广东2020年佛山农商银行新员工招聘考试参考题库含答案详解

[广东]2020年佛山农商银行新员工招聘考试参考题库含答案详解（图片可根据实际调整大小）第1卷一.单项选择题(共150题)1.按照《中华人民共和国刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受（）元以上者。A.500000B.50000C.500D.5000答案：D本题解析：按照《刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受五千元以上者。非国家工作人员受贿罪最高可判处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪的，最高处死刑，并处没收财产。2.A.资本公积B.盈余公积C.次级债务D.留存利润本题解析：第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。其中，核心资本主要包括实收资本(或普通股)、公开储备(资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价)。3.操作风险管理工具和手段不包括（）。A.操作风险与控制自评估B.关键风险指标C.经验值法D.损失数据库答案：C本题解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估（ＲＣＳＡ）、关键风险指标（ＫＲＩ）、损失数据库（ＬＤ）等。4.贷款基础利率是近年来我国金融市场新出现的一种利率。（），贷款基础利率集中报价和发布机制正式运行。A.2005年1月B.2000年1月C.2003年10月D.2013年10月答案：D本题解析：贷款基础利率是指商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。2013年10月，贷款基础利率集中报价和发布机制正式运行。5.A.31200B.31125D.32100答案：A本题解析：一年后客户提款时获得的本息和=30000+30000×4%=31200（元）。6.采用数据电文形式订立合同，收件人指定计算机系统接收数据电文的，视为要约到达受要约人的时间是（）。A.该数据电文进入该特定系统的时间B.该数据电文为收件人第一次阅读的时间C.该数据电文被发件人发送完毕的时间答案：A采用数据电文形式订立合同，收件人指定特定系统接收数据电文的，该数据电文进入该特定系统的时间，视为到达时间；未指定特定系统的，该数据电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为到达时间。7.在我国，从支出角度计算GDP，私人购买的住房支出属于()。A.投资C.私人消费D.净出口答案：A本题解析：8.贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对（）进行管理与控制。A.还款准备金账户B.派生存款C.借款人交易对手账户D.贷款资金的支付本题解析：贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。9.（）融资市场是指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。A.简单B.间接C.复杂D.直接答案：B本题解析：间接融资市场是指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。融资活动一般要通过金融中介机构进行，资金的供求双方不直接见面、不发生直接的债权债务关系，而是由金融机构以债权人和债务人的身份介入其中，实现资金余缺的调剂。10.董事会对（）负责。A.监事会B.股东大会C.高级管理层D.合规部门答案：B本题解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。11.银行业从业人员应当坚持同业间()竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。A.互利、互惠、互让B.合法、合规、合理C.公平、公正、公开D.公平、有序答案：D本题解析：银行业从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。12.A.会计资本也就是账面资本B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求C.经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的、银行需要保有的最低资本量D.监管资本又称为风险资本答案：D监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称风险资本。故选项D说法错误。13.某银行从业人员为了销售理财产品，向客户隐瞒了该理财产品的风险。该行为违反了银行业从业人员职业操守基本准则关于（）的规定。A.勤勉尽职B.专业胜任C.诚实信用D.保护商业与客户隐私答案：C本题解析：诚实守信原则。销售人员应当忠实于投资者，以诚实、公正的态度、合法的方式执业，如实告知投资者可能影响其利益的重要情况和理财产品风险评级情况。14.A.风险识别→风险监测→风险计量→风险控制B.风险识别→风险计量→风险控制→风险监测C.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制D.风险计量→风险识别→风险监测→风险控制答案：C本题解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。15.根据《物权法》的有关规定，下列关于抵押的说法中正确的是()。A.债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿D.抵押财产的使用权归债权人所有答案：A本题解析：所谓抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。作为抵押物的财产既可以是动产，也可以是不动产。以抵押方式设定的担保方式最突出的特点在于不转移财产的占有，所以抵押财产的使用权在抵押期间仍归债务人所有。16.下列关于商业银行出租保管箱业务的表述，正确的是()。A.商业银行无任何风险B.客户与银行之间是租赁合同答案：B本题解析：17.B.生产者物价指数C.国内生产总值物价平减指数D.失业率答案：A本题解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。18.《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（）。A.不得低于4倍B.不得高于4倍C.不得低于25％D.不得高于25％答案：B本题解析：《商业银行法》第39条规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％，即流动性负债余额不得高于流动性资产余额的4倍。19.银行业金融机构不包括（）。A.商业银行B.城市信用合作社C.政策性银行D.基金管理公司答案：D本题解析：《银行业监督管理法》规定的银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。20.下列不属于我国个人贷款业务的是（）。A.个人住房贷款B.房地产开发贷款C.个人信用卡透支D.