金蝶EASv53财务核算解决方案

提纲集团财务核算理论财务核算目的财务核算模式与难点财务核算与信息化金蝶EASV5.3财务核算解决方案产品应用架构主要业务流程财务核算系统特点客户应用价值EAS财务核算最佳实践客户背景（上系统前企业资金管理状况）客户财务核算需求（企业资金管理需求）财务核算业务流程（产品实现业务流程）客户应用EAS价值集团财务核算特点目的同一账套内可以有不同科目表、不同会计期间的财务组织。可以实现相同口径下的数据汇总统一科目表统一会计期间统一的会计处理方法集团子集团子公司核算体系A核算体系B核算体系C生产制造物流贸易房地产华北华东华南东北..集中账套企业集团的特点是跨地域、跨行业、经营多元化。会计核算的目的：记录与财务相关交易的数量与价值，维护一套数据一致的、可对账的、可审计的财务账薄。集团财务核算的目的是将跨地域、跨行业、多元化经营的多个会计核算主体，在统一的一套数据中心中体现，以完成上述会计核算目的。集团财务核算模式与难点公司A公司B公司C公司A公司B公司C报表报表报表报表合并报表报表报表信息共享信息独立合并报表无法自动完成自动生成合并报表分散核算模式集中核算模式难点：大量的集团财务管控信息的维护难点：各自独立的账薄信息，后期很难汇总财务核算与信息化实现集团财务与业务、业务与业务有效协同。企业各职能部门之间的信息相互连接、彼此共享。财务与业务的协同包括财务与企业内部业务的协同，也包括与供应链的协同，还包括与社会部门的协同。实现财务与设计、采购、生产、销售和控制等业务活动的一体化管理，必将有利于企业提高财务管理水平。信息化集团核算环境开放、共享、集成集团核算范畴集团核算时效集团财务控制企业内部扩展到外部实时、准确、共享集中管理、控制、支配提纲集团财务核算理论财务核算目的财务核算模式与难点财务核算与信息化金蝶EASV5.3财务核算解决方案产品应用架构主要业务流程财务核算系统特点客户应用价值EAS财务核算最佳实践客户背景（上系统前企业资金管理状况）客户财务核算需求（企业资金管理需求）财务核算业务流程（产品实现业务流程）客户应用EAS价值集团财务整体架构用户管理基础数据流程管理消息平台战略管理资金管理票据管理投融资管理风险管理资金结算集团财务标准财务基础管理与工具基础核算管理总账、应收、应付、现金、成本、现金流量、报表、预算管理等资金计划财务报告合并报表企业快报动态报表汇总报表单体报表预算管理预算调整预算报表绩效分析预算控制预算编制集中核算账务查询账务监控账务分析K/3集成统一科目决策支持管理驾驶仓、数据仓库、商业智能分析系统设置第三方接口指标分析决策控制预算控制资金控制财务监控报表监控报销控制信用控制账龄分析预警平台二次开发基础管理-财务制度控制策略管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批集团企业财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算基础数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算基础数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数新建分配引用权限管理用户管理基础数据流程管理消息平台基础管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发基础数据-基础资料管理策略管理问题如何建立集团统一的财务管理体系？集团如何实现对下属企业财务信息共享？集团如何实现对下属企业的财务监控？管理策略统一的基础数据管理平台灵活的基础数据管理策略：分配、引用、新建科目体系客商资料账号物料辅助资料组织架构集团公司分公司行政组织财务组织采购组织销售组织库存组织基础资料管理策略S1：集团维护，全局共享S2：全局维护，全局共享S3：创建者维护，全局共享D1：集团维护，分配共享D2：编码名称集团统一，分配后其他属性分别维护D3：基本信息集团统一，分配后相关信息分别维护I：绝对隔离，创建者私有基础数据管理平台多组织架构管理平台库存组织A销售组织B采购组织D财务组织C销售记账委托核算HR组织H行政组织EHR委托行政委托采购库存委托销售库存委托支持复杂组织架构管理

为处理集团内多公司的复杂业务处理奠定了基础为各种业务设置了不同类型的组织架构，便于从不同的角度进行汇总、统计，制定策略支持基于组织架构的灵活的职位汇报关系管理，适应企业的各种复杂汇报关系科目在集团不同层次控制和管理子集团AF北京分公司F集团公司BFF科目表控制一级科目控制二级科目科目表科目表三级科目5600工资5600.01直接工资5600.02间接工资5600.01.01直接人工工资5600.01.02福利5600.02间接工资对科目的控制可以实现在不同组织层次，每个明细科目的控制分配策略下级公司控制级次科目辅助账类型控制科目的分配和控制财务政策管理问题如何统一集团财务政策？如何管理集团财务政策？管理策略统一的基础资料管理平台灵活的财务政策管理策略：分配、引用、新建公司A北京分公司集团公司B天津分公司集团定义财务政策分公司定义财务政策子公司定义财务政策财务政策定义界面管理流程管理问题如何规范下属企业核算流程？如何规范下属企业费用审批流程？如何规范下属企业预算及资金审批流程？如何规范下属企业报表审批流程？管理策略统一的工作流平台灵活的业务流程管理策略：分配、引用、新建统一的工作流管理平台跨公司流程定义根据角色定义工作流参与者灵活设置流程流转的方向无线应用事务驱动工作工作流配置驱动工作的消息流工作流消息无线应用

