财企直联讲义优质课件专业知识讲座

功能介绍主要功能电子支付：通过银行（财务公司）-企业间系统直联，实现企业在sap系统中发送电子付款指令到银行，银行根据支付指令直接进行转帐交易，改变了原有的付款时纸制单据传递模式，实现了资金交易的高效与实时性。精确对账：由以前的每月手工对账，改为企业银行账精确对账：以每笔收付款业务的唯一标识码作为对账标识，实现精确对账。电子支付的线上审批功能。1付款线上审批功能介绍－付款审批流程手工付款凭证审批第一步：业务人员创建Y3类型付款凭证，付款凭证完成后提交审批。第二步：审批人在审批请求中看到提交的付款指令，对其进行复核，并确定付款方式，审核通过后提交付款导出，审批不通过则退回付款凭证创建人。第三步：审批通过的付款指令，如果付款方式为电子付款，则由出纳再次核对后，执行付款导出；如果付款方式为票据付款，则由出纳开付款票据进行付款。编制付款凭证电子付款导出/票据付款领导复核手工付款凭证审批2电子付款流程介绍（企业主动发起）TR_CM_E01基于手工凭证的付款流程：将手工录入的付款凭证的银行付款信息导出传递到ATOM（财务公司核心业务系统），实现自动支付。包含两种类型：挂账单位电子付款流程和非挂账单位付款流程此流程描述在SAP系统中如何将需要支付的应付款项生成支付指令并通过ATOM实现自动支付。自动支付的类型有两种：3TR_CM_E01基于手工凭证的付款流程（2-1）职责流程开始否付款指令导出手工创建暂付凭证并提交审批（Y3凭证）冲销暂付凭证审核同意？是提交付款申请接A二级单位应付会计结算中心出纳二级单位（一级审核）二级单位业务部门票据付款打印/填制票据银行接收并处理发送到帐通知返回到账通知补录对帐标识银行/财务公司结束结算中心（二级审核）审核通过？是是否维护付款方式电子付款？否终极审核？否维护付款方式终极审核？4TR_CM_E01基于手工凭证的付款流程（2-2）职责由A结束付款指令导出银行/财务公司接收并处理付款指令重复导出释放交易成功？受理成功？否是到帐通知确认执行指定交易是否查找错误并解决发送到账通知银行/财务公司资金主管/结算中心应付主管二级单位应付会计结算中心出纳5已挂账单位电子支付业务1.二级单位应付会计录入付款凭证.凭证类型：凭证录入代码：F-53注意：F-53做付款并清账的时候，用的是剩余项目清账法；如果付款金额与清帐金额一致时用标准支付法。

“参照”字段维护审批类型为B／附件张数（例：Ｂ／５）。6已挂账单位电子支付业务如果供应商的银行数据有多条，需要在其他数据的合伙人银行字段内录入已定义的付款帐户的“类型”。7已挂账单位电子支付业务如果供应商的银行数据有多条：

8已挂账单位电子支付业务9已挂账单位电子支付业务2、二级单位应付会计提交手工电子凭证：ZTRTG32注意：利润中心必输；银企互联账户：勾上该选项会选出注册了银企直联或财企直联的账户支付数据，不勾该选项会选出未上银企直连或财企直联的账户的支付数据