个人经营贷款答案：B本题解析：个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。选项B，房地产开发贷款属于公司贷款业务。21.我国中央银行货币政策的首要目标是（）。A.经济增长C.物价稳定D.国际收支平衡本题解析：《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。币值稳定包括货币对内币值稳定（国内物价稳定）和对外币值稳定（即汇率稳定）两个方面。这一政策目标既规定了稳定货币的第一属性，又明确了稳定货币的最终目的（即促进经济增长）。22.目前，我国统计部门公布的失业率为（）。A.城镇登记失业率B.农业户口登记失业率C.全部登记失业人数与全国人口的比例本题解析：A我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。故选A。23.A.票据诈骗罪B.违规出具金融票证罪C.伪造票据罪D.盗窃罪答案：A本题解析：24.中央银行窗口指导的主要特征是()。B.限制贷款增减额C.限制贷款增加额D.限制存贷款增加额答案：B答案为B。以限制贷款增减额为主要特征的窗口指导，作为一项货币政策工具，虽然仅是一种指导，不具有法律效力，但目前已经转化为一种具有一定强制性的手段。25.B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿C.无论债务人是否履行到期债务，抵押物均可直接用于清偿D.债权人有权使用抵押物答案：A本题解析：抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。26.长期贷款的证券化属于（）金融创新。B.风险转移型C.增强流动性D.股权创造型答案：C本题解析：微观层面的金融创新可分为信用创造型创新、风险转移型创新、增强流动性创新、股权创造型创新。其中，增强流动性创新的典型例子为长期贷款的证券化。27.B.期限短、流动性强、风险大C.期限长、流动性强、风险小D.期限短、流动性弱、风险小本题解析：货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。28.小张年幼，父母是一对残疾人，他们自己的生活尚不能自理。最近小张父母闹矛盾离了婚，法院判决小张叔叔作为监护人。小张叔叔的代理活动，从法律上应称为（）。A.表见代理B.指定代理C.委托代理D.无权代理答案：B本题解析：指定代理主要是在没有委托代理人和法定代理人的情况下，根据人民法院或其他机关的指定而产生的代理。题干中小张的父母均没有能力作为小张的监护人，法院就指定小张叔叔作为监护人代理小张进行民事活动，属于指定代理。29.冻结单位或个人存款的期限最长为（）个月。A.1B.3D.9答案：C本题解析：30.商业银行应当建立异常销售的监控、记录、报告和处理制度，重点关注理财产品销售业务行为，下列不属于必须监控的行为是（）A.客户风险承受能力与理财产品风险不匹配C.客户倾向于选择收益高的理财产品答案：C本题解析：本题可以用排除法31.下列选项中，不属于银行业从业人员与客户间职业操守要求的是()。A.孰知业务B.岗位职责C.监管规避D.专业胜任答案：D本题解析：银行业从业人员与客户间的职业操守包括：熟知业务、监管规避、岗位职责、信息保密、利益冲突、内幕交易、了解客户、反洗钱、礼貌服务、公平对待、风险提示、信息披露、协助执行、礼物收、送、娱乐及便利以及客户投诉等。D项属于银行业从业人员的从业准则。32.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。A.股东大会B.董事C.高级管理层D.监事会答案：C本题解析：高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。33.下列不属于《巴塞尔新资本协议》规定的资本监管“三大支柱”的是（）。A.最低资本要求B.监督检查D.行业自律答案：D本题解析：《巴塞尔新资本协议》三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场约束。34.（）是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。A.贷款人B.借款人C.融资人D.融券人答案：B本题解析：35.中国银监会对银行业金融机构进行现场检查时，调査人员不得（）。A.多于5人D.少于2人答案：D本题解析：中国银监会对银行业金融机构进行现场检查时，调查人员不得少于2人。36.我国的中央银行成立于（）年。A.2003C.1948D.1984答案：C我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。它是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。37.证券发行和交易制度的核心是（）。A.公开原则B.公正原则答案：A本题解析：公开原则是证券发行和交易制度的核心。38.根据2010年第三版巴塞尔资本协议中资本充足率的监管要求，商业银行的核心一级资本充足率最低要求为()。A.4.5％B.8％C.5％D.6％答案：C本题解析：2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议的最终文本。提高资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为5％，一级资本充足率为6％，总资本充足率为8％。39.银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此银行通常将（）看做是对其市场价值最大的威胁。A.信用风险B.市场风险C.待定流动性风险D.声誉风险答案：D本题解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。40.银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要的保密义务，妥善保管和利用在业务开展过程中从客户那里获得的信息。这表明，在金融创新活动中，银行需要从（）方面来保护客户的利益。A.审慎尽责B.充分信息披露C.客户资产隔离D.客户教育答案：A本题解析：在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则，为客户提供专业、客观和公平的意见，按相应的法律要求，特别重视并忠实履行对客户的义务和责任，真正将客户的利益放在首位，始终从客户的角度来思考问题。同时，银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要的保密义务，妥善保管和利用在业务开展过程中从客户那里获得的信息。41.存款业务属于商业银行的（）。A.中间业务D.其他业务答案：C本题解析：商业银行的负债主要由存款和借款构成，其中存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。42.建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，是()的职责之一。B.商业银行C.中国银行业协会D.中国反洗钱监测分析中心答案：D本题解析：。