实现总账凭证多级审批的无线应用监控预警管理问题如何避免到期业务意外逾期？如何及时了解预算执行状态（预警线）？如何及时了解预定条件业务是否超标？管理策略统一的预警平台灵活的预警条件定义灵活的预警管理策略：分配、引用、新建统一的预警平台基于业务事件的预警定义灵活强大的公式定义，满足负责业务预警需求灵活设置预警事件的应用范围后台轮循，自动预警，提前预报业务无线应用，及时得知业务预报预警事件的定义客户应用价值客户应用价值数据汇总、透视查询、数据分析利用的基础；基础数据可管理财务政策可管理业务流程可管理系统参数可管理规范集团财务政策、统一绩效分析和考核的基础；规范集团预算、资金、业务审批流程，防止违规操作；实现系统参数的管理，减少系统设定和维护工作量。业务预警可定义及时提醒到期业务，防止业务逾期；及时提醒设定有预警条件的业务状态，减少意外违规；更多应用价值-支持多套会计期间更多应用价值-集团业务协同处理实时处理集团内部往来业务，即时核销，即时结清内部往来。更多应用价值-集团业务协同处理更多应用价值-工作流的灵活配置基本财务流程扩展财务流程控制财务流程更多应用价值-跨组织审批工作流跨组织的审批工作流充分满足跨公司审批业务的要求。集团的即时监控-账簿查询任意选择科目表集团的账簿联查集团总分类账子公司明细账凭证财务分析功能提供核算项目多维查询财务分析功能辅助核算明细表辅助核算汇总表提纲集团财务核算理论财务核算目的财务核算模式与难点财务核算与信息化金蝶EASV5.3财务核算解决方案产品应用架构主要业务流程财务核算系统特点客户应用价值EAS财务核算最佳实践客户背景客户财务核算需求财务核算业务流程客户应用EAS价值最佳业务实践之神华宁煤简介：神华宁夏煤业集团有限责任公司是国务院国资委下属的大型能源企业，产值占宁夏自治区一半，公司注册资本101亿元，现有资产总额250.86亿元，员工50387人。应用规模：在线用户并发数450以上的海量级应用客户证言：宁煤集团财务信息化项目负责人：张伟EAS产品现在使用越用越流畅，实现稳定的正常的运转，资金管理和预算管理的实现比较认可。应用业务用户数和并发数集中核算（总账、报表、资产等）800用户，200并发、凭证保存、查询顺畅财务报告（合并报表）168用户，100并发，合并由原15天提前到现在5天完成资金管理（内部银行）月结算资金10亿，月集中结算5000笔业务，使用银企直联满意预算管理预算报表70多种类型报表，80多单位参与，完成年度预算，月度资金预算在完善推进。费用集中管理集团总部使用费用集中结算，实现事前控制费用应用亮点：快速构建责任中心管理与财务组织兼容的组织管理模式；实现了预算、结算、核算的三算合一管理模式；实现了集团财务“一本账”集中管理：使财务核算结果更准确、及时，杜绝了虚列成本、费用挂账、成本转列、资金转移、调节盈亏等现象，净化集团公司经营环境；实现了集团预算管理：编制准确性提高、杜绝预算资金的挤占挪用；实现了集团资金内部银行管理：及时结算和清收货款，加速资金周转要效益，降低占用内部银行资金，提高资金利用效率；应用价值：通过集团统一的集中核算体系规范财务核算、提高效率；推进了集团目标管理和预算的执行力度，强化预算过程监控职能；集中结算资金总量213.24亿元，减少资金支出成本2464万元；清理占用资金，增加的固定资产投资23.02亿元；用沉淀的资金归还银行贷款22536万元。宁煤管理进步与ERP投资收益宁煤应用亮点责任中心管理带来的多维组织架构需求在05年底06年初,宁煤集团一期集团财务核算成功上线,开始实施管理会计的全面预算管理和资金管理模块组,要求基于责任中心的组织架构搭建财务管理平台,并与原基于法人主体的核算组织架构兼容企业战略目标绩效目标组织架构核心流程EAS全面预算/绩效分析系统设计主要的业绩管理指标按照战略目标组织业务单元形成市场和客户导向的流程EAS支持对责任中心\全面预算\业绩评估的重构EAS的动态组织架构拼装模型适应组织变革EAS的BOTP模块,帮助企业实现业务流程重组金蝶EAS动态组织架构拼装模型XX集团子公司A工厂A1生产部采购部销售部工厂A2生产部采购部事业部1子公司B工厂B1工厂B2生产部采购部事业部2人力资源部利润中心1利润中心2利润中心3图例以此图为例,EAS动态组织架构拼装模型实现了:工厂A1和A2在股权上隶属子公司A,财务核算单独立账,向上汇总到子公司A和集团公司.子公司B类似.按产品线设置了事业部模式,与子公司A和B形成钜阵式架构,不同颜色的利润中心下属业务单元向上汇总,责任