10已挂账单位电子支付业务3、二级单位审核岗和结算中心审核岗分别审核手工电子凭证：ZTRTG33这一环节注意维护付款方式：电子付款4、结算中心出纳岗导出电子付款指令：ZTRTG03这一环节执行后，电子支付业务完成。11非挂账单位电子支付业务此业务主要用于处理系统里没有创建该业务的供应商且业务金额较小，无法通过对供应商挂账后对外支付的业务或一次性支付业务。主要是通过建立凭证与收款方账户进行关联，实现手工付款凭证的创建。它的审批与导出流程同已挂账单位付款流程。创建付款凭证三个环节：2、维护非挂账单位信息：ZTRTG14(二级单位可根据需要自行维护非挂账单位信息。）1、F-02创建会计凭证，凭证类型为Y3;参考字段维护B/5借：费用贷：银行存款-暂付3、给非挂账单位分配凭证（ZTRTG14)12参照字段-定义审批类型审批类型审批级别审批人员基于业务设定审批类型，在每一审批类型下设置审批级别和审批人员。(分公司目前两个定义了两个类型，A：本部；B:二级单位）每个审批类型下可设一级审批至多级审批，目前审批程序的最低审批级别为一级审批，最高审批级别为十级审批。同一类型同一级别中可以设多个审批人，但在系统中同一级别仅有一个审批人拥有审批操作权限。该审批人可以在系统中启用审批替代人代为进行审批操作。通过录入参照字段和利润中心决定录入的付款凭证的线上审批的级别和审批人员。13TR_CM_E03先票据后凭证的付款流程二级单位应付会计职责二级单位一级审核或资金主管流程开始审批同意？是否付款申请单结束填制票据银行接收并处理发送到帐通知银行/财务公司根据到帐通知创建银行暂付凭证结算中心出纳14TR_CM_E04银行发起收款流程此流程描述财务公司发起企业收款业务，如何在SAP系统中进行帐务处理。包括两类：一是财务公司主动收款，如收企业存款利息、内部协议结算；二是财务公司代理企业收客户款。具体流程：财务公司收到客户或其他付款方交付的款项后，发送电子到帐通知给企业，企业收到财务公司的到帐通知后，根据到帐通知创建银行暂收会计凭证（ZTRTG08D)，同时核销应收帐款或贷记其他总帐科目：借：银行存款-中石化集团财务公司-XX帐户-暂收贷：应收账款/预收帐款/其他科目注意：财务公司发来的到帐通知中会提供一个用以标识该笔收款交易的唯一识别码（交易流水号、时间戳或某种单据号码），企业在依据该笔到帐通知创建银行暂收凭证时，会将此唯一识别码写入银行暂收科目所在行项目的“分配”字段中，用以后续的电子对帐处理。15TR_CM_E04银行发起收款流程二级单位应收会计职责流程开始主动发起收款交易结束银行/财务公司根据到帐通知创建银行暂收凭证发送到帐通知16TR_CM_E05银行发起付款流程

此流程描述对于财务公司发起付款的业务，例如中石化内部协议结算业务、财务公司代理付款业务、企业和财务公司之间的利息结算、手续费结算等。SAP系统中进行帐务处理：由财务公司先行将款项支付给收款人后，然后发送电子到帐通知（即付款通知）给企业，企业收到财务公司的到帐通知后，根据到帐通知创建暂付凭证，同时核销应付帐款，或借记其他总帐科目。17TR_CM_E05银行发起付款流程二级单位应付会计职责流程开始主动发起付款交易结束根据到帐通知创建银行暂付凭证发送到帐通知银行/财务公司18电子对账岗TR_CM_E08电子对账业务流程职责结束开始FEBA执行对帐单上载程序并查询对帐单到达情况生成银行余额调节表应收/应付会计执行上载及对帐处理后续手工处理是否否是对帐单是否到达？发送对帐单查询请求对帐成功？是否需要补做凭证？是否补作暂收暂付凭证对帐单是否需要删除？否执行对帐单删除程序是冲销对账凭证19TR_CM_E09账户信息查询流程此流程描述企业如何在SAP系统中进行查询处理，包括：电子付款财务公司反馈结果查询（ZTRTG04)电子付款交易逐笔查询(ZTRTG05)

帐户交易明细查询(ZTRTG12)