根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：①接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；②建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；③按照规定向中国人民银行报告分析结果；④要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；⑤经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；⑥中国人民银行规定的其他职责。43.汇率贴水的含义是（）。B.远期汇率比即期汇率贵C.固定汇率比浮动汇率贵D.固定汇率比浮动汇率便宜答案：A本题解析：在外汇市场中，汇率按照外汇买卖交割时间分为即期汇率和远期汇率，。在确定远期汇率时，是通过对汇率走势的分析来确定其上升还是下跌。如果远期汇率比即期汇率高则为升水，反之，则为贴水，相应的涨跌的价格就是升水金额和贴水金额。44.A.各银行党委B.中国银行业监督管理委员会C.中国银行业协会D.中国人民银行答案：C本题解析：。《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权必然属于中国银行业协会。45.对于（），商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。A.开放式净值型产品B.封闭式净值型产品C.开放式非净值型产品D.封闭式非净值型产品答案：C本题解析：开放式非净值型产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。46.定期存款在存期内如果遇到有利率调整的情况，下列做法正确的是()。A.由银行法定计算方式C.按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息D.按调整后的定期存款利率计息答案：C本题解析：47.下列选项中不属于商业银行咨询顾问业务的是（）。A.财务顾问服务B.企业信用评级C.企业咨询服务D.投资理财顾问答案：B本题解析：咨询顾问业务是银行利用在信息、知识、人才、产品、渠道等方面的综合优势，为客户提供包括财务投融资在内的各项咨询与服务。咨询顾问业务包括：①咨询服务，主要有信息咨询、资信证明、资信调查；②财务顾问服务，包括财务融资顾问、财务制度顾问、财务重组顾问、投资理财顾问、收购兼并顾问。48.下列属于有效民事法律行为的是（）。A.某商业银行对14周岁的王某发放贷款B.某商业银行吸收某企业存款C.银监会对某商业银行进行检查监督D.某商业银行单方面修改借款协议答案：B本题解析：按照《中华人民共和国民法典》的规定，年满18岁的人才具有行为能力，有完全民事行为能力的人才能向银行申请贷款。为此中国人民银行根据国家相关的法律规定：只有年满18岁而不超过65岁的人才能向银行申请贷款。银监会对商业银行进行检查监督属于行政法律行为；商业银行单方面修改的借款协议是无效的。故本题正确答案为B选项。49.在行政执法的实践中，公司法人的营业执照被吊销，意味着公司（）。A.破产?B.被解散?D.被撤销答案：D本题解析：50.根据我国《公司法》的规定，我国采取的公司资本制度是（）。A.法定资本制B.授权资本制C.折中资本制D.任意资本制答案：A本题解析：公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。我国公司资本制度的特点是：①资本法定；②强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持；③强调公司资本不得任意变更。51.专项贷款最主要的还款来源是（）。A.经营产生的现金流C.再贷款取得的现金D.融资获得的现金答案：A本题解析：专项贷款是指银行向个人发放的用于定向购买或租赁商用房和机械设备，且其主要还款来源是由经营产生的现金流获得的贷款。52.我国划分货币层次的标准是()。A.流动性B.期限性C.收益性D.风险性答案：A本题解析：在实践中，各国中央银行对货币层次的划分不尽相同，但所依据的标准基本一致，即货币的流动性。53.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（）。A.代理业务B.承诺业务C.担保业务D.支付结算业务答案：B54.物价稳定是要保持（）的基本稳定，使一般物价水平在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。A.生产者物价水平B.消费者物价水平C.国内生产总值D.物价总水平本题解析：物价稳定是要保持物价总水平的基本稳定，使一般物价水平在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。55.（）是风险管理的最基本要求。B.风险识别C.风险计量D.风险控制答案：B本题解析：56.（）既考虑预期损失，又考虑非预期损失，同时也是银行进行价值管理的核心指标。B.净利息收益率C.平均净资产回报率答案：A风险调整后资本回报率（RAROC）在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。57.A.商业银行不得拖延.拒绝支付定期存款人本金和利息B.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准C.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为答案：C本题解析：C项，行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款等构成非法吸收公众存款罪。58.()指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证。B.透支C.承兑本题解析：授信业务是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证，包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。59.下列不属于我国商业银行现金资产的是（）。A.库存现金B.法定存款准备金与超额存款准备金C.存放同业D.同业存放答案：D。现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同,的可随时用于支付的银行资产。我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，包括法定存款准备金与超额存款准备金，三是存放同业及其他金融机构款项。同业存放是银行的负债业务。60.根据《票据法》的规定，下列关于汇票背书的表述错误的是()。B.以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责C.以背书转让的汇票，背书应当连续D.背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任A项是背书的概念。B项，《票据法》第三十二条规定，“以背书转让的汇票，后手应当对其直接前手背书的真实性负责。”故B项说法错误。C项，《票据法》第三十一条规定，“以背书转让的汇票，背书应当连续。”D项，《票据法》第三十四条规定，“背书人在汇票上记载‘不得转让’字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。”61.根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。