20%，收入利息59.94万元；工资担保投放20%，收入利息71.93万元；担保公司担保投放10%，收入利息39.96万元；信用担保投放15%，收入利息74.93万元；放贷总收入318.68万元；第二年：有价证劵抵押投放20%，收入利息47.95万元；固定资产抵押投放20%，收入利息59.94万元；工资担保投放10%，收入利息53.95万元；担保公司担保投放20%，收入利息79.92万元；信用担保投放20%，收入利息99.90万元；放贷总收入341.66万元；第三年：有价证劵抵押投放10%，收入利息23.98万元；固定资产抵押投放10%，收入利息59.94万元；工资担保投放10%，收入利息71.93万元；担保公司担保投放10%，收入利息79.92万元；信用担保投放25%，收入利息124.88万元；放贷总收入360.64万元；第四年后均按第三年指标估算进行整体财务核算。第七章财务分析虽然贷款供不应求，但是考虑到风险因素，*******小额贷款有限责任公司将贷款\o"利率"利率定在1.2——2.5倍基准利率之间。依据客户的资信程度、借款期限和抵押担保情况，贷款利率一般在7.99%至16.65%之间，平均为12.65%，大大低于当地的民间借贷和典当利率水平。7.1收益分析2008年10月30日央行最后一次调息，一年期贷款基准利率为6.66%；活期存款0.72%。该项目资金总量为3000万元，投放总额度为95%（即2850万元）收取放贷利息，其余5%（即150万元）作为准备金存入银行收取存款利息。根据抵押或担保形式的不同，取用不同的放贷利息：各种形式的投放比例如下表所示：7.2成本分析1、办公耗材等：本项目建成后，年消耗总计0.2万元。2、燃料及动力费本项目建成后，燃料及动力费年消耗总计0.6万元。3、工资福利费本项目定员共10人，年工资福利费为20万元。4、修理费本项目修理费取固定资产原值的5%，年修理费为0.11万元。5、折旧费本项目固定资产折旧按平均年限法折旧：房屋建筑物折旧年限按25年，设备折旧年限按15年，残值率取5%，折旧费为0.47万元。6、摊销费项目建设其他费用等按10年摊销，年摊销费用为4.89万元。7、其他费用包括：其他营业费用3.62万元（按收入的1%计）；其他管理费用(含办公用房租金)10万元（按直接工资福利的50%计）；宣传销售费用10.85万元（按收入的3%计）；其他费用小计为24.47万元。8、成本费用总成本费用50.74万元；固定成本费用49.82万元；可变成本费用0.91万元；经营成本费用45.38万元。（详见下表）7.3效益分析7.3.1参数及基础数据的确定1、基准收益率的确定本项目基准折现率设定为6.66%。2、计算期的确定根据本项目实际，确定项目计算期为12年，其中建设期1个月。3、生产负荷生产负荷为运营期100%计算。7.3.2利润估算1、所得税所得税按利润总额的25%计取。2、法定盈余公积金及法定公益金法定盈余公积金按可分配利润的10%计提。3、利润估算产品销售收入减去总成本费用及销售税金及附加得到利润总额。项目正常年平均利润总额为262.59万元。详见下表：7.3.3财务盈利能力分析1、财务盈利指标财务现金流量表（全部投资）通过附表财务现金流量表计算得以下财务指标所得税前：财务内部收益率为9.71%财务净现值为633万元静态投资回收期为11.66年动态投资回收期为17.70年所得税后：财务内部收益率为7.2%财务净现值为114万元静态投资回收期为15.37年动态投资回收期为24.78年项目达到设计生产能力100%时：年均投资利润率为7.03%年均投资利税率为10.4%2、盈利能力指标的计算1）投资利润率按照《方法与参数》的规定，投资利润率是指项目达到设计能力的一个正常运营年份的年利润总额与项目总投资的比率。其计算公式如下：=10.4%2）财务内部收益率（FIRR）按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FIRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下：（式中：为现金流入，为现金流出，下同）本项目全部投资税后财务内部收益率（）计算结果为7.2%。3）财务净现值（FNPV）按照《方法与参数》的规定，财务净现值（FNPV）是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。（式中为基准折现率，本项目为6.66%）本项目全部投资税后财务净现值（）计算结果为114万元。7.3.4投资回收期（pt）按照《方法与参数》的规定，投资回收期（pt）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要的时间。其计算公式如下：本项目全部投资税后投资回收期（pt）经计算为15.38年。7.3.5不确定性分析1、盈亏平衡分