帐户余额查询(ZTRTG11,只有结算中心和本部用）：用以查询财务公司帐户在一定交易日期范围内的交易明细。20出纳应收/应付会计会计主管资金主管TR_CM_E09账户信息查询流程职责结束流程开始执行银行/财务公司余额查询执行交易明细查询执行逐笔支付查询查询银行/财务公司反馈结果21TR_CM_E09账户信息查询流程电子付款财务公司反馈结果查询（ZTRTG04)：当财务公司核心业务系统接到企业发出的付款指令后，受理成功，则进行付款交易的处理，处理完毕后再反馈给企业一个处理结果通知，告知处理是否成功结果。若财务公司受理或处理结果尚未返回，则该程序的查询结果也将为空。

22TR_CM_E09账户信息查询流程23TR_CM_E09账户信息查询流程受理响应代码受理响应信息含义M00001受理成功财务公司系统已经成功响应空空财务公司系统没有成功响应结果响应代码结果响应信息含义M00000～M99999成功、交易成功、转账成功等代理支付成功完成E00000～E99999报错信息代理支付失败P00001财务公司已审核财务公司复核通过，即将发送给银行P00001财务公司已发送财务公司已发送给银行，银行尚未响应P00001银行已响应银行已经响应，尚未给财务公司完成信息P00001银行转账报错财务公司与银行交易间发生问题*24基础数据-“唯一标识码”唯一标识码：是银行电子对账单中体现的用于SAP系统实现自动对账确定每条资金交易记录的唯一标志。也称：对账标识。对账标识的种类：1、Sap的凭证编号：对账规则：处理未清项选择：凭证编号2、时间戳（交易流水号）或票据号：对账规则：处理未清项选择：行项目分配字段基础数据-银行科目体系设置银行存款基本科目：用以记录和反映企业实际确认的银行存款余额与发生额，不做未清项管理，科目尾数为0，如：二级单位使用的1021120050,1021120070银行存款暂收款科目：收款过渡科目，用以先行记录每一笔银行收款业务的交易金额，待银行对账完成后，其发生额将转移至基本银行存款科目，体现为企业实际确认的存款增加该科目需要做未清项管理，科目尾数为1，如：1021120051,1021120071银行存款暂付款科目：付款过渡科目，用以先行记录每一笔银行付款业务的交易金额，待银行对账完成后，其发生额将转移至基本银行存款科目，体现为企业实际确认的存款减少该科目需要做未清项管理，科目尾数为2，如：1021120052,1021120072银行账务处理举例10000银行存款－基本科目借：银行存款－暂收1000贷：应收账款－XX客户1000借：银行存款－基本科目1000贷：银行存款－暂收1000收款业务：借：应付账款－XX供应商2000贷：银行存款－暂付2000借：银行存款－暂付2000贷：银行存款－基本科目2000付款业务：100020009000电子对账：基础数据-供应商、客户的银行信息客户、供应商银行信息:

系统中,

收款人名称取NAME2+NAME3，因此必须维护正确的客户\供应商名称，否则付款指令导出后，银行将反馈错误的处理信息。

基础数据-供应商、客户的银行账号和银行码客户、供应商的账号:

银行账户字段为18位长，没有写下的部分写入银行户主字段，后面加“/”。基础数据-SAP交易代码SAP交易代码：SAP系统为实现自动对账处理而需设定的对账规则匹配码。在SAP系统中，对账规则是基于每个SAP交易代码分别设定的，而在银行提供的电子对账单中，每条资金交易记录也都标有一个SAP交易代码。在对账单上载到SAP系统后，系统即可以基于交易代码的匹配关系判定每条资金交易记录所应采用的对账规则。作用：1、确定对账规则

2、银行业务代码与企业定义业务的对应关系编码特点：三位数字编码，末位数字1代表收入，末位数字2代表支出冲销业务：300当日冲销303隔日冲销（附中石化交易代码.xls）基础数据-会计凭证类型Y1：TR自动电子支付编码范围:21Y2：TR银行电子对账编码范围:22Y3：TR手工电子支付编码范围:23付款审批功能介绍－启用审批替代人如果同一审批类型下的某一级审批人因故不能在系统中进行审批时，可以在系统中指定同级领导做审批替代人，代替他在系统中进行付款审批，替代人被启用后，权限转授人不能进行审批