A.25％B.70％C.75％D.80％本题解析：流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还短期债务的能力。计算公式为：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％。一般说来，流动性比例越高，企业偿还短期债务的能力越强。商业银行的流动性比例应当不低于25％。62.资本市场的主要特点不包括（）。A.风险大B.收益较低C.期限长答案：B本题解析：资本市场的主要特点是：风险大、收益较高、期限长、流动性差。63.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）。A.净现金流量C.净利息收益率D.净资产余额答案：C本题解析：64.小王在2012年2月1日存入一笔2000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%的利息税后，他能取回的全部金额是()元。A.2001.06B.2001.20C.2001.12D.2000.96答案：A按照积数计息法，计息天数为28天，2000+2000×0.72%×(1-5%)×28/360≈2001.06（元）。65.目前，中国人民银行有权直接检查监督金融机构的行为不包括（）。A.金融机构的设立行为B.金融机构执行有关存款准备金管理规定的行为D.金融机构执行有关人民币管理规定的行为答案：A。根据《中国人民银行法》第三十二条的规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督：①执行有关存款准备金管理规定的行为；②与中国人民银行特种贷款有关的行为；③执行有关人民币管理规定的行为；④执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；……金融机构的设立行为受中国银监会监管。66.A.合规绩效考核制度B.合规问责制度C.诚信举报制度D.加强内部员工管理制度答案：D建立有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项基本制度，即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度。67.从支出的角度来看，下列不属于GDP构成部分的是（）。B.消费C.投资D.净出口答案：A本题解析：从支出的角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。68.（）与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。A.银行间债券市场B.场内债券市场C.柜台交易债券市场D.证券公司间债券市场答案：A本题解析：1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。故选A。69.下列关于银行业从业人员的行为中，不符合“信息保密”准则要求的是（）。A.将客户资料存放在保险柜B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息C.离职后将原工作单位客户信息向新工作单位领导汇报D.妥善保管客户交易信息档案答案：C本题解析：“信息保密”准则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。70.A.遗嘱继承B.法定继承C.遗赠D.指定继承答案：A本题解析：遗嘱继承是指被继承人死亡后，按其生前所立遗嘱内容，将其遗产转移给指定的法定继承人的一种继承方式。71.A.偿还期短、流动性强、风险小B.偿还期短、流动性小、风险高C.偿还期长、流动性小、风险高D.偿还期长、流动性强、风险小答案：C本题解析：72.下列关于中国邮政储蓄银行的说法错误的是（）。B.我国邮政储蓄是在1986年经济出现比较严重的通货膨胀形势下开始恢复并开办的C.我国邮政储蓄的恢复目的是扩大资金的使用率D.中国邮政储蓄银行以零售业务和中间业务为主答案：C本题解析：73.在票据种类中，票据保证不适用于（）。A.本票B.银行汇票C.商业汇D.支票答案：D本题解析：保证是票据行为之一，是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行、以承担同一内容的票据债务为目的的一种附属票据行为。票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票和本票，不适用于支票。74.下列财产中不得抵押的财产是（）。A.国有土地所有权B.个人享有的房屋产权C.个人承包的耕地使用权D.企业所有的汽车答案：A本题解析：根据《物权法》第一百八十四条规定，以下财产不得抵押：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外（即抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权除外）；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。75.（）是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。B.标准法D.内部评级法本题解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。76.甲以自己一辆价值20万元的汽车作抵押先后向乙、丙借款15万元，均未办理抵押登记，现届期不能偿还，乙、丙均主张权利。下列说法正确的是（）。A.丙优先受偿B.乙优先受偿C.按债权比例受偿D.因未登记不予保护答案：C本题解析：同一财产向两个以上债权人抵押的．拍卖、变卖抵押财产所得的价款依照下列规定清偿：①抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿．顺序相同的，按照债权比例清偿；②抵押权已登记的先于未登记的受偿；③抵押权未登记的，按照债权比例清偿。题干中，甲与乙、丙均未办理抵押登记，故按照债权比例清偿。77.从业务运作实质来看，福费廷就是（）。A.保付代理B.银行保函C.远期票据贴现D.质押贷款答案：C本题解析：福费廷业务是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务实质来看，就是远期票据贴现。78.下列关于司法机关到银行查询单位存款的表述中，正确的是()。B.允许借取资料答案：A本题解析：司法机关到银行查询单位存款时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此提供情况和资料，并派专人接待。查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。79.下列属于间接融资工具的是（）。A.企业债券B.银行贷款D.公司股票答案：B本题解析：直接融资工具包括政府.企业发行的国库券.企业债券.商业票据.公司股票等。间接融资工具包括银行债券.银行承兑汇票.可转让大额存单.人寿保险单等。80.A.其分支机构的设立和分支机构业务的开办均需经银行业监管机构批准B.其分支机构的设立和分支机构业务的开办均只需经其总行批准即可D.其分支机构只需经其总行批准即可设立.而分支机构业务的开办需经银行业监管机构批准答案：C本题解析：《商业银行法》第11条规定，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。第19条规定．商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。第22条规定．商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务．其民事责任由总行承担。81.下列关于商业银行资本的描述，正确的是()。A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本C.商业银行的会计资本等于经济资本D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求答案：D本题解析：会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不是银行资本的三个组成部分，因此，A选项错误；经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，因此，B选项错误；在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，因此，C选项错误。82.我国《公司法》中关于非货币出资不得高估作价的规定，关于非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东责任的规定，体现了我国公司资本制度的（）特点。A.资本法定B.强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持C.强调公司资产不得任意变更答案：B本题解析：83.（）反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。A.预期损失B.违约损失率C.违约风险暴露D.非预期损失答案：C本题解析：违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。84.银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于监管措施中的()A.监管谈话C.市场准入D.非现场监管答案：C本题解析：85.A.必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况B.如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况C.了解客户所在区域的信用环境D.了解该企业所处的行业情况答案：A本题解析：“授信尽职”并不要求审核贷款企业管理人员的个人信息和隐私。86.中央银行公开市场业务的优点是（）。A.主动权在政府B.主动权在企业C.主动权在商业银行D.主动权在中央银行答案：D本题解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。公开市场业务的优点之一是具有主动性，主动权在中央银行。87.商业银行每只开放式公募理财产品的杠杆水平不得超过（）。A.140%B.100%C.120%D.200%答案：A本题解析：商业银行每只开放式公募理财产品的杠杆水平不得超140%，每只封闭式公募理财产品、每只私募理财产品的杠杆水平不得超过200%。新版章节练习，考前压卷，完整优质题库+考生笔记分享，实时更新，软件，，杠杆水平是指理财产品总资产/理财产品净资产。88.（）是银行业监督管理机构的基本职责和目标追求。A.保护存款人和广大金融消费者的利益B.增强市场信息D.减少金融犯罪答案：A保护存款人和广大金融消费者的利益是银监会的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。89.根据《民法典》的规定，下列不能成为保证人的是（）。B.私人企业C.法人组织D.国有企业本题解析：《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。90.徐先生在2015年2月8日存人一笔10000元的一年期定期存款，到期后徐先生临时有事没有前往银行取出存款，10天后徐先生终于抽出时间前往银行取钱，则徐先生可以取出()元。(假设一年期定期存款年利率为5．22％，暂免征收利息税，支取当日活期存款挂牌利率2．52％，银行使用年利率除以360天折算出日利率)B.10520.55C.10522.00D.10529.00答案：D本题解析：逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率。根据计息公式，可得：利息=10000×5．22％+10000×2．52％×10／360≈529．00(元)。可见，徐先生一共取出10529．00元。91.当中央银行进行下列货币政策操作时，能够引起货币供应量减少的是（）。B.降低法定存款准备率C.降低再贴现率D.提高法定存款准备率答案：D本题解析：当中央银行进行下列货币政策操作时，能够引起货币供应量减少的是提高法定存款准备率。92.从银行管理者的角度看，经济资本主要用于衡量银行的（）。A.极端损失B.预期损失C.平均损失D.非预期损失答案：D本题解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。93.商业银行组织架构的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（）以及相关监管法律等内外部多重因素。A.风险状况B.外部经济政治环境C.公司治理D.内部控制答案：B本题解析：商业银行组织架构的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。94.()，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的中国银监会行使。A.1984年B.1995年C.2003年D.2006年答案：C。2003年4月中国银行业监督管理委员会成立，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的中国银监会行使。95.购买时必须进行初签，使用时再复签的支票是()B.转账支票C.旅行支票D.划线支票本题解析：暂无解析96.代理业务属于商业银行的()。B.负债业务C.中间业务D.资产业务本题解析：97.A.2个月B.3个月C.10天D.1个月答案：A本题解析：银行本票见票即付。出票时以申请人将款项交存银行为前提，以银行信用作为付款保证，可以背书转让。其通用性强，灵活方便，限于在同一票据交换区域内使用。银行本票的提示付款期限为2个月。98.（）是贷款流程管理的首要环节。A.收集借款人信息B.贷款申请C.风险评价D.受理与调查答案：B本题解析：贷款申请是贷款流程管理的首要环节。99.王先生在2009年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，扣除20％利息税后，王先生能取回的全部金额是（）。A.1000.45元B.1000.60元C.1000.56元D.1000.48元答案：A本题解析：所以到3月1日王先生所能取得的利息=28×0．72％÷360×(1-20％)=0．448元，四舍五入为0．45元，本金数额不变。100.下列关于担保合同和主债权合同关系的表述，正确的是（）。A.设立担保物权，可以不订立担保合同B.主债权债务合同无效，担保合同无效，法律另有规定的除外C.主债权债务合同无效，担保合同当然无效D.担保合同无效，主合同也无效答案：B本题解析：担保合同是主债权债务合同的从合同。主债权债务合同元效，担保合同无效，但法律另有规定的除外。101.商业银行最基本的职能是（）。A.提供金融服务B.信用创造功能C.充当支付中介D.充当信用中介答案：D本题解析：商业银行的职能包括四部分：充当信用中介、充当支付中介、信用创造功能和金融服务。其中，充当信用中介是银行最基本的职能。102.中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议银监会对银行业金融机构进行检查监督，银监会应当自收到建议之日起（）日内予以回复。A.5B.10C.20D.30答案：D本题解析：暂无解析103.下列渠道中，哪一个不是我国开放式基金的销售渠道？（）A.基金公司直销B.保险公司代销C.银行及证券公司代销D.专业销售经纪公司代销答案：B本题解析：104.个人住房贷款的流程包括（）。A.受理和调查一签约和发放一审查与审批一贷后与档案管理B.受理和调查一审查与审批一签约和发放一贷后与档案管理C.审查与审批一受理和调查一签约和发放一贷后与档案管理D.审查与审批一签约和发放一受理和调查一贷后与档案管理本题解析：个人住房贷款业务操作流程包括贷款的受理和调查、审查和审批、签约和发放以及贷后与档案管理四个环节。105.以下不属于票据功能的是（）。A.汇兑作用B.支付作用C.信用作用D.证明作用答案：D本题解析：票据功能包括汇兑作用、支付与结算作用、融资作用、替代货币作用、信用作用。106.增发（）会分散原股东的控制权。A.普通股B.无表决权的优先股C.可赎回公司债券D.普通债券本题解析：。持有普通股的股东具有参与公司决策的表决权。持有无表决权的优先股的股东、持有可赎回公司债券的债权人和普通债券的债权人均不能参与公司决策，所以只有增发普通股会分散原股东的控制权。107.通常说的“挤兑”是指银行面临的（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：D本题解析：D银行挤兑是指大量存户持存单到银行集中兑现造成银行流动及清偿能力出现危机的一种现象。它是银行面临流动性风险的一种表现。故选D。108.A.解除合同B.变更合同C.行使后履行抗辩权D.行使撤销权答案：A本题解析：根据《民法典》的规定，出现因不可抗力致使不能实现合同目的时，当事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然灾害、政府行为、社会异常事件，骚乱属于社会异常事件，符合合同解除的法定情形。109.下列关于金融犯罪对象的表述中，正确的是()。A.只能是金融企业B.只能是法人C.可以是金融工具D.只能是自然人答案：C本题解析：金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。110.在我国货币供应量层次划分中，一般所说的货币供应量是指（），通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况。A.M0C.M2D.准货币答案：C本题解析：由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。111.小李在2015年3月3日存入一笔30000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为0．99％，活期存款利率为0．36％，存款满1个月后，小李取出了10000元，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是（）元。A.3.10D.16.5答案：A本题解析：提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元应按活期存款利率0．36％计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息=累计计息积数×日利率。其中，累计计息积数=每日余额合计数，银行使用年利率除以360天折算出日利率，3月份共有31天，按照积数计息法，小李支取10000元的利息是10000×0．36％×(31／360)=3．10(元)。112.（）是指国务院银行业监督管理机构批准的银行业金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。A.存款业务B.中间业务C.贷款业务答案：C本题解析：113.下列不属于支付结算业务的是()。A.汇款B.托收C.承兑D.信用证答案：C本题解析：C支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。C项承兑属于中间业务。故选C。114.A.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级B.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级C.是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级D.是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级答案：B本题解析：同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，它具有以下特点:①资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要;②同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级;③同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货115.洗钱过程中，（）指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。A.融合阶段B.培植阶段D.收益阶段答案：C本题解析：处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。116.A.一倍以上三倍以下B.一倍以上五倍以下C.五十万元以上二百万元以下答案：C本题解析：117.甲在家私设银行、钱庄，非法办理存款贷款业务，他这种非法吸收公众存款的行为属于（）。A.主体不合法B.方式不合法C.客体不合法D.形式不合法答案：A本题解析：非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况：一种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款；另一种是行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。题干中，甲的行为属于主体不合法。118.商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过（）未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。A.卖出B.买进C.贷出D.借入答案：B本题解析：票据的融资作用主要是通过票据贴现来实现的。所谓票据贴现，是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。119.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险属于（）。A.法律风险B.操作风险C.合规风险D.违规风险答案：C本题解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。120.A.流动性缺口率B.核心负债比例C.净稳定融资比率D.流动性覆盖率答案：C本题解析：第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：①流动性覆盖率，用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况；②净稳定融资比率，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。121.电话银行的服务功能不包括（）。A.缴费B.账户咨询C.转账汇款D.代理业务答案：A本题解析：电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答方式为客户提供的银行服务。电话银行的服务功能包括：业务咨询、账户查询、转账汇款、投资理财、代理业务等。122.银行以年贴现率10%为客户的一张面额为10000元，72天后才到期的票据办理贴现，贴现付款额应为()元。A.8900D.9900本题解析：贴现付款额=10000×(1-10%×72÷360)=9800（元）。123.中国人民银行成立于（）年，英文简称（）A.1949；ABCC.1984；PBCD.1984；ABC答案：B本题解析：中国人民银行成立于1948年，英文简称PBC。124.中国银行业监督管理委员会根据相关法律规定，并结合国内外银行业监管经验提出的具体监管目标不包括（）。A.努力减少金融犯罪B.努力减少不良贷款D.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益本题解析：《银行业监督管理法》第3条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行。维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。”在此基础上，中国银行业监督管理委员会结合国内外银行业监管经验，提出了四个具体监管目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪。四个目标共同构成我国银行监管目标的有机体系。125.银行在支付结算业务中所使用的托收结算方式属于（）。A.银行信用B.商业信用C.合作信用D.租赁信用答案：B本题解析：托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。126.A.公司申请设立登记的日期B.公司开业的日期C.公司营业执照签发日期D.公司申请营业执照的日期本题解析：公司营业执照签发日期，即为公司成立日期。127.设立信托，应当采用（）。A.电话形式B.电子邮件形式C.口头形式D.书面形式答案：D本题解析：设立信托，应当采取书面形式。书面形式包括信托合同、遗嘱或者法律、行政法规规定的其他书面文件等。128.（）是证券发行和交易机制的核心，投资者可以获取与证券有关的信息，供投资决策时参考。A.公平原则B.公开原则C.公信原则答案：B本题解析：公开原则，又称信息公开原则，包括证券信息的初期披露和持续披露两个方面，它要求证券发行人必须依法将与证券有关的一切真实情况予以公开，以供投资者投资决策时参考。公开原则是证券发行和交易制度的核心。129.()是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A.风险转移B.风险对冲D.风险规避答案：A本题解析：风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，风险承担主体有所改变。选项B，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略；选项C，风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的方法；选项D，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以规避承担该业务或市场带来的风险，即不做业务，不承担风险。130.下列不属于全国性股份制商业银行的是（）。A.中国民生银行B.上海浦东发展银行D.中国农业发展银行答案：D本题解析：目前全国性股份制商业银行包括招商银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等12家。131.下列关于集资诈骗罪的说法，错误的是（）。A.其客体是社会公众的财产与国家的金融秩序B.集资诈骗行为名为集资、实为诈骗C.客观方面表现为行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的D.主体包括自然人和单位答案：C本题解析：集资诈骗罪的客观方面表现为非法集资的行为，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或者集体募集资金的行为。选项C是非法吸收公众存款罪客观方面的表现之一。132.下列关于商业银行发行金融债券应具备的条件不正确的是()。A.有良好的公司治理机制B.核心资本充足率不低于4％C.最近两年连续盈利D.最近三年没有重大违法、违规行为答案：C本题解析：根据中国人民银行2005年发布的《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》中的有关规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4％；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。但是，根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。133.关于我国的同业拆借，下列叙述正确的是()。A.拆借双方仅限于商业银行B.同业资金以商业银行的存款准备金担保C.上海银行间同业拆放利率于2007年1月4日起正式运行D.同业拆借利率由中央银行预先规定答案：C本题解析：134.涉外民事诉讼的涉外因素不包括（）。A.诉讼主体涉外B.作为诉讼标的的法律事实涉外C.诉讼主体的亲属涉外D.诉讼标的物涉外答案：C本题解析：涉外民事诉讼是指具有涉外因素的民事诉讼。涉外因素是指具有以下三种情况之一：第一，诉讼主体涉外，即诉讼一方或者双方当事人是外国人、无国籍人或者外国企业和组织；第二，作为诉讼标的的法律事实涉外，即当事人之间的民事法律关系发生、变更、消灭的事实发生在国外；第三，诉讼标的物涉外，即当事人之间争议的标的物在国外。具备上述三个因素之一的民事诉讼就属于涉外民事诉讼。135.按照是否实际收到现金为标准，而不是企业经济业务是否实际发生来确认收入和费用的原则是()。A.权责发生制B.收付实现制C.收付现金制D.配比原则答案：B本题解析：收付实现制又称现金制或实收实付制，是以现金收到或付出为标准来记录收入的实现和费用的发生。现金收支行为在其发生的期间全部记作收入和费用，而不考虑与现金收支行为相连的经济业务实质上是否发生。136.合同生效是指（）。A.合同履行完毕B.合同双方当事人按照约定履行义务C.已经成立的合同具有法律约束力D.合同订立过程的结束答案：C本题解析：合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。合同成立是合同生效的前提。137.内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先，这体现了内部控制的（）原则。A.有效性原则B.制衡性原则C.审慎性原则D.相匹配原则答案：C本题解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：①全覆盖原则；②制衡性原则；③审慎性原则；④相匹配原则。其中，审慎性原则是指内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。138.（）以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。A.资产负债匹配管理B.资产组合管理C.负债组合管理D.资产负债计划管理答案：A本题解析：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。其中，资产负债匹配管理立足资产负债管理，以流动性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系等为约束条件，进行资产负债匹配管理，持续优化资产负债组合配置的成本收益结构和期限结构。139.银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是（）。A.避免损失B.维持市场信心C.限制业务过度扩张答案：A银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源；③限制业务过度扩张；④维持市场信心。140.某企业为了扩展业务规模，要求员工集资入股，该企业共集资200万元，未及分红即被他人告发，该企业的行为（）。A.构成非法吸收公众存款罪B.不构成犯罪C.集资诈骗罪D.擅自发行企业债券罪答案：B本题解析：非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为；集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。题干中该企业为扩展业务规模进行的集资行为属于合法的行为，不构成犯罪。141.下列关于非法吸收公众存款罪的说法，不正确的是（）。A.侵犯的客体是国家的银行管理制度B.主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的C.自然人犯本罪数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金D.单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚答案：C本题解析：选项C，根据《刑法》第176条的规定，犯非法吸收公众存款罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。142.银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息，通常按日利率万分之五计息。如果钱先生于2015年5月30日透支取现1000元，到该年6月30日他应支付给银行透支利息（）元。A.16.00B.15.50C.15.00D.14.50答案：B本题解析：具体计算为：1000310．5‰=15．50(元)。因5月份有31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。143.现代商业银行的特点不包括()。A.利息水平适当B.信用功能扩大C.贷款规模较大D.具有信用创造功能答案：C本题解析：现代商业银行具有三个特点：(1)利息水平适当；(2)信用功能扩大；(3)具有信用创造功能。144.A.选择相应的汇率制度B.确定适当的汇率水平D.确定汇率基准答案：A本题解析：答案为A。汇率政策是我国中央银行的一项重要的货币政策工具，它通常包括三方面内容：一是选择相应的汇率制度；二是确定适当的汇率水平；三是促进国际收支平衡。其中，选择相应的汇率制度是最基础、最核心的部分。145.A.15％B.20％C.60％D.120％答案：D本题解析：贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率=不良贷款损失准备÷不良贷款余额×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。146.某公司以所持的另一家上市公司股份做质押向银行借款，则该质押权设立的时间是（）。B.借款合同签订日C.权利凭证交付日D.证券登记结算机构办理出质登记时答案：D本题解析：股份质押属于权利质押。质押权设定法定手续有交付权利凭证和履行登记手续两类。上市公司的股份是登记在证券登记结算机构的，因此证券登记结算机构办理出质登记时，质押权设立。147.商业银行的操作风险不是由（）所引发的风险。A.不完善的内部程序B.无法满足客户流动性C.外部事件D.人员及系统答案：B本题解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。148.某银行销售人员在向客户推荐一款理财产品时，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达15％，暗示此理财产品肯定能够达到相同收益目标，并强调该产品没有风险。对该行为评价正确的是（）。A.该销售人员的行为违反了银行业人员信息披露的职业操守B.该人员是为了完成销售目标，对银行有利，且历史证明该款产品收益很高，所以是合理的C.由于客户未主动询问，也就不必特别说明风险情况答案：A本题解析：信息披露原则要求银行从业人员应当充分提示代理销售产品的信息，为客户在作出是否购买银行产品或服务的判断时提供依据。149.下列有关商业银行贷款的表述不正确的是（）。B.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行严格审查C.借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要求保证人归还保证金或该担保物优先受偿，不能要求保证人归还利息D.商业银行不能利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资答案：C本题解析：暂无解析150.（）负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。A.中国人民银行B.银行业监督管理委员会D.中国银行业协会答案：B本题解析：此题考查的是对银行业负有监管职能的机构的具体职能区别。1984年之前，中国人民银行同时承担着中央银行，金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能。2003年，人民银行对银行业金融机构的监管职能由新设立的银监会行使。国务院是国家政治机构，负责国家全局工作，不直接参与对金融机构的管理。中国银行业协会属于中国银行业自律组织，它是以促进会员单位共同利益为宗旨，是一个全国性非营利社会团体。它的主管单位为银监会。中国银行业监督管理委员会成立于2003年4月。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第二条规定：国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。二.多项选择题(共85题)1.我国某银行购买了在